В рамках государственной поддержки и реализации приоритетного национального проекта «Развития АПК», Крестьянское (фермерское) хозяйство представляет программу развития.
Цели хозяйства – создание прибыльного производства на основе полного цикла выращивания свиней.
Задачи хозяйства:
Приобрести оборудование для реконструкции свинокомплекса на 200 продуктивных свиноматок.
Обеспечить КФХ необходимым технологическим и вспомогательным оборудованием и материалами для реконструкции.
Обеспечить эффективными комбикормами все возрастные группы по физиологическому состоянию особей.
Обеспечить племенными свинками.
Необходимо приобрести оборудование для убоя и переработки мяса свинины.
Необходимо провести реконструкцию на 200 продуктивных свиноматок в два этапа:
В 2008 году – реконструкцию с заменой старого оборудования на новое фирмы BigDutchman в зоне осеменения на 72 станкоместа и корпус откорма на 1100 голов.
В 2009 году планируется реконструировать корпус ожидания на 120 мест, корпус для опороса на 45 мест, корпус доращивания на 720 мест и корпус откорма на 450 мест.
После реализации поставленных целей планируется увеличение объёмов производимой продукции за счет увеличения скотомест, за счет сокращения расходов энергоносителей, увеличения выхода поросят на один опорос, а так же увеличение привеса.
Предприятие планирует производство свинины в 2008 году в объёме: 180 тонн в живом весе.
Таблица 7 – Плановые показатели за 2006, 2007 гг.
| Показатели | 2006 | 2007 | 2008 | ||
| план | факт | план | факт | план | |
| 1. Поголовье свиней на конец года, голов | 1010 | 1160 | 1200 | 1023 | 1800 |
| 2. Реализация продукции, голов | 890 | 928 | 1150 | 1323 | 1500 |
| 3. Реализация продукции в живом весе, тонн | 100 | 104 | 120 | 159 | 180 |
Как видно из таблицы 7, увеличение производства свинины запланировано за счет проведенной реконструкции свинокомплекса, а значит улучшению условий содержания и выращивания свиней, что позволяет достигнуть максимальной продуктивности за счет увеличения среднесуточного прироста на группе откорм от 750гр. до 800гр
Так же необходимо обеспечение эффективными комбикормами всех возрастных групп свиней.
Приобрести племенное поголовье свиноматок. В ноябре 2008 года перейти на искусственное осеменение.
Для создания системы, позволяющей сделать свиноводство прибыльным бизнесом, по мимо перечисленных этапов, необходимо приобрести оборудование для убойного и перерабатывающего цехов. Здания и помещения имеются.
Для выполнения плана в период с 2008 по 2010 г. необходимо:
приобрести следующее оборудование на сумму 3 466 378 рублей, именно:
1. Зона осеменения – стоимость 1 526 966 рублей
2. Зона откорма на 1100 мест – стоимость 1 939 412 рублей.
Реконструкция свинокомплекса на 200 продуктивных свиноматок позволяет:
- 100% механизированная раздача корма, которая позволяет нормировать дачу корма по всем группам животных.
- Система подачи воды – сосковые поилки на всех группах животных.
- Для создания микроклимата будет применяться компьютерное обеспечение на всех группах животных.
- Система навозоудаления будет производиться по трубам, что позволит снижать затраты.
В свою очередь после полной реконструкции, хозяйство получит следующие показатели:
- зона осеменения – система подачи корма применяется для индивидуального кормления животных через объёмный дозатор, что облегчает контроль кормления и нормирования, а так же снижает затраты чел/час на единицу продукции.
- Система подачи воды обеспечивает животных всегда чистой и свежей водой, что является важным условием для полного использования потенциала животных. При этом животные должны быть обеспечены достаточным количеством чистой и легко доступной воды. Данная система так же позволяет сэкономить расход воды и затраты чел/час при обслуживании животных.
- Система навозоудаления.
Оптимальная система навозоудаления играет очень важную роль в современном свиноводстве. Фирма Биг Дачмен предлагает систему навозоудаления высокого качества, принцип действия которой основан на самотеке. Это позволяет сэкономить энергоресурсы, а так же поддержание микроклимата в животноводческих помещениях.
Зона откорма предусматривает так же автоматизированные системы подачи воды, создание необходимого микроклимата, кормления и навозоудаления. Все это в целом позволит снизить затраты на одну единицу продукции, что повлечет за собой снижение себестоимости, а значит, получение прибыли.
