(сумма прописью)
| руб. | 00 | коп. |
| “ | 02 | ” | декабря | 2002 | г. | Подпись | Александров |
По
(наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя)
| Выдал кассир | Иванова А.П |
| (подпись) | (расшифровка подписи) |
2.2 Учет операций по расчетному счету
| Дата | Содержание хозяйственной операции | № варианта | Корреспонденция счетов | |
| 6 | ДТ | КТ | ||
| 01.03. | Получена выручка за реализацию продукции | 81900 | 51 | 62 |
| 01.03. | Деревообрабатывающему заводу оплачены материалы по счету №08А | 52800 | 60 | 51 |
| 03.03. | Получена выручка от покупателей | 78100 | 51 | 62 |
| 06.03. | Перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц | 7290 | 68 | 51 |
| 06.03. | Перечислен в бюджет ЕСН за февраль | 14590 | 68 | 51 |
| 06.03 | Выдано по чеку: на заработную плату на командировочные расходы | 56100 5000 | 50 50 | 51 51 |
| 07.03 | Леспромхозу «Весна» оплачены материалы | 52800 | 60 | 51 |
| 09.03. | Фабрике «Победа» оплачен счет 45 | 11600 | 60 | 51 |
| 09.03. | Выдано по чеку на приобретение материалов | 19500 | 50 | 51 |
| 09.03. | Получена из кассы выручка | 8900 | 51 | 50 |
| 13.03. | Получено от покупателя за реализованную продукцию | 38400 | 51 | 62 |
| 13.03. | Электромеханическому заводу оплачен счет за материалы | 15800 | 60 | 51 |
| 17.03. | Заводу «Синтетические волокна» оплачен счет №068 за материалы | 15400 | 60 | 51 |
| 20.03. | Взнос наличными из кассы | 9200 | 51 | 50 |
| 20.03. | Выдано по чеку для выдачи заработной платы | 27000 | 50 | 51 |
| 20.03. | «Энергосбыту» оплачен счет «642 за электроэнергию | 18200 | 60 | 51 |
| 24.03. | ЖКО №17 оплачен счет №9642 за аренду помещения | 24000 | 60 | 51 |
| 0401060 | |
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 168 | 07.03.2008 | Электронное |
| Дата | Вид платежа |
| Сумма прописью | Пятьдесят две тысячи восемьсот рублей 00 коп. | |||||||||||
| ИНН 5400006275 | КПП | Сумма | 52800-00 | |||||||||
| ООО «Мебельная фабрика» | ||||||||||||
| Сч. № | 00000034500067500891 | |||||||||||
| Плательщик | ||||||||||||
| КРАБ «Новосибирсквнешторгбанк» | БИК | 0450000891 | ||||||||||
| Сч. № | ||||||||||||
| Банк плательщика | ||||||||||||
| КБ «Невский» г. Санкт-Петербург | БИК | 0450000895 | ||||||||||
| Сч. № | 00032800000000078120 | |||||||||||
| Банк получателя | ||||||||||||
| ИНН 7200001214 | КПП | Сч. № | 00005456000000001122 | |||||||||
| Леспромхозу “Весна” | ||||||||||||
| Вид оп. | Срок плат. | |||||||||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | 6 | ||||||||||
| Получатель | Код | Рез. поле | ||||||||||
| Оплата за материалы. Сумма 52800 руб | ||||||||||||
| Назначение платежа | ||||||||||||
Подписи Отметки банка
| Директор | |
| М.П. | Гл.бухгалтер |
Журнал-ордер №2. ведомость №2
| Сальдо на 01.03.08 | 168000 | ||||||
| Ведомость № 2 | Журнал-ордер № 2 | ||||||
| Д-т 51 с К-т счетов | Оборот Д-т | К-т 51 в Д-т счетов | Оборот К-т | ||||
| Наименование | 50 | 62 | 50 | 60 | 68 | ||
| Поступления выручки | 81900 | 81900 | |||||
| Оплачены материалы | 52800 | 52800 | |||||
| Поступления выручки | 78100 | 78100 | |||||
| Перечислен НДФЛ | 7290 | 7290 | |||||
| Перечислен ЕСН | 14590 | 14590 | |||||
| Выдано по чеку на заработную плату | 56100 | 56100 | |||||
| Выдано по чеку на командировочные расходы | 5000 | 5000 | |||||
| Оплачены материалы | 52800 | 52800 | |||||
| Оплачен счет | 11600 | 11600 | |||||
| Выдано по чеку на приобретение материалов | 19500 | 19500 | |||||
| Поступления выручки из кассы | 8900 | 8900 | |||||
| Поступления выручки | 38400 | 38400 | |||||
| Оплачены материалы | 15800 | 15800 | |||||
| Оплачены материалы | 15400 | 15400 | |||||
| Поступления наличных из кассы | 9200 | 9200 | |||||
| Выдано по чеку на заработную плату | 27000 | 27000 | |||||
| Оплачена электроэнергия | 18200 | 18200 | |||||
| Оплачена аренда | 24000 | 24000 | |||||
| Итого: | 18100 | 198400 | 216500 | 107600 | 190600 | 21880 | 320080 |
| Сальдо на 31.03.08 | 64420 | ||||||
2.3 Учет расчетов с подотчетными лицами
Журнал-ордер №7 ведомость №7
| Сальдо на 01.03.2008 | 400 | ||
| Ведомость № 7 | Журнал-ордер № 7 | ||
| Д-т 71 с К-т счетов | Оборот Д-т | К-т 71 в Д-т счетов | Оборот К-т |
| Наименование | 50 | 50 | |
| Возврат подотчетной суммы Гурьевой | 400 | 400 | |
| Коваленко выданы денежные средства на командировочные расходы | 5000 | 5000 | |
| Выдано в подотчет Гурьевой | 19500 | 19500 | |
| В кассу внесен остаток подотчетной суммы (Выдан перерасход) Гурьевой Л.С. | 3000 | 3000 | |
| 24500 | 24500 | 3400 | 3400 |
| Сальдо на 31.03.2008 | 21500 | ||
