| Строка | 2.2009 | 3.2009 | 4.2009 | 5.2009 | 6.2009 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,18 | 0,21 | 0,28 | 0,44 | 0,52 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -318 199,79 | -280 001,25 | -206 950,72 | -132 005,06 | -110 149,97 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -11 299,12 | -9 920,66 | -7 316,16 | -4 656,32 | -3 876,79 |
| Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 8 214,95 | 8 090,18 | 7 954,77 | 7 949,46 | 7 642,08 |
| Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP) |
| Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR) | |||||
| Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -22,84 | -25,86 | -34,09 | -53,62 | -60,63 |
| Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 30,92 | 31,33 | 31,05 | 31,70 | 30,44 |
| Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 30,85 | 31,25 | 30,97 | 31,62 | 30,36 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 135,28 | 121,09 | 91,11 | 59,23 | 50,34 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 0,00 | 0,00 | |||
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 0,00 | 0,00 | |||
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -383,41 | -574,17 | 1 024,51 | 145,26 | 101,39 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -15,25 | -10,07 | 7,57 | 42,73 | 14,45 |
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,34 | 34,25 | 34,22 | 34,47 | 34,25 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -13,73 | -8,10 | 3,45 | 12,04 | 3,22 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -13,73 | -8,10 | 3,45 | 12,04 | 3,22 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -171 738,96 | -99 660,30 | 41 672,94 | 146 084,04 | 37 449,13 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -424,45 | -253,72 | 106,99 | 381,69 | 98,09 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | -423,41 | -253,07 | 106,71 | 380,70 | 97,83 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 200,00 | 1 200,00 | 1 200,00 | 933,69 | 197,02 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | |||||
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | |||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. | |||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US | |||||
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз | |||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. | |||||
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US | |||||
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
Финансовый план.
| Строка | 7.2009 | 8.2009 | 9.2009 | 10.2009 |
| Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 0,77 | 67,04 | 136,45 | 325,13 |
| Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 0,00 | 65,55 | 134,98 | 323,68 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -71 284,19 | -12 743,80 | 14 837,07 | 98 701,90 |
| Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -2 503,32 | -446,54 | 518,73 | 3 443,16 |
| Коэфф. Оборачиваем. Запасов (ST) | 7 620,42 | 7 638,42 | 7 693,82 | 7 820,01 |
| Коэфф. Оборачиваем. Дебиторской задолж. (CP) | ||||
| Коэфф. Оборачиваем. Кредиторской задолж. (CPR) | ||||
| Коэфф. Оборачиваем. Рабочего капитала (NCT) | -90,55 | -523,30 | 470,92 | 76,23 |
| Коэфф. Оборачиваем. Основных средств (FAT) | 29,96 | 31,53 | 33,66 | 47,57 |
| Коэфф. Оборачиваем. Активов (TAT) | 29,89 | 28,09 | 26,55 | 25,02 |
| Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 33,26 | 16,28 | 15,47 | 14,58 |
| Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | ||||
| Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | ||||
| Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | 49,84 | 19,45 | 18,30 | 17,07 |
| Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | 55,96 | |||
| Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 34,27 | 34,04 | 34,08 | 34,13 |
| Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | 6,50 | 9,83 | 4,06 | 5,49 |
| Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | 6,50 | 9,83 | 4,06 | 5,49 |
| Рентабельность оборотных активов (RCA), % | 75 310,38 | 2 528,99 | 511,07 | 289,93 |
| Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | 194,63 | 309,86 | 136,75 | 261,31 |
| Рентабельность инвестиций (ROI), % | 194,13 | 276,04 | 107,88 | 137,44 |
| Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 290,87 | 329,73 | 127,63 | 160,90 |
| Прибыль на акцию (EPOS), руб. | ||||
| Прибыль на акцию (EPOS), $ US | ||||
| Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
| Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
| Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
| Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
| Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
| Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
Таблица 22 - Прямые суммарные издержки.
