Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра 2 (стр. 9 из 11)

Змат.проч. = х 20 = 46,091 (тыс. руб.)

Зобщ.мат. = 184,363 + 46,091 = 230,454 (тыс.руб.)

2.6.2. Расчет суммы годовых амортизационных отчислений находим по формуле (12)

Кдооб.= 10000,939 руб., N_ам =6,9%.

Зам. =

= 690,065 (т.руб.)

2.6.3. Расчет суммы прочих расходов производим по формуле (13)

Зпроч. =

х10 = 541,337 (т.руб.)

2.6.4. Определяем полную сумму годовых эксплуатационных расходов по дополнительному оборудованию по формуле (14):

Зобщ=255,514+66,945+3629,058+230,454+690,065+541,337= 5413,373 (т.руб.)

Результаты расчетов по всем статьям эксплуатационных расходов обобщаем в сводной смете затрат на производство продукции, которую выполняем по форме табл.14.

Определяем процент каждой статьи к общей сумме расходов по формуле (15):

1.Фонд оплаты труда:

З % фот =

х100 = 5,44 (%)

2.Отчисления в внебюджетные фонды (ЕСН):

З % есн =

х100 = 1,42 (%)

3.Материальные затраты

- электроэнергия:

З % эл.эн =

х100 = 40,85 (%)

- материалы и запчасти:

З % общ.мат. =

х100 = 3,21(%)

4.Амортизационные отчисления:

З % ам. =

х100 = 39,08 (%)

5.Прочие затраты:

З % проч. =

х100 = 10 (%)

Таблица 14. Сводная смета затрат на производство продукции передающего радиоцентра в результате дооборудования

Наименование статей эксплуатационных расходов	Эксплуатационные расходы, тыс.руб			Процент к общей сумме расходов, %
	До дооборуд.	Связанные с дооборуд.	После дооборуд.
1	2	3	4	5
1.Фонд оплаты труда	2164,147	255,514	2419,661	5,44
2.Отчисления в внебюджетные фонды (ЕСН)	567,007	66,945	633,952	1,42
3.Материальные затраты - электроэнергия - материалы и запчасти	14538,717 1195,559	3629,058 230,454	18167,775 1426,013	40,85 3,21
4.Амортизационные отчисления	16693,56	690,065	17383,625	39,08
5.Прочие затраты	3906,554	541,337	4447,891	10
ИТОГО	39065,544	5413,373	44478,917	100

3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗВИТИЯ

ПЕРЕДАЮЩЕГО РАДИОЦЕНТРА

Для проведения анализа эффективности развития передающего радиоцентра необходимо рассчитать основные технико-экономические показатели передающего радиоцентра до и после его развития.

3.1. Расчет технико-экономических показателей деятельности радиоцентра до и после развития

3.1.1. Общая номинальная мощность передатчиков, кВт:

а) существующего радиоцентра составляет:

Робщ. = 150+100х4+15х2+5 = 585 (кВт);

б) после развития радиоцентра составляет:

Робщ.2 = 585 + 100 + 20 = 705 (кВт);

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол.=Робщ.2 –Робщ. = 705-585 = 120 (кВт) – увеличение на 120 кВт;

г) изменение показателей относительное составляет:

∆ % =

х100 = х100 = 120,5 (%) – увеличение на 20,5 %;

3.1.2. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.руб.

а) существующего радиоцентра составляет:

Ос.ф. = 287820 (тыс.руб.)

б) после развития радиоцентра составляет:

Ос.ф.2 = Ос.ф. + Кдооб. = 287820 + 10000,939 = 297820,939 (тыс.руб.)

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол.= Ос.ф.2 – Ос.ф. = 297820,939 - 287820 = 10000,939 (тыс.руб.) -увеличение на 10000,939 (тыс.руб.);

г) изменение показателей относительное составляет:

∆ % =

х100 = х100 = 103,47 (%) – увеличение на 3,47 %;

3.1.3. Доходы от основной деятельности, тыс.руб.

а) существующего радиоцентра составляют:

Добщ. = 44523,576 (тыс.руб.);

б) после развития радиоцентра составляет:

Добщ.2 = Добщ.+Добщ.дооб. = 44523,576 +14075,86= 58599,436 (тыс.руб.)

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол.= Добщ.2 – Добщ. = 58599,436 - 44523,576 =14075,86 (тыс.руб.) -увеличение на 14075,86 (тыс.руб.);

г) изменение показателей относительное составляет:

∆ % =

х100 = х100 =131,61(%) – увеличение на 31,61 %;

3.1.4. Затраты на производство, тыс.руб.

а) существующего радиоцентра составляют:

Зобщ. = 39065,544 (тыс.руб.);

б) после развития радиоцентра составляет:

Зобщ.2 = Зобщ. + Зобщ.дооб.= 39065,544+5413,373=44478,917(тыс.руб.)

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол.= Зобщ.2 – Зобщ. =44478,917-39065,544=5413,373(тыс.руб.) -увеличение на 5413,373 (тыс.руб.);

г) изменение показателей относительное составляет:

∆ % =

х100 = х100 = 113,86 (%) – увеличение на 13,86%;

3.1.5. Себестоимость 100 руб. доходов, руб.

а) существующего радиоцентра находят по формуле (20):

С =

х 100 , (20)

где Э - сумма эксплуатационных расходов;

Q - объем продукции в денежном измерении, 100р.продукции .

Э =39065,544 (т.руб.), Q =Добщ=44523,576 (т.руб.)

С =

х100 = 87,74 (руб./100р.прод.)

б) после развития радиоцентра составляет:

Э ₂ =44478,917 (т.руб.), Q₂ = Добщ2=58599,436 (т.руб.)

С₂ =

х100 = 75,90 (руб./ 100р.прод.)

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол. = С₂ - С = 75,90 - 87,74 = -11,84 (руб.) – себестоимость снизится на 11,84 руб.

г) изменение показателей относительное составляет:

∆% = х 100 = х 100 = 86,51 (%) – снижение составило (100 – 86,51 ) 13,49 %.

3.1.6. Численность работников, чел.

а) существующего радиоцентра составляет:

Чшт. = 35 (чел.)

б) после развития радиоцентра составляет:

Чшт.2= 39 (чел.)

в) изменение показателей абсолютное составляет:

∆ абсол.= Чшт.2 – Чшт. = 39-35 = 4 (чел.) – увеличилась на 4 чел.

г) изменение показателей относительное составляет:

∆ % =

х100 = х100 = 111,43(%) – увеличение составило 11,43%

3.1.7. Производительность труда, тыс. руб./чел.

Уровень производительности труда измеряется объемом произведенной продукции в рублях на одного работника за определенный период времени: