Анализ проблем жилищного строительства на примере УССТ № 8 г. Ижевска (стр. 3 из 14)

8,7 млн. руб.* 860 т = 7492 т - за анализируемый год по факту;

- металле - 8,1 млн. руб.* 365 т = 2956,5 т - за базовый год;

10,3 млн. руб.* 400 т = 4120 т - за анализируемый год по плану;

8,7 млн. руб.* 320 т = 2784 т - за анализируемый год по факту;

- лесоматериалах -

8,1 млн. руб.* 250 м³ = 2025 м³ - за базовый год;

10,3 млн. руб.* 300 м³ = 3090 м³ - за анализируемый год по плану;

8,7 млн. руб.* 310 м³ = 2697 м³ - за анализируемый год по факту;

4. Основные производственные фонды:

4.1. Основные производственные фонды СМО рассчитываются на основе норм, в расчете на 1 млн. руб. СМР, выполняемых по ген подряду:

8,1 * 0,45 млн. руб.* 1000 = 3645 тыс. руб. - за базовый год;

10,3 * 0,50 млн. руб.* 1000 = 5150 тыс. руб. - за анализируемый год по плану;

8,7 * 0,41 млн. руб.* 1000 = 3567 тыс. руб. - за анализируемый год по факту.

4.2. Фондоотдача рассчитывается как отношение объема СМР по ген подряду к основным производственным фондам СМО:

8,1 млн. руб.* 1000 / 3645 тыс. руб. = 2,2 руб./руб.;

10,3 млн. руб.* 1000 / 5150 тыс. руб. = 2,0 руб./руб.;

8,7 млн. руб.* 1000 / 3567 тыс. руб. = 2,44 руб./руб.

4.3. Уровень механизации - по базовому году 81%, по анализируемому году 85% - план и 87% - факт.

4.4. Объем работ, выполненных механизированным способом, рассчитывается как произведение уровня механизации (в долях единицы) на объем СМР по ген подряду:

0,81 * 8,1 млн. руб. = 6,561 млн. руб. - за базовый год;

0,85 * 10,3 млн. руб. = 8,755 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

0,87 * 8,7 млн. руб. = 7,57 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5. Себестоимость СМР, прибыль и рентабельность:

5.1. Сметная себестоимость СМР от объема СМР, выполняемых собственными силами:

5,399 млн. руб. - за базовый год;

6,676 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

5,719 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.2. Расходы, покрываемые в порядке компенсации, выполняемых собственными силами:

0,12 млн. руб. - за базовый год;

0,1442 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

0,1853 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.3. Экономия от снижения себестоимости по оргтехмероприятиям выполняемых собственными силами:

0,175 млн. руб. - за базовый год;

0,216 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

0,123 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.4. Плановые накопления выполняемых собственными силами:

0,43 млн. руб. - за базовый год;

0,53 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

0,46 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.5. Плановая себестоимость СМР рассчитывается как сметная себестоимость минус экономия от снижения себестоимости и плюс расходы, покрываемые в порядке компенсации и равна:

5,399 – 0,175 + 0,12 = 5,345 млн. руб. – за базовый год;

6,676 – 0,216 + 0,1442 = 6,604 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

5,719 – 0,123 + 0,1853 = 5,782 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

5.6. Фактическая себестоимость СМР выполняемых собственными силами:

5,61 млн. руб. - за базовый год;

6,604 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

6,072 млн. руб. - за анализируемый год по факту.

5.7. Себестоимость по статьям затрат выполняемых собственными силами:

- материалы:

3,412 млн. руб. – за базовый год;

4,102 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

3,731 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- основная зарплата рабочих

1,05 млн. руб. – за базовый год;

1,226 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

1,0995 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- расходы по эксплуатации машин и механизмов -

0,27 млн. руб. – за базовый год;

0,303 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

0,29 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

- накладные расходы -

0,88 млн. руб. – за базовый год;

1,045 млн. руб. – за анализируемый год по плану;

0,95 млн. руб. – за анализируемый год по факту.

5.8. Прибыль от сдачи работ рассчитывается как объем СМР, выполняемых собственными силами, минус фактическая себестоимость:

5,832 – 5,61 = 0,222 млн. руб. - за базовый год;

7,21 - 6,604 = 0,606 млн. руб. - за анализируемый год по плану;

6,177 - 6,072 = 0,105 - за анализируемый год по факту.

5.9. Общий уровень рентабельности рассчитывается как отношение прибыли к объему СМР, выполненному собственными силами:

0,222 / 5,832 * 100% = 3,81 % - за базовый год;

0,606 / 7,21 * 100% = 8,4 % - за анализируемый год по плану;

0,105 / 6,177 * 100% = 1,7 % - за анализируемый год по факту.