| Наименование | Ед. изм. | (руб.) |
| КПБ (1.5 спальный) | шт | 342,00 |
| КПБ (2,0 спальный) | шт | 553,00 |
| КПБ (подростковый) | шт | 357,00 |
| Матрац (бязь, 160*200) | шт | 656,00 |
| Матрац (тик, 200*200) | шт | 609,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 175*200) | шт | 1 600,00 |
| Одеяло (пухо-перовое, 200*200) | шт | 1 933,00 |
| Одеяло (синтепон, 140*200) | шт | 347,00 |
| Одеяло (синтепон, 220*200) | шт | 497,00 |
| Одеяло (халофайбер, 140*200) | шт | 433,00 |
| Одеяло (халофайбер, 200*200) | шт | 547,00 |
| Одеяло (шёлковое волокно, 200*200) | шт | 1 333,00 |
| Одеяло (экофайбер, 175*200) | шт | 540,00 |
| Плед (акрил, 180*200) | шт | 625,00 |
| Плед (меховой, 180*200) | шт | 1 000,00 |
| Плед (шерсть, 145*180) | шт | 733,00 |
| подушка (ватная, 50*60) | шт | 86,00 |
| Подушка (декоративная, 50*50) | шт | 148,00 |
| Подушка (перовая, 50*60) | шт | 120,00 |
| Подушка (перо-пуховая, 70*70) | шт | 135,00 |
| Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) | шт | 76,00 |
| Подушка (пуховая, 70*70) | шт | 270,00 |
| Подушка (силикон, 70*50) | шт | 253,00 |
| Подушка (синтепон, 50*60) | шт | 73,00 |
| Подушка (халофайбер, 70*70) | шт | 147,00 |
| Полотенце (кухонное, 50*50) | шт | 30,00 |
| Полотенце (махровое, 100*150) | шт | 153,00 |
| Полотенце (махровое, 75*50) | шт | 90,00 |
| Халат (банный, с капюшоном) | шт | 738,00 |
| Халат (махровый) | шт | 633,00 |
| Халат (трикотажный) | шт | 495,00 |
Таблица 23 - Общие издержки.
| Название | Сумма (руб.) | Платежи |
| Плата за сигнализацию | 15 000,00 | Раз в полгода, с 3 по 24 мес. |
| Реклама | 10 000,00 | Ежеквартально, с 5 по 24 мес. |
| Плата за электричество | 3 000,00 | Ежемесячно, с 2 по 24 мес. |
| Плата за телефон | 900,00 | Ежемесячно, с 3 по 24 мес. |
| Покупка упаковочных пакетов | 600,00 | Ежеквартально, с 5 по 24 мес. |
| Плата за воду | 1 000,00 | Ежемесячно, с 2 по 24 мес. |
| Покупка канцтоваров | 400,00 | Ежеквартально, с 4 по 24 мес. |
| Покупка хозтоваров | 200,00 | Раз в полгода, с 4 по 24 мес. |
| Итого | 31 100,00 |
Таблица 24 – Кредит.
| Название | Дата | Сумма (руб.) | Срок | Ставка % |
| Кредит | 01.11.2007 | 798 386,39 | 719 дней | 22% |
Таблица 25 - Баланс (руб.)
| Строка | 11.2007 | 12.2007 | 1.2008 | 2.2008 | 3.2008 | 4.2008 |
| Денежные средства | ||||||
| Счета к получению | ||||||
| Сырье, материалы и комплектующие | ||||||
| Незавершенное производство | ||||||
| Запасы готовой продукции | 501,17 | 531,97 | ||||
| Банковские вклады и ценные бумаги | ||||||
| Краткосрочные предоплаченные расходы |
| Суммарные текущие активы | 501,17 | 531,97 | ||||
| Основные средства | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | 286 079,58 | ||
| Накопленная амортизация | 3 924,79 | 7 849,58 | 11 774,38 | |||
| Остаточная стоимость основных средств: | 286 079,58 | 282 154,79 | 278 230,00 | 274 305,20 | ||
| Земля | ||||||
| Здания и сооружения | ||||||
| Оборудование | ||||||
| Предоплаченные расходы | ||||||
| Другие активы | 286 079,58 | 282 154,79 | 278 230,00 | 274 305,20 | ||
| Инвестиции в основные фонды | ||||||
| Инвестиции в ценные бумаги | ||||||
| Имущество в лизинге | ||||||
| СУММАРНЫЙ АКТИВ | 286 079,58 | 282 154,79 | 278 731,17 | 274 837,17 | ||
| Отсроченные налоговые платежи | 476,80 | 947,06 | 34 732,92 | 36 662,20 | ||
| Краткосрочные займы | 50 933,79 | 186 293,32 | 389 505,38 | 440 889,99 | 519 247,71 | 496 506,41 |
| Счета к оплате | ||||||
| Полученные авансы | ||||||
| Суммарные краткосрочные обязательства | 50 933,79 | 186 293,32 | 389 982,18 | 441 837,05 | 553 980,62 | 533 168,61 |
| Долгосрочные займы | 258 482,20 | 320 474,96 | 279 138,68 | 240 710,17 | ||
| Обыкновенные акции | ||||||
| Привилегированные акции | ||||||
| Капитал, внесенный сверх номинала | ||||||
| Резервные фонды | ||||||
| Добавочный капитал | ||||||
| Нераспределенная прибыль | -50 933,79 | -186 293,32 | -362 384,80 | -480 157,23 | -554 388,14 | -499 041,61 |
| Суммарный собственный капитал | -50 933,79 | -186 293,32 | -362 384,80 | -480 157,23 | -554 388,14 | -499 041,61 |
| СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 286 079,58 | 282 154,79 | 278 731,17 | 274 837,17 |
Баланс (руб.)