Таблица 8 – Производственный план
| Показатели | 2007 | Перспектива | ||
| 2008 | 2009 | 2010 | ||
| 1 Производственные площади кв. м. в т. ч.: -зона осеменения-зона ожидания-зона опороса-зона доращивания-зона откорма на 450 мест-зона откорма на 1100 мест | 34892,15342,7325,45325,452993451035 | 34892,15342,7325,45325,452993451035 | 34892,15342,7325,45325,452993451035 | 34892,15342,7325,45325,452993451035 |
| 2 Поголовье свиней гол. | 1023 | 1800 | 2000 | 4000 |
| 3 Продуктивность животных, т. -прирост свиней | 158 | 200 | 300 | 300 |
| 4 Себестоимость 1кг мяса свинины руб/кг | 78 | 80 | 80 | 80 |
| 5 Товарная продукция т. уб/вес | 100,8 | 120 | 200 | 300 |
Приведённые данные в таблице № 8 показывают, что в перспективе с 2007 года к 2011 году планируется увеличение поголовья свиней в 3,9 раза или на 2977голов, продуктивность животных так же увеличиться в 1,9 раз или на 142т. Себестоимость 1кг мяса запланировано сдерживать на одном уровне, а вот товарную продукцию увеличить почти в 3 раза.
Финансовый план и стратегия финансирования.
Экономическая эффективность.
Сначала определим финансовое состояние хозяйства по формуле:
К=КЗ/В,
где: В – выручка от реализации
БП – балансовая прибыль
КЗ – кредиторская задолженность
К – коэффициент
КЗ по состоянию за 2007 год = 217 000 рублей
В составляет за 2007 год = 7 700 тыс. рублей
К=217 000/7 700 000=0,03
БП >0 К< 0,5
Хозяйство в 2007 году относится к 1 группе предприятий АПК, то есть является платёжеспособным.
Таблица 9 – Баланс доходов и расходов
| Показатели | Отчетныйгод | Планируемые года | ||
| 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |
| 1. Объём реализации по видам продукции, т. | 100,8 | 120 | 130 | 150 |
| 2. Цена за единицу руб. /т. | 76416 | 80000 | 90000 | 100000 |
| 3. Выручка от реализации, всего тыс. руб. | 7700 | 9600 | 11700 | 15000 |
| 4. Затраты на реализованную продукцию, тыс. руб. | 7862 | 12500 | 11500 | 12500 |
| 5. Результат от реализации, тыс. руб. | -162 | -2000 | 200 | 2500 |
| 6. Доходы и расходы от внереализованных, операций тыс. руб. | 587 | 2500 | 1000 | 1000 |
| 7. Балансовая прибыль, тыс. руб. | 425 | 500 | 1200 | 3500 |
| 8. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды, тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Чистая прибыль, тыс. руб. | 425 | 500 | 1200 | 3500 |
Потребность в инвестициях и источники финансирования планируемых мероприятий
Таблица 10 – Приобретение оборудования на основании предложения фирмы BigDutchman
| Наименование объекта | Всего,тыс. руб. | В том числе: по источникам финансирования | |||
| Собственные средства | Целевые субсидии из средств областногобюджета | лизинг | Кредиты банков | ||
| Зона осеменения | 1 527 | 763,5 | 763,5 | ||
| Зона откорма на 1100 мест | 1 939 | 969,5 | 969,5 | ||
| Итого | 3 466 | 1 733,0 | 1 733,0 | ||
Таблица 11 – Расчет возврата кредитных ресурсов
| Года возврата кредита | Долгосрочный кредит | |||
| 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |
| 2008 год | 370 | 330 | 330 | |
| 2009 год | 330 | 330 | 330 | 330 |
| 2010 год | 330 | 330 | 330 | 330 |
| 2011 год | 330 | |||
Таблица 12 – Эффективность мероприятий плана на период с 2008 по 2011 гг.
| Показатели | До внедрения | После внедрения 2011г. |
| 1. Объём товарной продукции, тыс. руб. | 7700 | 20 600 |
| 2. Численность работников, человек | 14 | 18 |
| 3. Реализовано продукции в расчете на 1 работника, тыс. руб. /чел. | 550 | 1 144 |
| 4. Реализация мяса, тонн | 100,8 | 176,4 |
| 5. Выручка, тыс. руб. | 7 700 | 20 600 |
| 6. Прибыль, тыс. руб. | 425 | 3 000 |
| 7. Рентабельность,% | 6 | 15 |
Срок окупаемости проекта Т (лет) определяется по следующей формуле:
Т=В/П
где: В – вложения в проект – 4 000 000 рублей
П – доход, получаемый в результате реализации проекта с 2008 по 2010 гг. – 29 400 000 рублей
Т = 4 000 000/29 400 000 = 0,14*36 = 5 месяцев
Проблемы сбыта продукции для хозяйства не менее актуальны, чем обеспечение их сырьем и кормами.
В целях максимального использования потенциальных возможностей и улучшения финансового состояния хозяйства необходимы:
- интеграция их с комбикормовыми предприятиями на основе договорных отношений, предусматривающих взаимную ответственность и заинтересованность в конечных результатах;
- активация деятельности производственно-научных систем. Строжайшее соблюдение технологических нормативов;
- своевременная диагностика инфекционных болезней свиней и контроль её иммунитета после каждой вакцинации;
- увеличение объёмов собственной розничной и оптовой торговли;
- сокращение непроизводственных затрат на всех участках производства посредством хозрасчета;