| Унифицированная форма № АО-1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма по ОКУД | 0302001 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ООО "Мебельная фабрика" | по ОКПО | 01 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (наименование организации) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| УТВЕРЖДАЮ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Отчет в сумме | Шестьсот | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | 0 | коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер | Дата | Руководитель | Директор | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ | 111 | 11.03.08 | (должность) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Александров Г.А. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| « | декабря | 20 | г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Код | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Структурное подразделение | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Подотчетное лицо | Шубникова Н.В | Табельный номер | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Профессия (должность) | Назначение аванса | Хозяйственные расходы | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование показателя | Сумма, руб.коп. | Бухгалтерская запись | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Предыдущий аванс | остаток | дебет | кредит | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| перерасход | счет, субсчет | сумма, руб.коп. | счет, субсчет | сумма, руб.коп. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получен аванс 1. из кассы | 600 | 26 | 600 | 71 | 600 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1а. в валюте (справочно) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого получено | 600 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Израсходовано | 600 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Остаток | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Перерасход | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Приложение | 2 | документов на | 2 | листах | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Отчет проверен. К утверждению в сумме | Шестьсот | руб. | 0 | коп. | 600 | руб. | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (сумма прописью) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Главный бухгалтер | Иванова И.С. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Бухгалтер | Иванова К.С. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Остаток внесен | в сумме | руб. | 0 | коп. по кассовому ордеру № | 305 | от « | 11 | марта | 08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Перерасход выдан | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Бухгалтер (кассир) | Иванова К.С. | « | 11 | марта | 08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| л и н и я о т р е з а | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Расписка. Принят к проверке от | авансовый отчет № | от « | 11 | марта | 08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| на сумму | Шестьсот | руб. | 0 | коп., количество документов | 2 | 2 | листах | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (прописью) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Бухгалтер | Иванова К.С. | « | 11 | марта | 08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Номер | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа | Сумма расхода | Дебет счета, субсчета | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по отчету | принятая к учету | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| дата | номер | в руб. коп. | в валюте | в руб. коп. | в валюте | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 6 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11.03.08 | чек | 600 | 600 | 26 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого | 600 | 600 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Подотчетное лицо | Шубникова Н.В | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дата/ №сч. | Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов | |
| ДТ | КТ | |||
| 01.03/160 | Леспромхоз, пиломатериалы. | 44745 8055 | 10 19 | 60 60 |
| 01.03/160 | Леспромхозу оплачены пиломатериалы по счету № 160. | 52800 | 60 | 51 |
| 09.03/045 | Фабрика “Победа”, ватин. | 9830 1770 | 10 19 | 60 60 |
| 09.03/045 | Фабрике “Победа” оплачен ватин по счету № 045. | 11600 | 60 | 51 |
| 13.03/185 | Электромеханический завод, колесная опора. | 13389 2411 | 10 19 | 60 60 |
| 13.08/185 | Электромеханическому заводу оплачена колесная пара по счету № 185 | 15800 | 60 | 51 |
| 17.03/063 | Завод синтетического волокна, поролон. | 13051 2349 | 10 19 | 60 60 |
| 17.03/063 | Заводу синтетического волокна оплачен поролон по счету № 063 | 15400 | 60 | 51 |
| 20.03/642 | Энергосбыт, за электроэнергию на: производственные цели | 12373 2227 | 10 19 | 60 60 |
| 20.03/642 | Энергосбыт, за электроэнергию на: общехозяйственные цели | 3729 671 | 10 19 | 60 60 |
| 20.03/642 | Энергосбыту оплачена: электроэнергия на производственные цели по счету № 642 электроэнергия на общехозяйственные цели по счету № 642 | 14600 4400 | 60 60 | 51 51 |
| 24.03/ 9642 | ЖКО № 17, аренда производственного помещения | 15763 2837 | 10 19 | 60 60 |
| 24.03/ 9642 | ЖКО № 17 оплачена аренда производственного помещения по счету № 9642 | 18600 | 60 | 51 |
| 30.03/095 | Деревообрабатывающий завод, ДСП | 5593 1007 | 10 19 | 60 60 |
| 30.03/095 | Деревоперерабатывающему заводу оплачена ДСП | 6600 | 60 | 51 |
2.4 Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками