Текущие расходы
Текущие расходы, возникающие в ходе эксплуатации сайта рассчитаны на основании сложившихся на рынке г. Москвы расценок и тарифов.
Общий объем и структура текущих издержек, возникающих в ходе эксплуатации сайта, а также их динамика приведены в Приложении 2.
Финансово-экономическое планирование и анализ выполнены с использованием компьютерной модели. Данная модель имеет шаг расчета – один месяц и суммарную продолжительность – 12 месяцев
При построении модели использовались «Методические рекомендации по оценке инвестиционных проектов и их отбору для финансирования», а также методика ЮНИДО (Комитет по промышленному развитию при ООН), модифицированная с учетом специфики проекта.
Экономические и финансовые расчеты настоящего проекта произведены в постоянных ценах, сложившихся на момент составления настоящего бизнес-плана. Данный способ расчета предполагает пропорциональное увеличение затрат и доходов за счет инфляционных процессов.
Расчет потребности в финансировании
Потребность в финансировании инвестиционного проекта создания проекта по созданию и продвижению услуг ООО «Вавилон» с помощью сайта складывается из суммы финансовых ресурсов, необходимых для:
финансирования проектных работ и закупки оборудования;
финансирования организационно-подготовительных работ по созданию сайта;
инвестиций в оборотный капитал.
Инвестиции в оборотный капитал
Потребность в инвестициях в оборотный капитал складывается из суммы финансовых ресурсов, необходимых для:
финансирования закупки запасов товаров;
оплаты финансовых издержек по привлеченным кредитам;
финансирования текущей деятельности в первые месяцы работы.
Потребность в дополнительном финансировании оборотного капитала возникает в первые 15 месяцев реализации проекта, до момента пока поступления от торговой деятельности не начнут стабильно превосходить текущие затраты и затраты на оплату финансовых издержек.
Общая потребность в инвестициях в оборотный капитал составит 186 тыс. рублей за все время проекта.
График финансирования потребности в оборотном капитале и в потребности финансировании инвестиционных издержек представлены в Приложении 3.
Финансирование проекта предусмотрено производить за счет собственных средств.
Собственные средства будут направлены на финансирование работ прединвестиционной стадии.
Общий собственный инвестированный капитал составит 220 тыс. руб.
Данный блок, представляющий собой расчет прибылей и убытков, составлен в формате, близком к общераспространенной бухгалтерской форме №2. Настоящий план предназначен для ведения учета доходов и расходов, финансовых результатов (прибыли) и рентабельности Предприятия за плановый период, а также учета, анализа и планирования налога на прибыль (см. Приложение 4).
Объем доходов (выручка) за рассматриваемый период (1 год) составит 1 560 тыс. руб.
Общий объем прибыли (EBIT) от реализации после выхода сайта на запланированный объем товарооборота составит 68 000 руб./мес., при этом чистая прибыль 52 тыс. руб./мес.
Общий объем прибыли от реализации за период расчета (1 года), полученной проектом составит 653 тыс. руб., при этом чистая прибыль – 496 тыс. руб.
Важнейшим показателем, характеризующим прибыльность деятельности является простая норма прибыли.[30]
Простая норма прибыли – соотношение чистой прибыли и чистого объема продаж определяется на основе данных отчета о прибылях и убытках за рассматриваемый период и рассчитывается путем деления показателя чистой прибыли на чистый объем продаж (объем выручки за период без учета НДС и аналогичных платежей за вычетом возврата реализованной продукции). Простая норма прибыли отражает ту часть денежных поступлений, которая реально остается в распоряжении предприятия (организации) с каждого рубля продаж.
Для данного инвестиционного проекта простая норма прибыли составляет в среднем 35% начиная с 4 месяца проекта.
Анализ движения денежных средств производится с целью определения потребности в денежных средствах, источников их поступлений и направлений использования.
Анализ потоков денежных средств рассмотрен по трем видам деятельности: основной, инвестиционной и финансовой.
Основная деятельность включает поступление и расходование денежных средств, обеспечивающих выполнение основных производственно-коммерческих функций.
Поступления от основной деятельности формируют суммы торговой наценки по реализуемым товарам.
Планируется, что после выхода сайта на максимальный объем продаж, размер поступлений составит 150 тыс. руб./мес. (1 800 тыс. руб./год).
Расчет потока движения денежных средств на весь период расчета (1 год) приведен в Приложении 5.
Управление осуществляется на основе принципов проектного управления с учетом особенностей каждой стадии (фазы) проекта: подготовительной, инвестиционной и эксплуатационной.[31]
Инициатором и титулодержателем проекта является ООО «Вавилон».
Управление проектом на стадии подготовки проекта
Управление проектом на этой стадии осуществлялось ООО «Вавилон» с привлечением студии веб-дизайна.
Непосредственное руководство работами по проекту осуществлялось уполномоченным должностным лицом этой организации, наделяемого необходимыми правами принимать решения в рамках проекта. В задачу директора проекта, наряду с общим руководством, входит непосредственное выполнение работ по получению разрешительной документации и т.д.
Результатом управления проектом на данной стадии должен быть утвержденный бизнес-план, рабочий проект, ТЭО, и подготовленные источники финансирования.
Управление на стадии реализации проекта
Результатом управления на этой стадии будет готовый к эксплуатации сайт компании.
Управление на стадии эксплуатации
Организацию работ по поддержке сайта в течении срока проекта (1 год) будет осуществлять студия веб-дизайна.
Наиболее эффективный и дешевый способ решения проблем с заказчиками - создание специализированного сайта компании.
Суть проекта - создание специализированного сайта по продаже проектов сооружений малой формы в России и за рубежом.
Для создания сайта необходим объем финансирование в размере 976 000
Фирма имеет возможность оплатить все расходы, связанные с разработкой сайта собственными средствами.
Ориентировочный срок создания сайта - 14 недель.
Плановый размер затрат на весь комплекс работ по созданию сайта составит 220 тыс. руб. Общий собственный инвестированный капитал составит 220 тыс. руб.
Ожидаемое количество посетителей сайта в месяц - не менее 20 000 человек.
Средняя сумма сделки - не менее 20 000 руб. Торговая наценка фирмы - 25 %. Доход от эксплуатации сайта после достижения максимального объема продаж составит 188 тыс. руб., при товарообороте 150 тыс. руб. в мес.
Ожидаемое количество сделок за месяц - не менее 6.
Объем доходов (выручка) за рассматриваемый период (1 год) составит 1 560 тыс. руб.
Общий объем прибыли от реализации после выхода сайта на запланированный объем товарооборота составит 68 000 руб./мес., при этом чистая прибыль 52 тыс. руб./мес.
Общий объем прибыли от реализации за период расчета (1 года), полученной проектом составит 653 тыс. руб., при этом чистая прибыль – 496 тыс. руб.
Проект учитывает интересы не только непосредственных участников проекта, но также местных властей и общественности за счет следующих выгод:
а) выгоды для бюджета и социально-экономического развития г. Москва:
• привлечение инвестиций в размере 220 тыс. руб. полностью из средств внебюджетных источников;
• увеличение объема поступлений в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды не менее чем на 297 тыс. руб. в течение года. Также произойдет расширение налоговой базы за счет прочих участников проекта - строительных организаций, проектной организации.
б) выгоды населения:
• увеличения объема услуг.
Предоставление общей информации о компании – это наиболее распространенный способ использования своего сайта на настоящий момент.[32] Информация может быть самой разной, например:
· общая информация о компании;
· сфера деятельности компании, используемые технологии и стандарты;
· информация о уже выполненных работах и проектах;
· указание основных клиентов, отзывы от клиентов;
· информация о местоположении, карта проезда;