курсовая

на 1 января 2000 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация ______________________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика _____________________________ ИНН

Вид деятельности __________________________________________________ по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности __________________________

__________________________________________________________ по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384/385

Адрес _____________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

30375

30375

в том числе:

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания) иные аналогичные с перечисленными права и активы

111

30375

30375

организационные расходы

112

деловая репутация организации

113

Основные средства (01, 02, 03)

120

3489925,5

3448048,5

в том числе:

земельные участки и объекты природопользования

121

здания машины и оборудование

122

3489925,5

3448048,5

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

в том числе:

имущество для передачи в лизинг

136

имущество, предоставляемое по договору проката

137

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

в том числе:

инвестиции в дочерние общества

141

инвестиции в зависимые общества

142

инвестиции в другие организации

143

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

Прочие внеоборотные активы (25, 26)

150

ИТОГО по разделу I

190

3520300,5

3478423,5

Актив

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

II . ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

91705,5

160010,1

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

53541

86767,2

животные на выращивании и откорме (11)

212

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

14175

38885,4

готовая продукция и товары для перепродажи (16,40, 41)

214

9234

19602

товары отгруженные (45)

215

14040

14040

расходы будущих периодов (31)

216

715,5

715,5

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе:

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

векселя к получению (62)

232

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

прочие дебиторы

235

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

4036,5

634,5

в том числе:

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

3402

векселя к получению (62)

242

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

авансы выданные (61)

245

прочие дебиторы

246

634,5

634,5

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

в том числе:

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

131503,5

233064

в том числе:

касса (50)

261

1620

1674

расчетные счета (51)

262

109417,5

210289,5

валютные счета (52)

263

14040

14040

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

6426

6426

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

227245,5

393074,1

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

3747546

3871497,6

Пассив

Кол строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III . КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

2106000

2106000

Добавочный капитал (87)

420

Резервный капитал (86)

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Фонд социальной сферы (88)

440

22410

22410

Целевые финансирование и поступления (96)

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет (80)

460

1026000

1120932

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

ИТОГО по разделу III

490

3154410

3249342

IV . ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92, 95)

510

20385

20385

в том числе:

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

8775

8775

займы, подлежащие погашению более чем 12 месяцев после отчетной даты

512

11610

11610

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

20385

20385

V . КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90, 94)

610

41580

41580

в том числе:

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

611

28620

28620

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты

612

12960

12960

Кредиторская задолженность

620

491953,5

520973,1

в том числе:

поставщики и подрядчики (60, 62)

621

24786

27253,8

векселя к уплате (60)

622

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

задолженность перед персоналом организации (70)

624

203256

219207,6

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

20325,6

34322,4

задолженность перед бюджетом (68)

626

236295,9

233020,8

авансы полученные (64)

627

прочие кредиторы

628

7290

7168,5

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

Резервы предстоящих расходов (89)

