регистрация / вход

Разработка бизнес-плана Студенческая гостиница ООО Кампус

Министерство образования и науки Российской Федерации МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ Факультет экономики, менеджмента и международного туризма

Министерство образования и науки Российской Федерации

МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ

Факультет экономики, менеджмента и международного туризма

Разработка бизнес-плана по Бизнес-Планированию

«Студенческая гостиница ООО «Кампус»

Студентки: Соловьева И.Н.

Захарова Е.В.

Группа: 26 СТО

Преподаватель: Васильева И.А

Москва 2010

Содержание

Студенческая гостиница ООО «Кампус». Резюме………………………………....3

Организационно-правовая форма предприятия………………………………….…4

Режим налогообложения………………………………………………….………….4

Общие сведения о предприятии…………………………………………………….5

Описание услуг ООО «Кампус»……………………………………………………..6

Конкурентная среда гостиницы «Кампус»………………………………………….6

Партнеры ООО «Кампус»………………………………………………………...….9

Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и

закупки мебели для гостиницы…………………………………………………..…10

Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год…………………....12

Расходы на материалы для гостиницы в год………………………………………12

Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)………………………………………12

Фонд оплаты труда без социальных отчислений……………….…………………13

Организационная схема управления ООО «Кампус»…………………………….14

Продукция, реализуемая кафетерием……………………………………………...15

Объемы поставок продуктов для кафетерия………………………………………16

Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб………………………….17

Доход от оказания дополнительных услуг………………………………………..17

Затраты предприятия (переменные и постоянные)……………………………….18

Отчет о прибылях и убытках……………………………………………………….19

Отчет о движении денежных средств……………………………………………..21

Расчет чистой прибыли и рентабельности………………………………………...22

Расчет показателей проекта………………………………………………………...23

Возможные риски……………………………………………………………………24

Студенческая гостиница ООО «Кампус»

Резюме

Целью данного проекта является создание гостиницы «Кампус» для студентов с демократичными ценами и широким спектром предлагаемых услуг (кафетерий, читальный зал, бильярд и прачечная).

Сумма инвестиций в проект составляет 10 313 700 рублей. В качестве инвесторов выступают 2 учредителя предприятия – физические лица, граждане РФ. Привлечение коммерческих кредитов для реализации проекта не предусмотрено. Предприятие образуется как общество с ограниченной ответственностью (ООО «Кампус»). В соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприятие уплачивает налоги и сборы по общей системе налогообложения.

Для создания кафе предполагается аренда помещения в 3000 кв. м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия гостиничной сферы.

Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами, производится косметический ремонт за счет собственных средств.

Предприятие обладает всеми необходимыми лицензиями и сертификатами. Заключаются договоры с поставщиками на поставку оборудования, комплектующих материалов, продуктов питания, а также на оказание различных услуг (по ремонту помещения, юридических и т.д.).

Общее количество работников на предприятии - 17 человек. Основной производственный фонд заработной платы с учетом ЕСН составляет 3 976 560 рублей.

Основные показатели проекта:

1) Выручка проекта в первый год составит - 29 556 000 рублей;

2) Расходы на реализацию проекта – 24 039 923,31 рублей;

3) Налоги и отчисления за 1 год – 1 103 215,34 рублей;

4) Чистая прибыль – 4 412 861,35 рублей;

5) Рентабельность проекта равна 14,9 %;

6) Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – 5 131 004,7;

7) Индекс рентабельности – 1,5.

Срок окупаемости проекта составит 2 года.

Организационно-правовая форма предприятия

Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Кампус» (далее именуемое как ООО «Кампус»). Учредителями являются физические лица, граждане РФ, распределение собственности которых в уставном капитале имеет структуру, представленную в таблице 1.

Таблица 1

Формирование капитала предприятия и распределение долей собственности

Участник Доля в капитале, %
Захарова Е.В. 50%
Соловьева И.В. 50%
ИТОГО 100%

Уставный капитал разделен на доли; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.

