Отдел контроля за вкладными операциями осуществляет последующий контроль по операциям по вкладам населения (в рублях и инвалюте).
Отдел кассовых операций и инкассации организует операционно-кассовую работу в отделении и филиалах, осуществляет пересчет денежной наличности, организует и осуществляет работу по инкассации денежных средств и ценностей, внедрению спецоборудования и спецтехники для обеспечения их сохранности.
Операционный отдел осуществляет комплексное обслуживание физических лиц и выполнение кассовых операций по всем направлениям деятельности отделения.
Филиалы, отделения осуществляют также обслуживание физических лиц, а также прием коммунальных платежей от населения.
Клиентами Ревдинского отделения СБ РФ являются: АООТ Ревдинский «Кирпчный завод», Ревдинский завод ЖБИ, Ревдинский хлебозавод, ОАО «Леспромхоз», Администрация Ревдинского района, бюджетные организации, а также большинство малых предприятий города, индивидуальных предпринимателей и население.
Таблица 1.
тыс. руб.
| Наименование показателей | На1.01.2001г | На 1.01.2002г. | 1.01.2002г. в % к 1.01.2001г. |
| Валюта баланса | 203065 | 275782 | 135,8 |
| Прибыль (после уплаты налогов в бюджет) | 3128 | 3012 | 96,2 |
| Уровень рентабельности | 1,25 | 0,8 | 64 |
| Обязательные резервы, депонируемые в банке | 14869 | 19169 | 128,9 |
| Остаток вкладов населения | 156051 | 206188 | 132,1 |
| Доля Сбербанка в общем остатке вкладов населения во всех коммерческих банках области | 77,2 | 80,8 | 103,8 |
| Остаток средств юридических лиц | 31120 | 35859 | 115,2 |
| Ссудная задолженность | 4975 | 16815 | 338 |
| Удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности | 2,2 | 0,5 | 22,7 |
| Резерв на возможные потери по ссудам | 193 | 336 | 174,1 |
| Вложено в рублевые ценные бумаги | 8979 | 10868 | 121 |
- За 2001 год выросли большинство из приведенных в таблице показателей. Валюта баланса увеличилась на 35,8% или на 72717 тыс. рублей, что вызвано ростом как пассивной так активной части баланса (увеличилось кредитование клиентов, выросли остатки по счетам клиентов и т.п.).
- Прибыль по отделению за анализируемый период наоборот снизилась на 3,8% (116 тыс. руб.). Снижение прибыли вызвано за счет увеличения расходов на текущую деятельность, проведение ремонтных работ, переоборудования и перестройка кассового модуля и приобретения спец. техники, а также за счет других расходов.
- Снижение уровня рентабельности на 36% является очень тревожным фактором. Снижение вызвано в первую очередь из-за снижения процентных ставок на банковском рынке и ограниченными возможностями для проведения активных операций, т.е. на лицо недостаточно эффективное использование имеющихся в распоряжении ресурсов.
- Обязательные резервы возросли на 28,9%, т.к. выросла доля вкладов населения, а так же в аболютном размере увеличилась доля других пассивов по отделению и соответственно увеличились обязательные резервы регулируемые законодательно.
- Доля вкладов населения увеличилась на 32,1%, это вызвано как ограниченным числом коммерческих банков в г. Ревде (4 банка), так и доверием со стороны населения к СБ РФ доля вкладов среди всех банков области возросла на 3,8% составив в общем 80,8%.
- Остаток средств юридических лиц вырос на 15,2%, этот показатель не является особенно характерным потому, что предприятия не оставляют на своих счетах большие остатки. Тем не менее увеличение остатков денежных средств является характерным положительным фактом.
- В 2001 году увеличилась доля кредитования в активных операциях банка, ссудная задолженность выросла в 3,38 раза при одновременном снижении удельного веса просроченных ссуд с 2,2 до 0,5. Так как увеличилось кредитование соответственно выросли резервы на возможные потери по ссудам на 74,1%.
- Банк активнее стал проводить операции на фондовом рынке, доля вложений увеличилась на 21%
В целом анализируя все показатели можно сделать вывод об относительно стабильной работе банка в 2001 году.
2.3. Ресурсная база Ревдинского отделения СБ РФ
Ресурсная база Ревдинского отеления СБ РФ состоит из собственных и привлеченных средств. К собственным средствам относятся капитал, фонды и нераспределенная прибыль.
Являясь одним из ведущих банков на рынке привлечения вкладов населения, Сбербанк обязан постоянно наращивать собственные средства. С 1января 2001 года собственные средства Ревдинского отделения СБ РФ увеличены в 1,4 раза и составили на 1 января 2002 года 17670 тысяч рублей.При оценке капитала серьезное значение придается его структуре. При этом особое место принадлежит резервному капиталу, так как он свободен от обязательств и является бесплатным ресурсом для банка. Доля резервного капитала Ревдинского отделения СБ РФ составила на 1 января 2002 года 69,3 % от собственного капитала. Увеличение доли резервного капитала в структуре собственных средств банка содействует выполнению капиталом банка защитной функции.
Сама по себе абсолютная величина капитала не может в полной мере характеризовать уровень достаточности этого капитала. В связи с этим введен относительный показатель достаточности капитала, который рассчитывается как отношение капитала банка и суммарный объем активов, взвешенных с учетом риска. При минимальном нормативе, установленном Центральным банком России – 10 %, норматив достаточности Ревдинского отделения СБ РФ на 1 января 2002 года составил 19,6 %.
Вклады населения составляют наибольший удельный вес в пассивах, на 1 января 2002 года – 74,8 %. По сравнению с соответствующим показателем по состоянию на 1 января 2001 года - снизился на 2%, однако в абсолютных суммах остаток увеличился в 1,32 раза и составил на 1 января 2001 года 206188 тысяч рублей.
Таблица 2.
Привлечение средств населения на счета Уральского банка Сбербанка России и других коммерческих банков Свердловской области
тыс. руб.
| Наименование банка | на 1.01.2000г. | уд.вес % | на 1.01.2001г. | уд. вес % | на 1.01.2002г | Уд. вес % |
| Уральский Банк Сбербанка России | 2905780 | 67,7 | 3262626 | 77,2 | 5305104 | 80,8 |
| Другие коммерческие банки | 1387560 | 32,3 | 965257 | 22,8 | 1262237 | 19,2 |
| Итого | 4293340 | 100 | 4227883 | 100 | 6567341 | 100 |
Из приведенной таблицы виден неуклонный рост доли вкладов в Сберегательный Банк по сравнению со вкладами населения в другие банки Свердловской области, за период с 01.01.2000г. до 01.01.2002г. доля вкладов в СБ возросла на 13,1% и составила 80,8%.
Преобладание срочных вкладов в общем объеме дает возможность банку осуществлять кредитные операции на более длительные сроки, что приносит доход. Но в тоже время этот вид ресурсов является наиболее дорогим, средняя процентная ставка по привлеченным средствам за 2001 год составила 12 %, на процентные расходы по вкладам населения по состоянию на 1 января 2002 года приходится 23,2 % от всех расходов Ревдинского отделения СБ РФ.
Практика показывает, что вклады населения ориентируются прежде всего на рыночную конъюнктуру, не придавая особого значения другим свойствам этого инструмента (качество обслуживания, доступ к информации о текущем финансовом состоянии банка и направлении вложения предоставленных средств и пр.). Целиком зависящие от рынка, эти средства являются высоко мобильными, чрезмерная ориентация на них при случайной неблагоприятной ситуации может поставить банк в сложное финансовое положение в результате массового оттока средств. Почти то же самое можно сказать о срочных депозитах юридических лиц. Возможность обращения средств на трех рынках - валютном, рынке ценных бумаг и рынке депозитных средств - делают уязвимой жесткую зависимость банка от этих средств.
Таблица 3.
Структура остатков вкладов Ревдинского отделения СБ РФ по состоянию на 1 января 2002 года
| Вид вклада | Удельный вес в % |
| Вклады до востребования | 18,6 |
| Срочные сроком хранения до 3 мес. | 10,6 |
| Срочные сроком хранения свыше 3 мес. | 70,8 |
| Итого | 100 |
Из приведенных остатков по видам и срокам вкладов можно сделать вывод о том, что львиную долю в общем объеме вкладов составляют срочные вклады со сроком более 3 месяц (70,8%), увеличение доли среднесрочных и долгосрочных вкладов в общей структуре сформировалось в связи с повышением доверия населения к банковской системе России после кризиса 1998 года, улучшением благосостояния и общей стабилизацией экономики.
Для защиты интересов своих клиентов от негативных колебаний финансового рынка Сбербанк России целенаправленно работает над совершенствованием структуры вкладов.
При этом Сберегательный банк ориентируется на введение вкладов с фиксированной процентной ставкой, неизменной в течение всего срока хранения вклада. Указанные вклады стали популярны среди населения. Особое место в общей структуре вкладов занимают «социальные вклады» - пенсионные, удельный вес срочных пенсионных вкладов сроком на 3 месяца составил 38,2 %, срочных пенсионных вкладов сроком на 6 месяцев – 6,8 %, срочных пенсионных вкладов сроком на 1 год 1 месяц – 13 % , вкладов пенсионных плюс - 12,0 %. Большой популярностью пользуется также срочный вклад Сберегательный сроком на 1, 2, 3 месяца. Удельный вес этого вида вкладов составил в общем объеме вкладов 9,8 %.
Таблица 4.
Структура остатков вкладов Ревдинского отделения СБ РФ по состоянию на 1 января 2002 года
Вид вклада | Удельный вес, в % |
| 1. Вклады до востребования | 6,6 |
| 2. Пенсионный плюс | 12,0 |
| 3. Целевые вклады на детей | 0,1 |
| 4. Срочные вклады с ежемесячной выплатой дохода | 0,5 |
| 5. Срочные депозиты на 4,6 и 12 месяцев - всего | 0,1 |
| 6. Срочный депозит «Фиксированный процент» | 0,1 |
| 7. Срочные вклады | 1,2 |
| 8. Срочные пенсионные вклады на 3 месяца | 38,2 |
| 9. Срочные пенсионные вклады на 6 месяцев | 6,8 |
| 10. Срочные пенсионные вклады на 1 год 1 месяц | 13,0 |
| 11. Срочные пенсионные вклады на 2 года | 2,0 |
| 12. Срочный вклад Сберегательный – всего (1,2,3 месяца) | 9,8 |
| 13. Срочный вклад Сберегательный на 6 месяцев | 2,3 |
| 14. Срочный вклад «Юбилейный» | 5,2 |
| 15. Вклад «Особый номерной Сбербанка России» на 3 месяца 1 день | 0,9 |
| 16. Вклад Особый номерной Сбербанка России на 1 год 1 месяц | 1,1 |
| 17. Компенсационный вклад | 0,1 |
| ИТОГО | 100 |
Среди всех видов вкладов лидерами являются пенсионные вклады их доля в общей структуре вкладов по отделению составляет – 72%, причем по срокам преобладают среднесрочные вклады на срок от 3 месяцев до 1 года.