Смекни!
smekni.com

Организация сезонной пиццерии (стр. 2 из 2)

6. Плановые показатели

В следующей таблице указан план производства в натуральном выражении.

Наименование Месяц
1 2 3 4 5
Пицца BBQ Ø 30см 500гр 15 25 25 25 15
Пицца BBQ Ø 35см 750гр 20 25 25 25 20
Пицца Гавайская Ø 30см 500гр 25 35 45 50 30
Пицца Гавайская Ø 35см 750гр 20 35 35 40 25
Пицца Фитучини Ø 30см 500гр 15 20 30 30 15
Пицца Фитучини Ø 35см 750гр 15 20 25 25 15
Пицца Маргарита Ø 30см 500гр 20 35 40 45 25
Пицца Маргарита Ø 35см 750гр 15 25 30 30 15
Пицца Вегетариано Ø 30см 500гр 15 20 20 20 15
Пицца Вегетариано Ø 35см 750гр 10 15 15 15 15
Пицца Пепперони Ø 30см 500гр 15 35 40 45 30
Пицца Пепперони Ø 35см 750гр 15 30 35 35 15
Пицца Неаполитано Ø 30см 500гр 15 40 40 35 20
Пицца Неаполитано Ø 35см 750гр 15 25 25 25 20
Пицца Милан Ø 30см 500гр 15 25 25 25 20
Пицца МиланØ 35см 750гр 15 20 20 20 15
Пицца Аморе-Чикен Ø 30см 500гр 20 35 45 45 25
Пицца Аморе-Чикен 35см 750гр 15 30 40 45 20
Пицца Кватро-Формаджо Ø 30см 500гр 10 20 25 25 20
Пицца Кватро-Формаджо Ø 35см 750гр 10 20 25 25 15
Пицца Аморе-Море Ø 30см 500гр 15 25 30 30 15
Пицца Аморе-Море Ø 35см 750гр 15 20 30 30 15
Пицца Аннета-Миа Ø 30см 500гр 15 20 20 25 15
Пицца Аннета-Миа Ø 35см 750гр 15 20 20 25 10
Пицца Сицилина Ø 30см 500гр 15 30 30 30 15
Пицца Сицилина Ø 35см 750гр 10 25 25 25 15
Пицца Аморе-Мексикано Ø 30см 500гр 15 20 25 25 10
Пицца Аморе-Мексикано Ø 35см 750гр 10 15 25 25 10
Пицца Карбонара Ø 30см 500гр 10 20 20 20 15
Пицца Карбонара Ø 35см 750гр 10 20 20 20 10
Пицца Капричоза Ø 30см 500гр 10 20 30 25 10
Пицца Капричоза Ø 35см 750гр 10 20 20 20 10
Пицца Римио Ø 30см 500гр 15 20 20 20 10
Пицца Римио Ø 35см 750гр 10 15 15 15 10
Сок Сандора в асс. 1л 10 100 130 130 50
Кола, Фанта, Спрайт 1л 30 100 100 120 30

Итого помесячно:

1. 490 единиц

2. 825 единиц

3. 940 единиц

4. 965 единиц

5. 720 единиц


Плановый объем продаж в денежном выражении.

Наименование Месяц
1 2 3 4 5
Пицца BBQ Ø 30см 500гр 765 1275 1275 1275 1020
Пицца BBQ Ø 35см 750гр 1360 1700 1700 1700 1700
Пицца Гавайская Ø 30см 500гр 1125 1575 2025 2250 1575
Пицца Гавайская Ø 35см 750гр 1220 2135 2745 2440 1830
Пицца Фитучини Ø 30см 500гр 720 960 1440 1440 960
Пицца Фитучини Ø 35см 750гр 960 1280 1600 1600 1280
Пицца Маргарита Ø 30см 500гр 820 1435 1640 1845 1230
Пицца Маргарита Ø 35см 750гр 675 1125 1350 1350 1125
Пицца Вегетариано Ø 30см 500гр 675 900 900 900 900
Пицца Вегетариано Ø 35см 750гр 610 915 915 915 915
Пицца Пепперони Ø 30см 500гр 690 1610 1840 2070 1610
Пицца Пепперони Ø 35см 750гр 945 1890 2205 2205 1890
Пицца Неаполитано Ø 30см 500гр 690 1840 1840 1610 1380
Пицца Неаполитано Ø 35см 750гр 945 1575 1575 1575 1260
Пицца Милан Ø 30см 500гр 675 1125 1150 1125 900
Пицца Милан Ø 35см 750гр 915 1220 1220 1220 915
Пицца Аморе-Чикен Ø 30см 500гр 900 1575 2025 2025 1575
Пицца Аморе-Чикен Ø 35см 750гр 915 1830 2440 2745 1830
Пицца Кватро-Формаджо Ø 30см 500гр 500 1000 1250 1250 1000
Пицца Кватро-Формаджо Ø 35см 750гр 670 1340 1675 1675 1340
Пицца Аморе-Море Ø 30см 500гр 765 1275 1530 1530 1020
Пицца Аморе-Море Ø 35см 750гр 960 1280 1920 1920 1280
Пицца Аннета-Миа Ø 30см 500гр 840 1120 1120 1400 1120
Пицца Аннета-Миа Ø 35см 750гр 1080 1440 1440 1800 1080
Пицца Сицилина Ø 30см 500гр 690 1380 1380 1380 920
Пицца Сицилина Ø 35см 750гр 630 1575 1575 1575 1260
Пицца Аморе-Мексикано Ø 30см 500гр 720 960 1200 1200 960
Пицца Аморе-Мексикано Ø 35см 750гр 640 960 1600 1600 640
Пицца Карбонара Ø 30см 500гр 480 960 960 960 720
Пицца Карбонара Ø 35см 750гр 640 1280 1280 1280 640
Пицца Капричоза Ø 30см 500гр 480 960 1440 1200 960
Пицца Капричоза Ø 35см 750гр 640 1280 1280 1280 960
Пицца Римио Ø 30см 500гр 690 920 920 920 460
Пицца Римио Ø 35см 750гр 630 945 945 945 630
Сок Сандора в асс. 1л 120 1200 1560 1560 600
Кола, Фанта, Спрайт 1л 360 1200 1200 1440 360
Итого 27140 47040 54160 55205 39845
Итого с накопительным итогом 27140 74180 128340 183545 223390

Исходя из плановых показателей, выручка от данного вида деятельности является привлекательной. Однако выводы можно делать лишь после анализа расходов.

7. Расходы и прибыль

В таблице представлены ключевые расходные цифры.

Расходы Месяц
0 1 2 3 4 5
Аренда 0 5000 5000 5000 5000 5000
Вода 0 150 250 300 300 100
Вывоз музора 0 50 50 50 50 50
Свет 0 200 200 200 200 200
Печать рекламных буклетов 0 500 500 500 500 500
З/п персонала 0 14213,8 17596,8 18807,2 18984,85 16373,65
Связь 0 50 200 250 250 100
Доставка полуфабрикатов 0 0 300 300 300 300
Закупка полуфабрикатов 0 7350 12375 14100 14475 10800
Непридвиденные расходы 0 1008,19 1204,84 1270,36 1279,243 1131,183
Налоги 0 1200 2000 2400 2500 1200
Итого 0 29721,99 39676,64 43177,56 43839,09 35754,83
Итого с накопительным итогом 0 29721,99 69398,63 112576,2 156415,3 192170,1

Учитывая незначительные денежные вложения, которые окупаются уже во второй месяц работы предприятия, чистая прибыль подразделения за 5 месяцев составит приблизительно 30000 гривен, что является неплохим результатом такой деятельности.


Таб.1. Расходы и доходы помесячно

Таб.2. Доходы и расходы помесячно с накопительным итогом

Исходя из графиков и расчетов, можно сделать вывод, что производство является рентабельным, а инвестированные деньги окупаются, начиная со второго месяца.