ООО «Кампус» действует на основании устава «О деятельности общества с ограниченной ответственностью «Кампус» от 01/03/2010.

Режим налогообложения

В соответствии с действующим законодательством предприятие работает по общей системе налогообложения, и обязана уплатить в бюджет государства налоги в соответствии с Налоговым Кодексом РФ часть 2 от 05.08.2000 года. К платежам в бюджет будут относиться отчисления, приведенные в таблице 2.

Таблица 2

Налоги и обязательные сборы, уплачиваемые ООО «Кампус»

Налог, сбор База Ставка Периодичность уплаты
1 Налог на прибыль Прибыль организации 20% Ежеквартально
2 НДС От выручки 18% Ежеквартально
3 Налог на имущество От стоимости основных фондов (расчет по остаточной стоимости) 2,2% Ежеквартально
4 Социальные отчисления от заработной платы Фонд заработной платы 26% Ежемесячно
5 ФСС от несчастных случаев Фонд заработной платы 0,2% Ежемесячно

Приведенные отчисления должны производиться по указанной налоговой базе, в соответствии с процентами, установленными НК РФ в соответствующий налоговый период. Субъектом налогообложения является ООО «Кампус».

Общие сведения о предприятии

Здание студенческой гостиницы «Кампус» будет располагаться в г. Москве, в районе станции метро Шаболовская, на ул. Донская д.13. Это 5-ти этажное здание, раньше используемое как общежитие для студентов, было построено в 1970 г. и сейчас находится в хорошем состоянии, достаточно будет произвести косметический ремонт здания.

Располагается здание близь одного из факультетов РУДН, достаточно быстро можно добраться до МГУ. На 5-ти этажах располагается 55 номеров: одноместных – 15, двухместных – 40. На первом этаже располагается ресепшн отеля, кафетерий, бильярдная комната и комната досуга. В подвальном помещении находится прачечная.

Ценовая категория номеров составит: за 1-местный номер – 1100 руб/сутки; 2-местный – 1800 руб/сутки.

Описание услуг ООО «Кампус»

Предприятие будет оказывать услуги размещения для студентов в одноместных и двухместных номерах. Также в гостинице организован кафетерий, читальный зал (с оказанием услуг принтера-сканера-копира), бильярд и прачечная.

Конкурентная среда гостиницы «Кампус»

Главным конкурентом гостиницы является гостиница-общежитие для преподавателей, аспирантов и стажеров «Дом аспиранта и стажера», расположенная недалеко от метро Академическая. Это здание старой постройки 1965 года и сейчас находиться в плохом состоянии. Оно располагается на улице Шверника д. 19, Комплекс после строительства был передан Московскому государственному университету имени М.В.Ломоносова и сейчас находится под его ведомством. В общежитии-гостинице 2 корпуса из двух 16-этажных корпусов с 812 квартирами (изначально проектировавшихся для одиночек и малосемейных жителей) и боковых 2-3-этажных блоков. Студенты живут в комнатах, как правило, по два, три человека. На каждом этаже 35 жилых комнат (из них несколько являются жилыми блоками из двух комнат), каждая из которых (либо — каждый блок) оборудована туалетом и ванной комнатой (в блоках санузлы раздельные, в остальных комнатах — совмещённые). На всех этажах имеются кухни с электроплитами.

Также «Дом аспиранта и стажера» предлагает услуги Бассейна и спортивного зала.

Стоимость проживания в гостинице-общежитии составляет 800 рублей в год. Предоставляется только для студентов МГУ. Услугами тренажерного зала и бассейна могут пользоваться любые желающие.

Анализ конкурентных позиций гостиницы «Кампус» и гостиницы-общежития «Дом аспиранта и стажера» представлен в таблице 3.

Таблица 3

Сопоставление факторов конкурентоспособности

Факторы Гостиница «Кампус» Конкуренты
Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера»
Уровень конкуренции --- Прямой конкурент
Номерной фонд 55 номеров 1624 номера
Качество Только входит на рынок. Хорошее качество. Стабильное качество услуг.
Месторасположение 5 минут от метро Шаболовская Наземным транспортом от метро Академическая, Шаболовская или Профсоюзная.
Особенности предлагаемых услуг Гостиница, ориентированная на узкий сегмент рынка, наличие в гостинице бильярда, кафетерия, комнаты досуга. На территории имеется тренажерный зал и бассейн.
Репутация гостиницы Неизвестна на рынке Существует давно, является государственной, обладает хорошей репутацией.

Также следует выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, сильные и слабые стороны гостиниц, в этом поможет SWOT – анализ. (Таблица 4)

Таблица 4

SWOT- анализ

Конкурент

Гостиница-общежитие «Дом аспиранта и стажера»

Гостиница «Кампус»

Сильные стороны Известность, хорошее месторасположение, существует давно, наличие дополнительных услуг, большой номерной фонд. Доступная цена, выгодное месторасположение, высокое качество предоставляемых услуг, уютность гостиницы, наличие спектра дополнительных услуг, межличностная коммуникация, обмен опытом.
Слабые стороны Высокие цены, неквалифицированный персонал, давно не производился косметический ремонт. Существует недавно, маленький номерной фонд, низкоприбыльность
Возможности Полная реконструкция гостиницы и реорганизация управленческой системы. Усиленная рекламная компания, введение системы скидок для клиентов.
Угрозы Возможность появления новых конкурентов, неудовлетворенность клиентов качеством продукции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства, рост инфляции. Неблагоприятные демографические изменения, рост инфляции, снижение общего уровня покупательской способности, неблагоприятная политика государства.

Партнеры ООО «Кампус»

Для реализации проекта необходимо заключить договора с рядом организаций для оказания услуг по ремонту помещения, дизайнерскому оформлению гостиницы, закупки мебели и продуктов питания.

Партнеры ООО «Кампус»:

1) «Ремстройтрест 2001» - организация, по ремонту помещений и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;

2) «Arstelle» - организация по дизайну офисов и зданий, заключен договор об оказании услуг сроком на 1 год;

3) «Юнитекс» - организация по продаже мебели для гостиничных предприятий, заключен договор поставки сроком на 1 год;

4) «METROCash&Carry» - организация по продаже продуктов питания, напитков, канцелярии для офиса и многого другого, заключен договор поставки сроком на 1 год с учетом возможной пролонгации.

Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы

Статья расходов Количество, шт Общая сумма, руб
I Комплектация номера
1) Душевые кабинки 30 360 000
2) Унитазы 30 36 000
3) Зеркала 65 32 500
4) Раковины 30 30 000
5) Кровати 95 950 000
6) Тумбы 60 180 000
7) Столы 60 120 000
8) Стулья 60 18 000
9) Шкафы 55 27 500
10) Лампы 55 11 000
11) Телефоны 55 11 000
12) Телевизоры 55 550 000
13) Двери 55 550 000
14) Холодильник 55 55 000
II Для гостиницы
15) Стойка ресепшн 1 360 000
16) Диваны в холл 5 100 000
17) Журнальные столики 5 50 000
18) Горшки для цветов (с цветами) 15 000
19) Кондиционеры 5 150 000
20) Компьютеры 4 160 000
21)

Оргтехника: - Ксерокс

- Принтер

1

1

15 000

3 000

22) Телефоны 2 1 000
23) Оборудование для уборки номеров 5 49 500
24) Телевизоры в холл 2 50 000
25) Аквариум 1 15 000
26) Кассовый аппарат 1 7 000
27) Форма для персонала -- 5 000
28) Розетки для гостиницы 250 2500
29) Стиральные машины 5 50 000
III Бильярдная комната
30) Столы для бильярда 5 600 000
31) Оборудование для бильярда 120 000
32) Кондиционер 1 30 000
33) Диваны 2 40 000
IV Комната досуга
34) Стеллажи 3 15 000
35) Журналы --- 24 000
36) Компьютеры 4 160 000
37) Столы 6 12 000
38) Стулья 36 10 800
39) Принтер-Сканер-Копир 1 10 000
40) Настольные лампы 12 2 400
41) Телефон 1 200
V Кафетерий
42) Стойка 1 30 000
43) Полки 3 3 000
44) Стулья 30 9 000
45) Посуда -- 10 000
46) Столы 10 20 000
47) Раковина 1 1 000
48) Кофеварка 1 1 200
49) Микроволновка 1 3 200
50) Тостер 1 900
51) Соковыжималка 1 1 400
52) Холодильник 1 10 000
53) Подносы 20 2 000
54) Кондиционер 1 30 000
55) Музыкальная система 1 3 600
ИТОГО 5 113 700

Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год

Агод = ОПФ/ n

Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4

1) Стойка ресепшн: Агод =72 000

2) Диваны: Агод = 28 000

3) Кондиционеры: Агод =42 000

4) Компьютеры: Агод = 106 667 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)

5) Бильярд: Агод =120 000

6) Стойка кафетерия: Агод = 6 000

7) Телевизоры: Агод = 5 000­­­­­­­­_____________________________________

ИТОГО Агод по всему оборудованию составит – 379 667 руб_________

Расходы на материалы для гостиницы в год

Статья расхода Кол-во/цена Общая сумма
Постельное белье 95шт/200 р 19 000
Полотенца 110 шт /155 17 050
Туалетная бумага 34 675
Мыло 17 337,5
ИТОГО 88 062,5

Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)

Статья затрат Сумма, руб
1 Косметический ремонт 1 200 000
2 Пластиковые окна 2 000 000
3 Мебель для гостиницы 5 113 700
4 Дизайнерское оформление 2 000 000
ИТОГО 10 313 700

Фонд оплаты труда без социальных отчислений

Должность Кол-во человек в штате Зарплата / месяц, руб Зарплата /год, руб
1 Генеральный директор 1 30 000 360 000
2 Бухгалтер 1 25 000 300 000
4 Комендант 2 20 000 480 000
5 Уборщица 6 13 000 936 000
6 Техник 1 14 000 168 000
7 Официант 3 15 000 540 000
8 Кассир 1 12 000 144 000
9 Системный администратор 1 14 000 168 000
10 Работник комнаты досуга 1 5000 60 000
ИТОГО 3 156 000

С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей

Организационная схема управления ООО «Кампус»

ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре.

Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)

Статья дохода Цена продажи (руб) Кол-во в месяц (шт.) Кол-во в месяц (руб)
1 Чай в пакетиках 10 5 700 57 000
2 Соки 25 5 700 142 500
3 Десертные блюда 47 1 425 66 975
4 Йогурт 35 1 300 45 500
5 Мороженое 20 1 300 26 000
6 Кофе со сливками 28 900 25 200
7 Кофе "Эспрессо" 25 750 18 750
8 Кофе растворимый 3 в 1 10 5 200 52 000
9 Кофе растворимый экспрессо 8 4 100 32 800
10 Горячие пирожки 22 2 850 62 700
11 Салаты 47 1 430 67 210
12 Тосты 20 2 850 57 000
13 Шоколад 30 300 9 000
14 Чипсы 30 300 9 000
15 Орешки 23 250 5 750
16 Газировка сладкая 35 4 275 149 625
17 Минералка газ/без 18 4560 82 080
ИТОГО 909 090
ИТОГО ЗА ГОД *12 = 10 909 080

Объемы поставок продуктов для кафетерия – статья расходов (1 год)

