Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком (стр. 10 из 15)

Таблица 9 – Анализ рентабельности процентных и непроцентных операций за 2006-2008 гг.

Показатели	2006 год, руб.	2007 год, руб.	2008 год, руб.	Абсолютное изменение
1. Всего активов, руб.	3 029 486 699	3 716 838 827	4 398 346 115	1 368 859 416
2. Всего доходов, руб., в т.ч.	414 380 220	530 726 000	614 737 000	200 356 780
2.1 процентные доходы, руб.	313 949 000	398 888 000	444 880 000	130 931 000
2.2 непроцентные доходы, руб.	100 431 220	131 838 000	169 857 000	69 425 780
3. Всего расходов, руб., в т.ч.	236 166 420	316 204 000	340 058 000	103 891 580
3.1 процентные расходы, руб.	85 795 120	117 644 000	136 452 000	50 656 880
3.2 непроцентные расходы, руб.	150 371 300	198 560 000	203 606 000	53 234 700
4. Чистая процентная маржа = (доходы от процентов - расходы по процентам)/общие активы, %.	7,53	7,57	7,01	-0,52
5. Процентная доходность активов = процентные доходы /активы, %	0,10	0,11	0,10	-
6. Процентные расходы / доходы, %	0,21	0,22	0,22	0,01
7. Непроцентные расходы / доходы, %	0,36	0,37	0,33	-0,03

Чистая процентная маржа определяет основную способность банка иметь прибыль – его доход от процентной разницы. Расчеты, произведенные в таблице 9, свидетельствуют о том, что Ухтинское ОСБ № 4053 имеет положительную процентную маржу, которая постепенно снижалась (за 3 года она снизилась на 0,52 %) и составила в 2008 году 7,01%.

Рисунок 8. – Изменение рентабельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006 - 2008 годы, в %

Итак, результаты анализа финансового состояния Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России свидетельствует о том, что анализируемый банк имеет устойчивую финансовую позицию.

В результате проведенного структурного анализа установлено, что активы отделения возросли на 45% и составили в 2008 году 4 398 346 115 рублей. Основную долю в активах отделения занимает чистая ссудная задолженность (порядка 70%), что говорит об активной кредитной политике отделения.

Анализ финансовых показателей позволил установить следующее.

В структуре доходов наибольший удельный вес занимают процентные доходы – от выдачи кредитов физическим и юридическим лицам (72%), а в структуре расходов наибольший удельный вес занимают непроцентные расходы – комиссионные, административно-хозяйственные расходы, расходы на содержание сотрудников банка (аппарата) и др. (59%). Темп роста доходов опережает темпы роста расходов (соответственно 1,48 против 1,43 раза).

В течение всего анализируемого периода отделение работало с прибылью и прибыль росла из года в год, что говорит о стабильной и эффективной работе банка.

Прибыль банка увеличилась на 62% и составила в 2008 году 245 014 000 рублей. Темпы роста прибыли опережают темпы роста совокупных доходов, что свидетельствует о росте прибыльности банковской деятельности за счет повышения доходов от активно-пассивных операций и от увеличения комиссионных доходов.

Анализ показателей рентабельности позволил установить, что рентабельность капитала (ROE) возросла на 3,87% и составила в 2008 году 33,87%. Рентабельность активов увеличилась с 4,98 до 5,57%. Эти данные свидетельствуют о повышении эффективности деятельности отделения.

3. КОМИССИОННЫЕ УСЛУГИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОФИСОМ № 4090/067 УХТИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 4053 СЕВЕРНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ

3.1 Анализ комиссионных услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России

Сбербанк России сегодня - финансовый «супермаркет», предоставляющий банковские услуги всем категориям населения.

С самого основания Сбербанк России работал на рынке сбережения средств граждан. И сегодня традиционные вклады составляют значительную часть предоставляемых частным клиентам банковских услуг. Сегодня вклады тесно связаны с современными услугами. С вклада можно платить коммунальные, налоговые и другие платежи, производить переводы, как по России, так и за границу. С их помощью можно рассчитываться по кредиту и многое другое.

Благодаря широкой филиальной сети Сбербанка клиент имеет возможность переводить деньги в любой район России по приемлемым для него тарифам. В случае необходимости можно воспользоваться срочными денежными переводами "Блиц", с помощью которых ваши средства гарантированно попадут адресату в течение 1 часа. По Вашему желанию банк переведет деньги и за границу [31].

Также банки осуществляют разнообразные комиссионные операции, то есть “выполняют различные поручения своих клиентов за их счет”. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Также к комиссионным операциям относятся операции с валютой, прием на хранение ценных бумаг других документов.

Дополнительный офис № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России предоставляет своим клиентам, в частности физическим лицам, широкий круг разнообразных услуг, осуществляя при этом активные, пассивные и активно-пассивные операции (т.е. комиссионные услуги).

Рассмотрим более подробно активно-пассивные операции.

Среди комиссионных услуг, предоставляемых дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно выделить следующие:

1. Операции с драгоценными металлами;

2. Продажа памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов;

3. Валютно-обменные операции;

4. Покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

5. Безналичная оплата коммунальных и прочих платежей через информационно-платежные терминалы самообслуживания (ИПТС);

6. Быстрые денежные переводы «Блиц»;

7. Оказание дополнительных услуг держателям банковских карт («Мобильный банк»);

8. Длительные поручения по счетам по вкладам и банковским картам;

9. Предоставление в аренду индивидуальных сейфовых ячеек для хранения документов и ценностей;

10. Реализация билетов лотерей и оплата выигрышей по ним;

11. Оказание консультационных и информационных услуг.

Далее рассмотрим данные услуги, предоставляемые отделением физическим лицам более подробно.

В дополнительном офисе № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно приобрести памятные, инвестиционные монеты из драгоценных металлов, посвященные истории нашей страны, ее архитектурным памятникам, культурной жизни, животному миру России, а также монеты иностранных государств, в рамках программы «Монеты мира через Сбербанк России». Также осуществляется обратный выкуп монет у населения. Подлинность монет гарантирована Банком России (для зарубежных монет – страной происхождения).

Монеты из драгоценных металлов – это прекрасная возможность долгосрочного вложения средств и приобретения подарка своим близким, друзьям и партнерам по бизнесу.

Памятные монеты популярны у коллекционеров, так как цена таких монет определяется не столько стоимостью драгоценного металла, из которого она изготовлена, сколько нумизматической ценностью монеты. Такие монеты отличает высокое качество чеканки, ограниченный тираж выпуска и тематическая направленность. Памятные монеты упакованы в специальные капсулы.

Инвестиционные монеты популярны у инвесторов, потому что они сочетают в себе денежную стоимость с художественной красотой, легкость приобретения с выгодной продажей. Инвестиционная монета – это вложение в чистый драгоценный капитал. Рыночная стоимость монеты изменяется в зависимости от мировых цен на драгоценные металлы. НДС при ее продаже банком не взимается.

Привлекательность покупки драгоценных металлов:

1. Драгоценные металлы – инструмент страхования от инфляционных рисков и колебаний цен и основные иностранные валюты.

2. Драгоценные металлы – надежное вложение средств;

3. Драгоценные металлы – способ передачи семейных ценностей от поколения к поколению.

Представим данные по продаже монет за 2006-2008 гг. в таблице 11.

Таблица 11 – Анализ продажи монет Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта.

ОСБ	2006 год		2007 год		2008 год		Изменение		Темп роста, %	Темп прироста, %
шт	уд.вес,%	шт	уд.вес,%	шт	уд.вес,%	абсолютное, шт	относительное, %
Котласское ОСБ № 4090	461	100	476	100	629	100	168	-	136,44	36,44
ДО г. Коряжма, в т.ч.	132	28,63	187	39,29	212	33,70	80	5,07	160,61	60,61
№ 4090 / 049	22	16,67	26	13,90	27	12,74	5	-3,93	122,73	22,73
№ 4090 / 065	14	10,61	32	17,11	30	14,15	16	3,54	214,29	114,29
№ 4090 / 066	10	7,58	26	13,90	34	16,04	24	8,46	340,00	240,00
№ 4090 / 067	86	65,15	103	55,08	121	57,08	35	-8,08	140,70	40,70

Из приведенных в таблице данных можно сделать следующие выводы. Продажа монет в целом по Ухтинскому отделению № 4053 Северного банка Сбербанка России на продолжении трех лет постоянно увеличивались. В 2008 году продажа монет составила 629 штук, что на 168 монет больше чем в 2006 году. Их прирост составил 36%.