1.3 Характеристика кадрового потенциала предприятия

Подробная схема аппарата управления УССТ №8 приведена в Приложении 1. В общем виде кадровый состав УССТ №8 выглядит следующим образом (таблица 2) :

Численность аппарата управления УССТ №8 (данные за 2007 год)

Управляющий персонал
Начальник управления	1
Главный инженер (первый заместитель)	1
Главный инженер	3
Зам. начальника по производству	2
Зам. начальника по снабжению	2
Главный бухгалтер	1
Зам.начальника по вопросам экономики и финансов	2
Начальник отдела по социальным вопросам	3
Итого	15

По данным на 2007 год, численность персонала (помимо управленческого аппарата), представлена в таблице 3.

Численность персонала УССТ №8 (2007 год)

Рабочий персонал
Кровельщик	18
Плотник-столяр	25
Монтажник санитарно-технических систем и оборудования	13
Электрогазосварщик	8
Электромонтер по монтажу наладке и ремонту энергообъектов потребителя	5
Штукатур-маляр	28
Каменщик	24
Дворник	12
Мастер по работе с гипсокартоном	45
Уборщик производственных помещений	24
Сотрудники прочих должностей	112
Итого	329

В 2008 году произощли изменения кадрового состава УССТ №8; численность персонала увеличилась.

Половозрастная структура персонала УССТ №8

Показатели	2007г.		2008г.		Отклонение
	чел.	%	чел.	%	чел.	%
1. Всего работников	296	100,0	329	100,0	+33	0,0
2. По возрасту:2.1. До 29 лет	60	20,3	76	23,1	+16	+2,8
2.2. От 30 до 39 лет	141	47,6	158	48,0	+17	+0,4
2.3. От 40 лет и старше	95	32,1	95	28,9	0,0	-3,2
3. По стажу работы:3.1. До 1 года	23	7,8	25	7,6	+2	-0,2
3.2. От 1 до 3 лет	89	30,1	110	33,4	+21	+3,3
3.3. Более 3 лет	184	62,1	194	59,0	+10	-3,1
4. По полу:4.1. Мужчины	233	78,7	245	74,5	+12	-4,2
4.2. Женщины	63	21,3	84	25,5	+21	+4,2

В связи с сокращением доли молодых специалистов за два года незначительно изменилась структурная характеристика персонала предприятия по стажу работы. Оценивая показатели распределения персонала по стажу работы и возрастному составу, необходимо также отметить, что по данным 2007 года 62,1% специалистов имеют стаж работы в УССТ №8 более 3 лет, то есть работают со дня открытия предприятия.

Что касается гендерного состава персонала, то можно отметить, что основная доля работников приходится на мужчин, в 2008 году их удельный вес составил 79,5%, что на 0,9% выше или на 2 человека ниже уровня 2007 года. Такая структура персонала связана с направлением деятельности предприятия.

Другой стороной работы с персоналом является повышение профессионализма, трудовой активности работников предприятия, повышение роли в кадровом составе наиболее эффективного звена и удаление из производства малоэффективных работников, характеризующихся низкой отдачей на единицу затраченных на них средств.

Анализ численности персонала УССТ №8

Категория Работников	Год 2007		Год 2008		Отклонение %
	Среднесписочная численность, чел	Удельный вес	Среднесписочная численность, чел	Удельный вес	По численности человек	по удельному весу в %
Администрация, менеджеры, бухгалтерия	50	16,9%	57	17,3%	+7	114
Работники эксплуатационно-ремонтной службы	176	59,5%	183	55,6%	+7	103,9
Обслуживающий персонал	70	23,6%	89	27,1%	+19	127
Всего	296	100%	329	100%	+33	111,1

Анализ укомплектованности, которая характеризует полноту соответствия фактически занятых должностей утвержденному их количеству по штатному расписанию, приведу в Таблице 6:

Анализ укомплектованности персоналом УССТ №8

Показатели	Утверждено должностей по штатному расписанию	Фактически занято должностей	Отклонение	Коэффициент укомплектованности
Среднегодовое количество сотрудников офиса	60	57	-3	95%
Среднегодовое количество сотрудников эксплуатационно-ремонтной службы	190	183	-7	96,3%
Среднегодовое количество сотрудников обслуживающего персонала	95	89	-6	93,7%
Всего	345	329	-16	95,4%

Наименее укомплектован сотрудниками обслуживающий персонал, коэффициент по которому составляет 93,7%, а наиболее укомплектованы отделы эксплуатационно-ремонтной службы, где коэффициент укомплектованности составляет 96.3%.

ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ТЕХНИКИ И ТЕХНОЛОГИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

2.1 Технология оказания услуг

Федеральное государственное унитарное предприятие «Управление специального строительства по территории № 8» (ФГУП УССТ № 8) уже 70 лет осуществляет строительство жилья, объектов социально-культурного и бытового назначения, промышленности, инженерных сетей в Удмуртской Республике и в других регионах страны.