650

39217,5

39217,5

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

572751

601770,6

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

3747546

3871497,6

Счет 01

Основные средства

Счет 02

Износ основных средств

Д

К

Д

К

1736100

574735,5

661770

1441800

924480

4414405,5

924480

Счет 04

Нематериальные активы

Счет 10

Материалы

Д

К

Д

К

30375

4860

1080

17550

1123,2

3601,8

19440

30375

47655

Счет 12

МБП

Счет 20

Основное производство

Д

К

Д

К

5886

14175

5886

14175

Счет 31

Расходы будущих периодов

Счет 40

Готовая продукция

Д

К

Д

К

715,5

9234

715,5

9234

Счет 45

Товары отгруженные

Счет 50

Касса

Д

К

Д

К

14040

1620

14040

1620

Счет 51

Расчетный счет

Счет 52

Валютный счет

Д

К

Д

К

109417,5

14041

109417,5

14041

Счет 55

Спец. счета в банках

Счет 60

Расчет с поставщиками и подрядчиками

Д

К

Д

К

6426

6696

945

17145

6426

24786

Счет 68

Расчеты с бюджетом

Счет 69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

Д

К

Д

К

221832

14463,9

20325,6

236295,9

20325,6

Счет 70

Расчеты с персоналом по оплате труда

Счет 71

Расчеты с подотчетными лицами

Д

К

Д

К

203256

135

499,5

203256

634,5

Счет 76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Счет 80

Прибыли и убытки

Д

К

Д

К

3402

7290

1026000

3888

1026000

Счет 85

Уставный капитал

Счет 88

Нераспределенная прибыль

Д

К

Д

К

2106000

14040

8370

2106000

22410

Счет 89

Резервы предстоящих расходов и платежей

Счет 90

Краткосрочные кредиты банка

Д

К

Д

К

39217,5

22140

6480

39217,5

28620

Счет 92

Долгосрочные кредиты банка

Счет 94

Краткосрочные займы

Д

К

Д

К

8775

12960

8775

12960

Счет 95

Долгосрочные займы

Д

К

11610

11610

№ п/п

Содержание операции

Сумма, руб.

Корреспондирующие счета

Дебет

Кредит

1

Поступил на предприятие новый станок

15228

01

60

2

Поступила от базы снабжения №1 сталь листовая в количестве 200 т

35100

10

60

Поступили от базы снабжения №2 полуфабрикаты в количестве 434 шт.

42184,8

10

60

3

Отпущена в производство сталь листовая в количестве 208 т

36504

20

10

Отпущена в производство краска масляная в количестве 410 кг

885,6

20

10

4

Отпущены прочие материалы на цеховые нужды

1701

25

10

5

Отпущены вспомогательные материалы на общезаводские нужды 50 кг

108

26

10

6

Оплачены счета базы снабжения №1

41040

60

51

Оплачены счета базы снабжения №2

48060

60

51

Оплачены счета прочим

945

60

51

7

Отпущено в производство топливо, используемое для работы производственного оборудования

4860

25

10

8

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

108648

20

70

9

Начислена заработная плата рабочим, занятым обслуживанием производственного оборудования

6750

25

70

10

Начислена заработная плата цеховому персоналу

11340

25

70

11

Начислена заработная плата общезаводскому персоналу

12960

26

70

12

Начислено органам социального страхования и обеспечения с заработной платы рабочих, занятых изготовлением продукции

10864,8

20

69

Начислено органам социального страхования и обеспечения с заработной платы рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием производственного оборудования

702

25

69

Начислено органам социального страхования и обеспечения с заработной платы цеховому персоналу

1134

25

69

Начислено органам социального страхования и обеспечения с заработной платы общезаводскому персоналу

1296

26

69

13

Начислен износ по основным средствам:

Производственному оборудованию

28080

25

02

Начислен износ по основным средствам:

Общецехового назначения

13365

25

02

Начислен износ по основным средствам:

Общезаводского назначения

15660

26

02

14

Включаются в затраты на производство косвенные расходы:

Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования

40392

20

25

Включаются в затраты на производство косвенные расходы:

Общецеховые расходы

27540

20

25

Включаются в затраты на производство косвенные расходы:

Общезаводские расходы

30024

20

26

15

Выпушена из производства готовая продукция

230148

40

20

16

Отгружена покупателям готовая продукция

321300

62

46

17

Начислены коммерческие расходы (предъявлен счет организации за услуги по отгрузке готовой продукции)

