Смекни!
smekni.com

Концепции бухгалтерской отчетности в России и в международной практике (стр. 17 из 26)

Приложение к бухгалтерскому балансу

за 2009г.

КОДЫ

Форма №5 по ОКУД

0710005

Дата (год,месяц,число)

2009 12 31

Организация Открытое акционерное общество "Шестая генерирующая компания оптового рынка электроэнергии" по ОКПО

76 928 058

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

6164 232 756

Вид деятельности Производство электроэнергии тепловыми электростанциями по ОКВЭД

40.10.11

Организационно-правовая форма / форма собственности
Открытое акционерное общество по ОКПФ/ОКФС

47 41

Единица измерения: тыс.руб. по ОКЕИ

384

Нематериальные активы

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)

010

-

-

-

-

в том числе
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель

011

-

-

-

-

у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

012

-

-

-

-

у правообладателя на топологии интегральных микросхем

013

-

-

-

-

у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

014

-

-

-

-

у патентообладателя на селекционные достижения

015

-

-

-

-

Организационные расходы

020

-

-

-

-

Деловая репутация организации

030

-

-

-

-

Прочие

040

1 407

20 629

-

22 036

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов - всего

050

95

565

в том числе:

Основные средства

Форма 0710005 с.2

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Здания

060

6 632 526

192 140

( 99 195)

6 725 471

Сооружения и передаточные устройства

061

5 279 869

130 521

( 27 641)

5 382 749

Машины и оборудование

062

6 610 051

2 481 590

( 21 363)

9 070 278

Транспортные средства

063

206 637

47 830

( 12 249)

242 218

Производственный и хозяйственный инвентарь

064

57 702

9 921

( 2 635)

64 988

Рабочий скот

065

-

-

-

-

Продуктивный скот

066

-

-

-

-

Многолетние насаждения

067

38

412

-

450

Другие виды основных средств

068

6 439

865

( 409)

6 895

Земельные участки и объекты природопользования

069

29 601

1 340

-

30 941

Капитальные вложения на коренное улучшение земель

070

-

-

-

-

Итого

071

18 822 863

2 864 619

( 163 492)

21 523 990

Объекты строительства, не введенные в состав ОС

080

14 271

-

-

14 271

Показатель

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Амортизация основных средств - всего

140

2 726 778

4 070 606

в том числе :
зданий и сооружений

141

962 621

1 421 060

машин, оборудования, транспортных средств

142

1 739 054

2 613 951

других

143

25 103

35 595

Передано в аренду объектов основных средств - всего

150

389 295

430 027

в том числе:
здания

151

197 774

212 436

сооружения

152

46 689

49 998

машины и оборудование

153

144 802

163 451

прочее

154

30

4 142

Переведено объектов основных средств на консервацию

160

-

3 759

Получено объектов основных средств в аренду - всего

161

-

-

в том числе:
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации

162

42 166

59 766

СПРАВОЧНО

код

На начало отчетного года

На начало предыдущего года

2

3

4

Результат от переоценки объектов основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости

171

-

-

амортизации

172

-

-

код

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

2

3

4

Объекты ОС, стоимость которых не погашается

174

208 810

398 157

Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации

180

948 219

1 485 048

Форма 0710005 с.3

Доходные вложения в материальные ценности

Показатель

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Наличие на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Имущество для передачи в лизинг

190

-

-

-

-

Имущество, предоставляемое по договору проката

191

-

-

-

-

Прочие

192

-

-

-

-

ИТОГО

193

-

-

-

-

код

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Амортизация доходных вложений в материальные ценности

200

-

-

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

Виды работ

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Списано

Наличие на конец отчетного года

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Всего

310

1 090

-

( 1 090)

-

в том числе:

СПРАВОЧНО

код

На начало отчетного года

На конец отчетного года

2

3

4

Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам

320

390

-

код

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

2

3

4

Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на прочие расходы

321

390

-

Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель

Остаток на начало отчетного периода

Поступило

Списано

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

5

6

Расходы на освоение природных ресурсов- всего

410

-

-

-

-

в том числе:
лицензии на право пользования недрами

411

-

-

-

-

Справочно

код

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

2

3

4

Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами

412

-

-

код

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

2

3

4

Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на прочие расходы как безрезультатные

