Бизнес план ООО Бансес (стр. 4 из 7)

3.4. План производства.

В соответствии с заключенными договорами с покупателями продукции объем реализации кондитерских изделий на 2002 год составит – 504 000 шт., в 2003 году он увеличится до 2016000 штук. Индекс цен на 2003 год планируется 1,2. Так как предприятие будет работать в 2002 году с 1.07. по 31.12, то есть полгода, то индекс объема производства на 2003 год – 2,0.

Производственная программа предприятия представлена в таблице 3.2. Таблица 3.2

Производственная программа ООО «Бансес».

Показатели	Коэффициент роста V продукции	V выпуска продукции, в штуках	Коэффициент роста	V выпуска продукции, в штуках
1.07.2002-31.12.2001		1.01.2003 – 31.12.2003
Кондитерские изделия объем выпуска всего:	1,0	504000	2,0	2016000
Итого	504000	2016000

Технологический процесс производства кондитерских изделий состоит из следующих этапов:

1. Подготовка оборудования к работе.

2. Просеивание муки и замеска теста.

3. Разделка теста на формы изделий.

4. Расстойка сформированных изделий.

5. Выпечка изделий.

6. Упаковка готовых изделий в пищевую пленку.

Теперь рассчитаем потребность в основных фондах (таблицы 3.3, 3.4,3.5); план производства (таблицы 3.6, 3.7, 3.8); потребность в персонале и зарплате (таблица 3.9) и калькуляцию себестоимости (таблицы 3.10, 3.11).

Производство предполагается разместить в столовой АО «УЗТС», в которой уже было установлено оборудование (минипекарня), таким образом, отсутствуют расходы на установку, монтаж и наладку оборудования.

Таблица 3.3

Потребность в основных фондах (руб).

Основные фонды	2002 год	2003 год
Основные фонды	Общая потребность	Общая потребность	Прирост основных фондов
1	2	3	4
1. Здания, сооружения производственного назначения	Арендованы	Арендованы	-
2. Рабочие машины и оборудование	62060	62060	-
3. Транспортные средства	Арендовано	Арендовано	-
Итого	62060	62060	-

Таблица 3.3. составлялась на основе таблиц 3.4 и 3.5.

Таблица 3.4.

Расчет необходимой массы исходного сырья (на смену).

№	Наименование продукции	2002 год			2003 год
№	Наименование продукции	Колич.штук	Вес ед. изделиякг	Всего кг	Колич.штук	Вес ед. изделиякг	Всего Кг
1	2	3	4 (2х3)	5	6	7 (5х6)
1.	Ватрушка с повидлом	300	0,100	30	600	0,100	60
2.	Ватрушка с творогом	300	0,100	30	600	0,100	60
3.	Пирожное «Меренги»	200	0,100	20	400	0,100	40
4.	Пирожное «Варшавское»	250	0,080	20	500	0,080	40
5.	Пирожное «Краковское»	250	0,080	20	500	0,080	40
6.	Рулет «Мак»	100	0,250	25	200	0,250	50
7.	Рулет «Мак» глазированный	120	0,250	30	240	0,250	60
8.	Плюшка «Московская»	180	0,100	18	360	0,100	36
9.	Пирожное «Эклер»	350	0,070	24,5	700	0,100	49
10.	Хачатури с сыром	300	0,200	60	600	0,200	120
11.	Хачатури с творогом	250	0,200	50	500	0,200	100
12.	Булочка «Молочная»	200	0,100	20	400	0,100	40
Итого	2800	-	347,5	5600	-	695

Таблица 3.5.

Стоимость ОПФ (руб).

№	Наименование и виды ОПФ	2002 год			2003 год
№	Наименование и виды ОПФ	Колич.штук	Цена руб.	Всего руб.	Колич.штук	Цена руб.	Всего руб.
1.	Машина для просеивания муки	1	3500	3500	1	3500	3500
2.	Миксер	1	5000	5000	1	5000	5000
3.	Стол производственный	1	1200	1200	1	1200	1200
4.	Весы циферблатные	1	300	300	1	300	300
5.	Тестомесительная машина	1	7000	7000	1	7000	7000
6.	Расстоячный шкаф ШТР-18-01	1	1000	1000	1	1000	1000
7.	Электрическая печь ПхП	2	6000	12000	2	6000	12000
8.	Электроплита ШПС-ЭМ-3	1	6000	6000	1	6000	6000
9.	Стеллажная тележка	4	400	1600	4	400	1600
10.	Холодильник	1	7500	7500	1	7500	7500
11.	Кондитерский лист	68	120	8160	68	120	8160
12.	Лоток	68	100	6800	68	100	6800
13.	Инвентарь хозяйственный	2000	2000
Итого	62060	62060

Перечень оборудования пекарни приведен в таблице 3.5 Производительность пекарни – 700 кг/смену (смена – 12 часов). Мощность – 75 кВт/час. Занимаемая площадь – 50 м². Высота помещения – 3,5 м.

Планирование потребностей в оборотных средствах рассчитывалось на основе таблиц 3.7, 3.8.

Таблица 3.6.

Планирование потребности в оборотных средствах.

№	Виды и наименование ресурсов	2002 год		2003 год
№	Виды и наименование ресурсов	Стоимость руб.	Стоимость переходящ.запаса, руб.	Стоимость руб.	Стоимость переходящ.запаса, руб.
1.	Сырье и материалы	805446,0	31322,9	3876288	75371,1
2.	Электроэнергия	86289,8	-	353160	-
3.	Тара (упаковочная пленка + этикетка)	7308	284,2	35078,4	682,1
4.	Затраты на ремонт	1241,2	-	1489,4	-
5.	Итого	900285	31607,1	4265955,8	76053,2

Таблица 3.7.

Стоимость сырья на каждый вид изделия (на смену) в 2002 г. (руб.).

№	Вид сырья	Наименование изделия
№	Вид сырья	Ватрушка с повидлом	Ватрушка створогом	Пирожное «Меренги»	Пирожное «Варшавское	Пирожное «Краковское	Рулет «Мак»	Рулет «Мак» глазирован.	Плюшка «Московская	Пирожное «Эклер»	Хачапури с сыром	Хачапури с творогом	Булочка «Молочная»
Кол. изделий	300	300	200	250	250	100	120	180	350	300	250	200
1.	Мука	125,5	126,2	28,0	54,3	43,8	138,2	165,8	81,9	21,7	262,5	218,8	112,0
2.	Сахар	10,8	13,7	94,7	124,3	85,2	18,0	59,9	30,9	40,7	38,0	31,6	-
3.	Яйца	7,2	7,2	165,1	70,5	94,3	29,97	96,9	10,3	139,1	64,0	45,0	-
4.	Маргарин	5,8	5,8	163,2	51,6	50,0	26,3	31,6	36,0	157,9	20,0	16,7	-
5.	Дрожжи	2,7	2,7	-	-	-	-	-	2,0	-	11,2	9,3	1,5
6.	Повидло	75,0	-	-	63,9	-	-	-	-	-	-	-	-
7.	Творог	-	57,0	-	-	-	-	-	-	-	-	198	-
8.	Сырная масса	-	-	-	-	-	-	-	-	-	297	-	-
9.	Молоко сгущенное	-	-	90,2	-	-	-	-	20,2	58,4	-	-	78,2
10	Орехи (арахис)	-	-	-	16,6	73,6	-	-	-	-	-	-	-
11	Соль	-	0,48	0,1	0,1	0,3	0,3	0,36	0,25	0,07	0,9	0,75	0,4
12	Ванилин	0,45	0,07	1,7	-	-	-	-	1,56	1,9	-	-	1,7
13	Уксусная кислота	-	-	-	1,3	0,42	-	-	-	-	-	-	-
14	Лимонная кислота	-	-	-	-	-	0,7	0,9	-	-	-	-	-
15	Сода	-	-	-	0,1	0,1	-	-	-	-	-	-	-
16	Амегоний	-	-	-	0,9	0,85	1,0	1,2	0,7	-	-	-	-
17	Разрыхлит.	1,0	1,0	-	-	-	-	-	-	-	1,0	0,8	0,7
18	Мак	-	-	-	-	-	75,0	90,0	-	-	-	-	-
19	Масло раститель.	0,9	0,9	-	0,7	0,7	0,9	1,0	2,16	0,98	3,6	3,0	2,4
Итого	229,35	215,05	543,0	384,3	349,7	290,4	447,7	185,9	420,7	688,2	523,05	196,9
Затраты сырья на единицу издел. руб.	0,76	0,72	2,7	1,54	1,4	2,9	3,7	1,03	1,2	2,29	2,10	0,98

Таблица 3.8.

Стоимость сырья и вспомогательных материалов (на смену).

№	Виды и наименование сырья	2002 год			2003 год
№	Виды и наименование сырья	Кол. шт. кг.	Цена руб.	Стоим. руб.	Кол. шт. кг.	Цена руб.	Стоим. руб.
1.	Мука	196,96	7,0	1378,7	393,92	8,4	3308,9
2.	Сахар	45,65	12,0	547,8	91,3	14,4	1314,7
3.	Яйца, шт.	600	1,2	719,57	1200	1,44	1728,0
4.	Маргарин	28,2	20,0	564,9	56,4	24,0	1353,6
5.	Дрожжи	2,1	14,0	29,4	4,2	16,8	70,6
6.	Повидло	5,56	25,0	138,9	11,12	30,0	333,6
7.	Творог	12,75	20,0	255,0	25,5	24,0	612,0
8.	Сырная масса	9,9	30,0	297,0	19,8	36,0	712,8
9.	Молоко сгущен.	10,74	23,0	247,0	21,48	27,6	592,8
10.	Орехи	3,6	25,0	90,2	7,2	30,0	216,0
11.	Соль	2,23	2,0	4,46	4,46	2,4	10,7
12.	Ванилин	0,098	70,0	6,9	0,196	84,0	16,46
13.	Уксусная кисл.	0,07	25,0	1,7	1,14	30,0	34,2
14.	Лимонная кисл.	0,02	75,0	1,6	0,04	90,0	3,6
15.	Сода	0,03	8,0	0,2	0,06	9,6	0,57
16.	Амегоний	0,019	200,0	3,95	0,038	240,0	9,12
17.	Разрыхлитель	0,026	200,0	5,2	0,052	240,0	12,48
18.	Мак	5,5	30,0	165,0	11,0	36,0	396,0
19.	Масло растит.	1,43	12,0	17,2	2,86	14,4	41,2
Итого	348,9	-	4474,7	697,8	-	10767,3
20.	Упаковка	1,4	25,0	35,0	2,8	30,0	84,0
21.	Этикетка	2800	0,002	5,6	5600	0,03	13,4
Итого	-	-	40,6	-	-	97,4

Стоимость переходящего запаса (норматив оборотных средств) определяется по формуле: