Бизнес-план салон красоты (стр. 3 из 4)

3 ст.: 2ст.*среднее кол-во человек, обслуживаемых одним специалистом за день (7 человек).

4 ст.: 3ст.*средняя цена услуги (236,75 руб.).

5ст.: 4 ст.*кол-во работников салона (2 человека).

6 ст.: планируемая загрузка салона.

7 ст.: 5 ст.*6ст./100.

Максимальное время использования солярия – 12 минут.

Время на подготовку клиента – 10 минут.

Среднее время работы одного солярия – 3 часов в день, или 180 минут.

Одина солярий может обслужить: 180/22= 8 человек.

Таблица 7 – Объём услуг солярия

Месяц	Рабочие дни	Кол-во чел. за месяц	Сумма выручки салона, руб.	Плановая загрузка, %	Выручка при плановой загрузке, руб.
1	2	3	4	5	6
Январь	18	144	25920	56	14515,2
Февраль	22	176	31680	62	19641,6
Март	25	200	36000	77	27720
Апрель	26	208	37440	78	29203,2
Май	23	184	33120	71	23515,2
Июнь	25	200	36000	75	27000
Июль	27	216	38880	84	32659,2
Август	26	208	37440	78	29203,2
Сентябрь	26	208	37440	81	30326,4
Октябрь	26	208	37440	78	29203,2
Ноябрь	23	184	33120	71	23515,2
1	2	3	4	5	6
Декабрь	25	200	36000	75	27000
Итого:	292	2336	420480	__	313502,4

Оплата за услугу с человека: 12 * 15 = 180 (руб.)

Месяц	Общая выручка при плановой загрузке, руб.
Январь	47925,36
Февраль	64851,38
Март	91524,13
Апрель	96421,26
Май	77640,99
Июнь	89146,88
Июль	107832,06
Август	96421,26
Сентябрь	100129,77
Октябрь	96421,26
Ноябрь	77640,99
Декабрь	89146,88
Итого:	1035102,22

Общая выручка при пл. загрузке:

721599,82 + 313502,4 = 1035102,22(руб.)

На материалы руководство салона планирует тратить 6 % от выручки.

Таблица 8 – Затраты на материалы

Месяц	Выручка, руб.	Затраты на материалы, руб.
Январь	47925,36	2875,52
Февраль	64851,38	3891,08
Март	91524,13	5491,45
Апрель	96421,26	5785,28
Май	77640,99	4658,46
Июнь	89146,88	5348,81
Июль	107832,06	6469,92
Август	96421,26	5785,28
Сентябрь	100129,77	6007,79
Октябрь	96421,26	5785,28
Ноябрь	77640,99	4658,46
Декабрь	89146,88	5348,81
Итого:	1035102,22	62106,14

6 Организационный план

Организационно-правовая форма бизнеса – предпринимательство, фирма без образования юридического лица.

Управление деятельностью салона осуществляется индивидуальным предпринимателем – директором салона.

Формой собственности является частное предприятие без образования юридического лица: салон красоты «Афродита». Образовано согласно ГК РФ.

Рисунок 6 – Организационная структура управления

Структура управления – линейная, обеспечивает единство и чёткость принятия решений, простоту управления оперативность принятия решения.

Для специалистов центра обязательным иметь опыт работы. Оплата производится в соответствии с контрактом по окладу. Все специалисты работают на основе контракта. Оплата производиться в соответствии с контрактом по окладу.

Обязанности сотрудников фирмы

Директор:

- организация рекламной компании;

- координация работы сотрудников фирмы;

- принятие решений о приёме и увольнении сотрудников;

- принятие решений о материальном поощрении, взыскании;

- принятие решений об отпусках, декретных отпусках, больничных и т. д.;

- приём и рассмотрение поступающих жалоб и предложений;

- рассмотрение вопросов по приобретению необходимого оборудования.

Кассир:

- приём поступающих заявок на услуги;

- приём взносов от клиентов и их регистрация;

Менеджер:

- обязанность знать прайс-лист, основные технологические ограничения, ассортимент, характеристику назначения;

- подготовка заказов, дозаказов и рекламаций;

- сохранность принятых денег от заказчика до момента передачи администратору;

- контроль по соблюдению правил пожарной безопасности;

- ответственность за рекламу салона.

Бухгалтер:

- ведение бух. учёта, учёта имущества, обязательств и хозяйственных операций;

- составление отчётных калькуляций себестоимости продукции, работ и услуг;

- выявление источников потерь и не производственных затрат;

- начисление и перечисление налогов.

Маникюрист:

- выполнение различных видов услуг;

- выполнение требований по культуре обслуживания;

- консультирование любого желающего клиента;

- поддержание в чистоте и порядке необходимого оборудования и материалов.

Уборщица:

- выполнение влажной, ежедневной уборки помещений фирмы;

- чистка и мытьё санузла.

Для получения прогрессивного результата от деятельности салона, мастера должны быть высоко квалифицированными работниками, стаж работы – не менее трех лет в данной отрасли.

Таблица 9 – Затраты на электроэнергию

Наименование оборудования	Мощность ед. кВт	Кол-во ед. оборудования	Суммарная мощность кВт	Годовой расход кВт/ч.	Затраты на энергию руб.
1	2	3	4	5	6
Кассовый аппарат	0,1	1	0,1	165,9	374,93
Солярий	3,3	1	3,3	2428,2	5487,89
ЖК - телевизор	0,3	1	0,3	497,93	1125,33
Компьютер	0,6	1	0,6	995,87	2479,72
УФ лампа	0,1	1	0,1	165,9	374,93
Кондиционер	0,4	1	0,4	663,92	1653,16
Итого:	11495,96

Э_р = W_э * F_э * К_стр / h,

где Э_р – годовой расход электроэнергии;

W_э – суммарная мощность оборудования;

F_э – эффективный фонд времени работы.

F_э = C * K_p.y,

где C – продолжительность смены;

K_p.y– количество рабочих дней.

F_э = 9 * 292 = 2628 (часов).

К_спр – коэффициент спроса, К_спр = 0,6;

h – коэффициент учитывающий потери в сети, h = 0,95.

Кассовый аппарат:

Э_р = 0,1 * 2628 * 0,6/0,95 = 165,9 (кВт);

З_э = Э_р * Т_э,

где З_э – затраты на электроэнергии.;

Э_р – годовой расход электроэнергии;

Т_э – установленный тариф, Т_э – 2,49.

З_э = 165,9 * 2,49 = 413,09 (руб.)

Солярий:

F_э = 4 * 292 = 1168 (часов);

Э_р = 3,3 * 1168 * 0,6/0,95 = 2428,2 (кВт);

З_э = 2428,2 * 2,49 = 6046,22 (руб.)

ЖК- телевизор:

F_э = 9 * 292 = 2628 (часов);

Э_р = 0,3 * 2628 * 0,6/0,95 = 497,93 (кВт);

З_э = 497,93 * 2,49 = 1239,85 (руб.)

Компьютер:

F_э = 9 * 292 = 2628 (часов);

Э_р = 0,6 * 2628 * 0,6/0,95 = 995,87 (кВт);

З_э = 995,87 * 2,49 = 2479,72 (руб.)

УФ-лампа:

F_э = 4 * 292 = 1168 (часов);

Э_р = 0,1 * 2628 * 0,6/0,95 = 165,9 (кВт);

З_э = 165,9 * 2,49 = 413,09 (руб.)

Кондиционер:

F_э = 5 * 292 = 1460 (часов);

Э_р = 0,4 * 2628 * 0,6/0,95 = 663,92 (кВт);

З_э = 663,92 * 2,49 = 1653,16 (руб.)

Расчет затрат на коммунальные услуги

Затраты на электроэнергию освещения:

S_n = 58 м²;

1 м² – N_o – 15 Вт;

F_э = C * K_p.y,

где C – продолжительность смены;

K_p.y– количество рабочих дней;

F_э = 9 * 292 = 2628 (часов);

Э_р = S_n * N_o /1000 * F_э = 58 * 15/1000 * 2628 = 2286,36 кВт;

З_э = Э_р * Т_э,

З_э = 2286,36 * 2,49 = 5693,04 * 12 = 68316,48 (руб./год).

Оплата услуг связи:

Абонентская плата на 01.11 – 500 (руб./мес.);

1 телефонная точка 500*12=6000 (руб./год)

Интернет (2 М/сек.) -560 (руб./мес.)

В год 12 * 560 = 6720 руб.

Кабельное телевидение – 135,00=135*12=1620(руб./год)

Затраты на отопление:

1 м² – Ц_о – 20,47 руб.;

З_о = S * Ц_о,

S – площадь помещения;

Ц_о – цена за отопление за единицу измерения;

З_о = 58 * 20,47 =1187,26 руб.;

В год 12 * 1187,26 = 14247,12 руб.

Затраты на водоснабжение:

Цена на 1 человека:

Холодная вода – 13,62 руб.

Горячая вода – 98,84 руб.

З_в = Ц_в * К_сотр,

где З_в – затраты на воду;

Ц_в – цена на воду;

К_сотр – количество сотрудников.

З_в(х) = 13,62 * 7 =95,34 * 12 =1144,08 (руб./год);

З_в(г) = 98,84 * 7 =691,88 * 12 =8302,56 (руб./год).

Затраты на канализацию:

Цена на 1 человека – 13,61 руб.

З_к =Ц_в * К_сотр,

Ц_в – цена на 1 человека;

К_сотр – количество сотрудников;

З_к = 13,61 * 7 =95,27 * 12 = 1143,24 (руб./год).

Итого накладные расходы 107493,48 (руб./год).

7 Финансовый план

Таблица 10 – Повремённая заработная плата

Наименование должность	Кол-во штатных ед.	Должностной оклад, руб.	Уральский коэффициент 15%,руб.	З/плата в месс., руб.	Дополнительная з/п 9%	Итого ФЗП в месяц, руб.
1	2	3	4	5	6	7
Директор	1	8000	1200	9200	828	10028
Менеджер	1	5000	750	5750	517,5	6267,5
Бухгалтер	1	5000	750	5750	517,5	6267,5
Кассир	1	4000	600	4600	414,0	5014,0
Маникюрист	2	4400	660	5060	455,4	5515,4
Уборщица	1	3000	450	3450	310,5	3760,5
Итого:	7	36852,9

Таблица 11 – Расчет отчислений с повременной заработной платой