413

-

-

Форма 0710005 с.4

Финансовые вложения

Показатель

Долгосрочные

Краткосрочные

наименование

код

на начало отчетного года

на конец отчетного периода

на начало отчетного года

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные ) капиталы других организаций - всего

510

75 849

100 045

-

-

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

511

48 712

48 712

-

-

Государственные и муниципальные ценные бумаги

515

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций - всего

520

-

-

151 660

-

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

521

-

-

151 660

-

Предоставленные займы

525

-

-

-

-

Депозитные вклады

530

-

-

3 901 413

1 535 210

Прочие

535

4 222

1 990

15 833

433

Итого

540

80 071

102 035

4 068 906

1 535 643

Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость :
Вклады в уставные (складочные ) капиталы других организаций - всего

550

27 137

51 333

-

-

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

551

-

-

-

-

Государственные и муниципальные ценные бумаги

555

-

-

-

-

Ценные бумаги других организаций - всего

560

-

-

-

-

в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

561

-

-

-

-

Прочие

565

-

-

-

-

Итого

570

27 137

51 333

-

-

Справочно.
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки

580

( 62 027)

24 196

-

-

По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода

590

-

-

-

-

Форма 0710005 с.5

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:
краткосрочная - всего

600

9 233 873

9 663 229

в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками

601

1 431 999

2 873 764

векселя к получению

602

25 500

140 668

авансы выданные

603

6 838 526

5 790 302

прочая

604

937 848

858 495

долгосрочная - всего

610

4 622 641

1 801 795

в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками

611

404 381

497 620

векселя к получению

612

593

593

авансы выданные

613

4 177 797

1 274 321

прочая

614

39 870

29 261

Итого

620

13 856 514

11 465 024

Кредиторская задолженность :
краткосрочная - всего

630

5 470 528

4 613 541

в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками

631

3 584 603

2 409 388

авансы полученные

632

1 274 161

1 320 973

расчеты по налогам и сборам

633

231 685

519 245

кредиты

635

274

23 173

займы

636

41 025

41 620

прочая

637

338 780

299 142

долгосрочная - всего

640

2 950 751

5 695 264

в том числе:
кредиты

641

49 541

2 051 869

займы

642

2 874 136

2 874 136

прочая

643

27 074

769 259

Итого

650

8 421 279

10 308 805

Расходы по обычным видам деятельности ( по элементам затрат)

Показатель

За отчетный год

За предыдущий год

наименование

код

1

2

3

4

Материальные затраты

710

29 577 795

30 487 614

Затраты на оплату труда

720

2 717 086

2 573 741

Отчисления на социальные нужды

730

483 579

471 297

Амортизация

740

1 343 992

1 231 989

Прочие затраты

750

2 668 284

5 973 844

Итого по элементам затрат

760

36 790 736

40 738 485

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-] ):
незавершенного производства

765

645

1 085

расходов будущих периодов

766

( 40 304)

245 189

резервов предстоящих расходов

767

-

-

Форма 0710005 с.6

Обеспечения

Показатель

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

наименование

код

1

2

3

4

Полученные - всего

810

4 519 019

3 702 155

в том числе:
векселя

811

-

-

в т.ч. просроченные

812

-

-

Имущество, находящееся в залоге

820

77 416

102 954

из него:
объекты основных средств

821

-

-

ценные бумаги и иные финансовые вложения

822

-

-

прочее

823

77 416

102 954

Выданные - всего

830

2 725 000

2 725 000

в том числе:
векселя

831

-

-

в т.ч. просроченные

832

-

-

Имущество, переданное в залог - из него:

840

-

-

объекты основных средств

841

-

-

ценные бумаги и иные финансовые вложения

842

-

-

прочее

843

-

-

Государственная помощь

Показатель

Отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Получено в отчетном году бюджетных средств - всего

910

-

2 708

в том числе:
прочие (возмещение процентов по кредитам, военных сборов)

на начало отчетного года

получено за отчетный период

возвращено за отчетный период

на конец отчетного периода

Бюджетные кредиты - всего

920

-

-

-

-

в том числе:
Руководитель ______________________________________ Митюшов Алексей Александрович
(подпись)
Главный бухгалтер _________________________________ Долгоаршинных Бары Закиевич
(подпись)

Приложение 6.