Установлено, что купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки.
Согласно данному Федеральному закону резиденты, начиная со сроков, установленных указанным Федеральным законом, вправе без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В банках, расположенных на территории иных государств, порядок открытия счетов устанавливается Банком России.
Особое значение для налаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целом имеет принятие Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ "О кредитных историях".
Целью данного Федерального закона является создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами.
Федеральный закон направлен на снижение затрат банков при оценке кредитоспособности заемщиков и позволит снизить стоимость выдаваемых кредитов.
Важную роль в реализации данного Федерального закона играет Банк России, структурное подразделение которого - Центральный каталог кредитных историй - призвано выполнять функцию единого информационного центра, в котором можно будет бесплатно получить информацию о том, в каком бюро кредитных историй находится информация о конкретном субъекте кредитных историй.
Участниками отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро.
Основная цель бюро кредитных историй состоит в накоплении определенного перечня информации, характеризующей платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита), и в совокупности составляющей кредитные истории юридических и физических лиц для ее последующей передачи лицам, получившим согласие на получение кредитного отчета для заключения договора займа.
2 Общая характеристика источников банковского права в России
Источники банковского права — это совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие отношения, возникающие в процессе налогообложения, то есть формы внешнего содержания банковского права.
Система источников банковского права выглядит следующим образом:
• Конституция Российской Федерации (в ред. от 25.03.2004);
• нормы международного права и международные договора Российской Федерации;
• специальное банковское законодательство, которое, в частности, включает в себя:
• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 29.07.2004);
• Закон РФ от 02.12.90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 29.07.2004);
• Федеральный закон от 25.02.99 № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (в ред. от 20.08.2004).
• общее банковское законодательство, которое, в частности, включает в себя иные федеральные законы, содержащие нормы банковского права:
• Гражданский кодекс Российской Федерации;
• Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.96 № 63-ФЗ (в ред. от 26.07.2004);
• Налоговый кодекс Российской Федерации — часть первая от 31.07.98 № 146-ФЗ (в ред. от 29.07.2004) и часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в ред. от 22.08.2004);
• Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в ред. от 06.04.2004);
• Федеральный закон от 08.02.98 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (в ред. от 21.03.2002);
• Закон РФ от 09.10.92 № 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. от 10.12.2003)
• Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. от 29.06.2004) и др.
• подзаконные нормативные правовые акты по вопросам, связанным с налогообложением и сборам:
а) акты органов общей компетенции:
• указы Президента РФ;
• постановления Правительства РФ;
б) акты органов специальной компетенции — ведомственные
подзаконные нормативные правовые акты ЦБ РФ;
• решения Конституционного Суда РФ;
• локальные акты кредитных организаций, акты союзов и ассоциаций кредитных организаций;
• договоры и обычаи делового оборота, применяемые в банковской практике
3.1. Конституция Российской Федерации
Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года. Является актом высшей юридической силы на всей территории Российской Федерации.
Источниками банковского права выступают положения Конституции РФ, регулирующие банковские правоотношения:
• непосредственно содержащие банковско-правовые нормы;
• имеющие большое значение при установлении общих принципов банковского права;
• регламентирующие: 1) порядок создания; 2) деятельность и 3) правовой статус кредитных организаций или ЦБ РФ;
• имеющие большое значение при формировании финансовой политики Российской Федерации;
• определяющие стратегические направления совершенствования и развития банковского права и банковской системы России;
• в целом образующие конституционные основы экономической (в том числе — банковской) деятельности в России.
К таким важным положениям Конституции Российской Федерации относятся, например, пункты "ж", "з" ст. 71; ст. 74, 75; п. V ст. 83; п. "в" ч. 1 ст. 103; ч. 3 ст. 104; п. "в" ст. 106; п. и б" ч. 1 ст. 114 и др.
3.2. Подзаконные нормативные правовые акты как источник банковского права
Правом издавать нормативные правовые акты подзаконного характера, регулирующие банковские правоотношения в РФ наделены:
• Президент Российской Федерации;
• федеральные органы исполнительной власти.
Подзаконные нормативные правовые акты, содержащие нормы банковского права, делятся на две групп:
• акты органов общей компетенции;
• акты органов специальной компетенции.
К актам органов общей компетенции относятся:
• Указы Президента РФ. которые не должны противоречить Конституции РФ и банковскому законодательству и имеют приоритетное значение по отношению к другим подзаконным актам.
Такие акты могут приниматься по любому вопросу, входящему в компетенцию Президента (ст. 90 Конституции РФ), в том числе по вопросам, составляющим предмет банковского права.
Указы Президента РФ:
• в своем большинстве являются нормативными правовыми актами;
• носят властный характер и обязательны к исполнению на всей территории России;
• издаются в целях восполнения правовых пробелов в урегулировании отношений.
Поскольку указы Президента Российской Федерации — это акты не главы исполнительной власти, а главы государства, их абсолютно подзаконный характер не очевиден и, по мнению Президента, при наличии правовых пробелов их восполнение с помощью нормативных актов главы государства до принятия соответствующих законов вполне естественно и правомерно.
Указы в этих случаях являются нормой реализации конституционно установленных прерогатив Президента по определению основных направлений внутренней и внешней политики страны, а также функций Президента как гаранта Конституции
Конституционный Суд определил, что Президент Российской Федерации действует в установленном Конституцией порядке, а в случае, когда этот порядок не детализирован, общие рамки полномочий Президента определяются принципом разделения властей и требованием Конституции, согласно которому указы Президента Российской Федерации могут приниматься по любым неурегулированным вопросам. Конституционный Суд указал, что точка зрения, согласно которой полномочия Президента могут быть реализованы только при наличии соответствующего закона, означает отказ от принципа прямого действия Конституции.
Начиная с 1991 г. Президентом РФ принято более 30 указов, имеющих самое непосредственное значение для регулирования банковской деятельности. Среди них необходимо назвать:
• Указ Президента РФ от 12.05.97 № 477 "О мерах по усилению контроля за использованием средств федерального бюджета";
• Указ Президента РФ от 21.06.2001 № 742 "О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней" (в ред. от 30.09.2003);
• Указ Президента РФ от 21.03.96 № 408 "Об утверждении Комплексной программы мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров" (в ред. от 16.10.2000);
• Указ Президента РФ от 28.10.94 № 2023 "О выработке мер государственной поддержки создания и деятельности финансово-промышленных групп на базе финансово-промышленной группы "Интеррос". (В целях реализации этого указа Правительство РФ приняло Постановление от 10.07.95 № 688 "О межгосударственной финансово-промышленной группе "Интеррос");
• Указ Президента РФ от 10.06.94 № 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (в ред. от 27.04.95) и др.;
Постановления Правительства РФ. Согласно ст. 111 Конституции РФ Правительство РФ осуществляет исполнительную власть Российской Федерации. Оно состоит из Председателя Правительства РФ, его заместителей и федеральных министров.
Правовой статус правительства установлен (помимо Конституции) положениями Федерального конституционного закона от 17.12.97 № 2-ФКЗ "О Правительстве Российской Федерации" (в ред. от 19.06.2004). Оно обеспечивает в том числе проведение в стране единой финансовой и кредитно-денежной политики (п. "б" ч. 1 ст. 114 Конституции РФ). Постановления Правительства РФ принимаются на основании и во исполне-ние Конституции РФ, федеральных конституционных законов, федеральных законов, нормативных указов Президента РФ.