3280,5

43

76

18

Поступила на расчетный счет выручка за проданную продукцию

321300

51

62

19

Списывается производственная себестоимость реализованной продукции

219780

46

40

20

Начислен НДС по проданной продукции

3307,5

46

68

21

Списываются коммерческие расходы

3280,5

46

43

22

Списывается результат по реализации продукции

94932

46

80

23

Удержаны налоги из заработной платы работников

6582,6

70

68

24

Получены деньги в кассу для выдачи заработной платы

135000

50

51

25

Выдана из кассы заработная плата работникам предприятия

130329

70

50

26

Возвращена на расчетный счет не полученная в срок заработная плата

4617

51

50

Номер счета

Наименование синтетического счета

Сальдо нaчaльнoe

Оборот

Сальдо конечное

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

01

Основные средства

4414405,5

15228

4429633,5

02

Износ основных средств

924480

57105

981585

04

Нематериальные активы

30375

30375

10

Материалы

47655

77284,8

44058,6

80881,2

12

МБП

5886

5886

20

Основное производство

14175

254858,4

230148

38885,4

25

Цеховые расходы

67932

67932

26

Общезаводские расходы

30024

30024

31

Расходы будущих периодов

715,5

715,5

40

Готовая продукция

9234

230148

219780

19602

43

Коммерческие расходы

3280,5

3280,5

45

Товары отгруженные

14040

14040

46

Реализация продукции

321300

321300

50

Касса

1620

135000

134946

1674

51

Расчетный счет

109417,5

325917

225045

210289,5

52

Валютный счет

14040

14040

55

Спец. счета в банках

6426

6426

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

24786

90045

92512,8

27253,8

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

321300

321300

68

Расчеты с бюджетом

236295,9

9890,1

246186

69

Расчеты с внебюджетными фондами

20325,6

13996,8

34322,4

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

203256

136911,6

139698

206042,4

71

Расчеты с подотчетными лицами

634,5

634,5

76

Расчет с разными дебиторами и кредиторами

3402

7290

3280,5

7168,5

80

Прибыли и убытки

1026000

94932

1120932

85

Уставный капитал

2106000

2106000

88

Нераспределенная прибыль

22410

22410

89

Резервы предстоящих расходов

39217,5

39217,5

90

Краткосрочные кредиты банков

28620

28620

92

Долгосрочные кредиты банков

8775

8775

94

Краткосрочные займы

12960

12960

95

Долгосрочные займы

11610

11610

Итого

4672026

4672026

2009229,3

2009229,3

4853082,6

4853082,6

Кредит

счетов

Дебет

счетов

01

02

10

20

25

26

40

43

45

46

50

51

60

62

68

69

70

76

80

Итого по дебету

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

01

Основные средства

15228

15228

02

Износ основных средств

0

10

Материалы

77284,8

77284,8

20

Основное произво-дство

37389,6

67932

30024

10864,8

108648

254858,4

25

Цеховые расходы

57105

6561

1836

18090

83592

26

Общезаводские расходы

108

1296

12960

14364

40

Готовая продукция

230148

230148

43

Коммерческие расходы

3280,5

3280,5

45

Товары отгружен-ные

0

46

Реализация продукции

219780

3280,5

3307,5

94932

321300

50

Касса

135000

135000

51

Расчетный счет

4617

321300

325917

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

90045

90045

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

321300

321300

68

Расчеты с бюджетом

69

Расчеты с внебюджетными фондами

0

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

130329

6582,6

136911,6

80

Прибыли и убытки

0

Итого

По кредиту

0

57105

44058,6

230148

67932

30024

219780

3280,5

0

321300

134946

225045

92512,8

321300

9890,1

13996,8

139698

3280,5

94932

2009229,3

№ п/п

Наименование поставщиков

Сальдо на начало месяца

Оборот за месяц

Сальдо на конец месяца

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

1

База снабжения №1

6156

41040

35100

216

2

База снабжения №2

8775

48060

42184,8

2899,8

3

Завод «Литейщик»

8370

15228

23598

4

Прочие

1485

945

540

Итого

24786

90045

92512,8

27253,8

№ п/п

Наименование материалов

Единица измере ния

Цена

Остаток на начало месяца

Оборот

Остаток на конец месяца

Дебет

Кредит

количе ство

сумма

количе ство

сумма

количе ство

сумма

количе ство

сумма

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Сталь листовая 2мм

т.

175,5

100

17550

200

35100

208

36504

92

16146

2

Полуфабрикаты

шт.

97,2

200

19440

434

42184,8

634

61624,8

3

Краска масляная

кг.

2,16

520

1123,2

410

885,6

110

237,6

4

Прочие

3601,8

1701

1900,8

5

Топливо

4860

4860

6

Тара

1080

108

972

Итого

47655

77284,8

44058,6

80881,2