Смекни!
smekni.com

Организация бухгалтерского учета 2 Остатки по (стр. 3 из 4)

№ счета Наименование Сальдо на 01.06 Оборот за июнь Сальдо на 01.07
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 Основные средства 50000 136520 186520
02 Амортизация основных средств 700 700
04 Нематериальные активы 45000 45000
05 Амортизация нематериальных активов 200 200
08 Вложения во внеоборотные активы 181520 181520 -
10 Материалы 15000 12000 12000 15000
19 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 9180 9180 -
20/1 Основное производство (изделие А) 29313 25964 3349
20/2 Основное производство (изделие Б) 27247 24036 3211
25 Общепроизводственные расходы 20440 20440 -
26 Общехозяйственные расходы 20600 20600 -
43 Готовая продукция 50000 40000 10000
44 Расходы на продажу 5000 5000 -
50 Касса 5000 55000 50000 10000
51 Расчетный счет 90000 225000 125960 189040
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 60180 60180 -
62 Расчеты с покупателями и заказчиками 94400 94400 -
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам - 30000 30000
68 Расчеты по налогам и сборам 11180 20000 8820
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 13780 13780 -
70 Расчеты с персоналом по оплате труда 53000 53000 -
75 Расчеты с учредителями 250000 - 250000
76 Расчеты с различными дебиторами и кредиторами - 1000 1000
80 Уставный капитал 400000 - - 400000
90 Продажи 94400 94400
91 Прочие доходы и расходы 600 600
99 Прибыли и убытки 10000 3600 15000 21400
Итого 410000 410000 1147960 1147960 462120 462120