Укрупненная позиция ассортимента Количество закупок /месяц Цена товара (руб) Цена поставки/месяц (руб.) Цена поставки/год (руб.)
1 Чай в пакетиках 30 пачек/200 пакетиков 200 6 000 72 000
2 Сок 6000 18 108 000 1 296 000
3 Десерт 143 торта 200 28 600 343 200
4 Йогурт 1 300 29 37 700 452 400
5 Мороженое 1 300 15 19 500 234 000
6 Кофе 3 в 1 5 200 3 15 600 187 200
7 Кофе растворимый экспрессо 4 100 2 8 200 98 400
8 Пирожки 2 900 10 29 000 348 000
9 Салаты 1 450 32 46 400 556 800
10 Хлеб тостовой 95 упаковок 23 2 185 26 200
11 Кофе молотый 2 000 гр 100 1 000 12 000
12 Сливки порционные 9 000 гр 1 9 000 108 000
13 Шоколад 300 20 6 000 72 000
14 Чипсы 300 18 5 400 64 800
15 Орешки 250 16 4 000 480 000
16 Газировка сладкая 4 300 28 120 400 1 444 800
17 Минералка с газом 2 300 13 29 900 358 800
18 Минералка без газа 2 300 11 25 300 303 600
19 Сахар кусковой 10 пачек 60 600 7 200
ИТОГО 502 285 6 027 420

Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб

Тип номера/месяц Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь Февраль ГОД
SNGL (1100)

3

5 5 10 10 15 15 12 12 12 15 15
DBL ( 1800 ) 5 8 10 25 27 35 32 37 40 40 40 40
ИТОГО доход 369 000 597 000 705 000 1 680 000 1 788 000 2 223 000 2 493 000 2 394 000 2 556 000 2 556 000 2 655 000 2 655 000 22 671 000

Доход от оказания дополнительных услуг

Месяц Год
Бильярд (200 р/час) 72 000 864 000
Принтер-сканер-копир 36 000 432 000

Затраты предприятия, руб.

1.Материалы, сырье, комплектующие

2. Расходы на электроэнергию

3. Закупка продуктов для кафетерия

ИТОГО переменные расходы

88 062,5

1 400 000

6 027 420

7 515 482,5

1. Затраты на управление:

- фонд оплаты труда в год

- начисление на зарплату (ЕСН)

- оргтехника, связь, канцтовары

2. Аренда

3. Коммунальные расходы

4. Амортизация производственного оборудования

ИТОГО условно-постоянные затраты

5. Затраты на рекламу

ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ

3 156 000

780 960

15 000

13 200 000

3 200 000

379 667

20 731 627

120 000

28 367 109,5


ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Наименование

1-й год 2-ой год 3-й год
1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес всего 1кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. всего всего
1. Выручка от реализации 1 386 090 1 614 090 1 722 090 2 697 090 2 805 090 3 240 090 3 510 090 3 411 090 3 583 090 3 583 090 3 672 090 3 672 090

34

876 080

11 834 580 11 874 580 11 794 580 11 834 580 47 338 320 49 166 000

2. НДС (акцизы)

/1,18

211 438 246 217 262 692 411 421 427 895 494 251 535 438 520 336 546 573 546 573 560 150 560 150 5 320 080 1 805 275 1 811376,6 1 799173,2 1 805 275 9 467 664 7 499 899

3. Прибыль от реализации

(1-2)

1 174 652 1 367 881 1 459 398 2 285 669 2 377 195 2 745 839 2 974 652 2 890 754 3 036 517 3 036 517 3 111 940 3 111 940 29 556 000 10 029 305 10 063 203,4 9 995406,8 10 029 305 37 870 656 41 666 101
5. Переменные затраты 611 290,3 641 290,3 646 290,3 626 290,2 606 290,3 626 290,2 646 290,3 611 290,3 626 290,2 606 290,3 641 290,3 626 290,2 7 515482,5 2 363 056 2 403 056 2 323 056 2 363 056 9 452222,5 10 953 845
6.Постоянные затраты (без амортизации) 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 1 705996,7 20 471 960 5 117990,1 5 117990,1 5 117990,1 5 117 990,1 20 471 960 20 546 310
7. Амортизация 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 31 639 379 667 94 917 94 917 94 917 94 917

379 667

379 667
8. Затраты без НДС 1 990589,8 2 378 896 2 383 896 2 363895,9 2 343 896 2 363895,9 2 383 896 1 990589,8 2 363895,9 2 343 896 2 378 896 2 363895,9 24 039 923,3 6 420307,7 6 454 206 6 740773,9 6 420307,7 25 681 228,4 27 016 798

9. Валовая прибыль

(3-5)

- 815 937,8 - 1 011 015 - 924 498 - 78 226,9 33 299 381 943,1 590 756 900 164,2 672 621,1 692 621 733 044 748 044,1 5 516076,7 3 608997,3 3 608997,4 3 254632,9 3 608997,3 12 189 427,6 14 649 303

10. Налог на прибыль

--

-

-

-

6 659,8 76 388,62 118 151,2 180 032,84 134 524,22 138 524,2 146 608,8 149 608,82 1 103215,34 721 799,5 721 799,5 650 926,6 721 799,5 2 437 885,5 2 929 860,6

11. Чистая прибыль (убытки)

(9-10)

- 815 937,8 - 1 011 015 - 924 498 - 78 226,9 26 639,2 305 554,5 472 604,8 720 131,36 538 096,88 554 096,8 586 435,2 598 435,28 4 412861,35 2 887197,8 2 887197,9 2 603706,3 2 887197,8 9 751542,1 11 719 442,4
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Основные показатели

1-й год 2-ой год 3-й год
1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес всего 1кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. всего всего
1. Выручка от сбыта 369 000 597 000 705 000 1 680 000 1 788 000 2 223 000 2 493 000 2 394 000 2 556 000 2 556 000 2 655 000 2 655 000

22

671 000

7 965 000 7 925 000 8 005 000 7 965 000 31 860 000 32 302 500
2.Другие поступления 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 1 017 090 12 205 080 3 869 580 3 569 580 3 869 580 4 169 580 15 478 320 16 863 500
3.Постоянные расходы 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 1 737 635,6 20 851 627 5 212906,8 5 212906,8 5 212906,8 5 212906,8 20 851 627 20 925 977
4.Переменные расходы

611 290,3

641 290,3

646 290,3

626 290,2

606 290,3

626 290,2

646 290,3

611 290,3

626 290,2

606 290,3

641 290,3

626 290,2

7 515 482,5

2 363 056

2 403 056

2 323 056

2 363 056

9 452222,5

10 953 845

5.Затраты подготовительного периода – инвестиции 10 313 700 10 313 700
6.Собственный капитал 10 313 700 10 313 700
7. Баланс наличности на начало периода 10 313 700 10 313 700
8. Баланс наличности на конец периода

0

0


Выручка с НДС НДС Выручка без НДС
34 876 080 5 320 080 29 556 000
Затраты с НДС Затраты без НДС
28 367 109,5 4 327 186,19 24 039 923,31

Без НДС = с НДС /1,18

Расчет чистой прибыли и рентабельности

Показатели Сумма (ден. ед.)

1. Нетто - выручка от реализации (выручка –НДС)

2. Затраты на реализованную продукцию

3. Валовая прибыль

4. Налог на прибыль

5. Чистая прибыль

29 556 000

24 039 923,31

5 516 076,69

1 103 215,34

4 412 861,35

Рентабельность 14,9 %

Расчет показателей проекта

1) Тбезуб = Вгодпостгодперем

Тбезуб = 26 579 208

2) Чистая текущая стоимость

3)

Срок окупаемости проекта составит 2 года.

4) Индекс рентабельности

Возможные риски

Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.

В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.

Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.

Другим вероятным рисками могут являться:

Виды рисков Возможные потери (руб.) Гарантии
Невостребованность продукции 380 000 Уменьшение доли закупок
Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров 150 000 Условия договора
Усиление конкуренции 476 000 Активная рекламная компания
Увеличение арендной платы 2 000 000 Договор об аренде
Непредвиденные затраты 13 000 Гарантий нет
Изменение в налогообложении 8000 Гарантий нет, но риск не велик
Форс-мажорные риски 25 600 000 Страховка и договор аренды
ОТКРЫТЬ САМ ДОКУМЕНТ В НОВОМ ОКНЕ

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ [можно без регистрации]

Ваше имя:

Комментарий