Содержание
Введение
1. Планирование численности и фонда заработной платы работников МУФЗ в сфере ЖКХ
2. Расчет показателей финансового плана предприятия
3. Определение и характеристика планового объема затрат предприятия по услугам ЖКХ
Заключение
Список используемой литературы
Введение
Планирование является одной из важнейших функций предприятия. С планирования начинается как создание, так и функционирование коммерческой организации. Планировать деятельность предприятия означает составить план его функционирования и развития и в дальнейшем контролировать выполнение этого плана. Планирование деятельности заключается в обработке информации для обоснованной поставленной цели и в определении способов, оптимальных для достижения целей. В широком смысле планирование – принятие решений, связанных с будущими событиями.
Основная задача планирования – разработка программных действий для получения предприятием максимальной прибыли. Решение данной задачи может быть обеспечено следующим образом: предвидение рыночных тенденций и корректировка производственных программ предприятия в соответствии с изменениями; исследование требований потребителей и формирование производственных программ; ориентировка на их запасы; выпуск продукции более высокого качества; применение современных технологий; поддержание высокой репутации предприятия; повышение заинтересованности коллектива в достижении поставленных задач путем стимулирования.
Целью данной расчетно-графической работы является планирование численности и фонда заработной платы работников муниципальных учреждений с функциями Заказчика в сфере ЖКХ; расчет показателей финансового плана предприятия; определение и характеристика планового объема затрат на услуги ЖКХ. В соответствии с данным заданием необходимо сделать соответствующие выводы о предприятии и внести свои предложения по улучшению его состояния.
1. Планирование численности и фонда заработной платы работников муниципальных учреждений с функциями Заказчика в сфере ЖКХ
Служба заказчика – это орган местного самоуправления или структурное подразделение, наделённое полномочиями для формирования (контроля, согласования) экономически обоснованных тарифов и тарифов для населения на жилищно-коммунальное обслуживание, а также установление нормативов потребления коммунальных услуг, заключение договоров, контроля их выполнения.
Основной функцией подрядной организации является качественное выполнение работ по содержанию и ремонту жилищного фонда. В состав основных работ по договору-подряда входят:
1) проведение профилактических осмотров жилищного фонда, инженерного оборудования, придомовых территорий;
2) наладка инженерного оборудования обслуживаемых зданий;
3) подготовка жилых зданий к сезонной эксплуатации;
4) выполнение планово-предупредительных ремонтов;
5) работы по санитарному содержанию придомовых территорий.
Порядок расчета данного задания основывается на использовании базового штатного расписания МУФЗ в сфере ЖКХ, имеющего в оперативном управлении и обслуживании жилищный фонд. Беря за основу типовые штаты управленческих работников предприятий ЖКХ, необходимо скорректировать его применительно к исходным данным по установленному заданию.
Таблица 1.- Базовое штатное расписание МУФЗ в сфере ЖКХ Sобсл. = 500 тыс.кв.м.
| № п/п | Наименование структурных подразделений, должности | Кол-во единиц | Установленный разряд | Тарифный коэффициент | Месячный ФОТ, руб. | Годовой ФОТ, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. | Руководство и аппарат при руководстве 1. Директор 2. Зам. директора по жилищному хозяйству 3. Зам. директора по коммунальному хозяйству 4. Вед. юрисконсульт 5. Секретарь Итого: | 1 1 1 1 1 5 | Контракт На 10% ниже директора На 10% ниже директора 10-11 5 | 6000,0 | ||
| 2. | Производственно-технический отдел 1. Начальник отдела Группа эксплуатации жилищного фонда 2. Вед. инженер 3. Инженер 1 категории Группа капитального ремонта жилищного фонда 4. Инженер 1 категории Группа приватизации и движения жилищного фонда 5. Инженер 1 категории Группа технадзора ПТО 6. Инженер 1 категории Итого: | 1 1 4 1 1 1 9 | 14 10-11 8-9 8-9 8-9 8-9 | |||
| 3. | Аварийно-диспетчерская служба 1. Инженер 2 категории 2. Диспетчер Итого: | 1 4 5 | 7-8 4 | |||
| 4. | Группа компьютерной техники 1.Ведущий электроник | 1 | 12-13 | |||
| 5. | Отдел коммунального хозяйства и энергетики 1.Начальник отдела Группа эксплуатации дорожного хозяйства и искусственных сооружений 2.Ведущий инженер Группа эксплуатации инженерных коммуникаций и экономии энергоресурсов 3.Ведущий инженер Группа санитарной очистки, благоустройства и озеленения 4.Инженер 1 категории Группа эксплуатации индивидуального жилищного фонда 5.Инженер 2 категории Группа технадзора 6.Ведущий инженер 7.Инженер 1 категории Итого: | 1 1 1 2 1 1 1 8 | 13 10-11 10-11 8-9 7-8 10-11 8-9 | |||
| 6. | Бухгалтерия 1.Главный бухгалтер Группа финансового обеспечения и учета 2.Ведущий бухгалтер 3.Бухгалтер 1 категории Расчетная группа 4.Бухгалтер 1 категории 5.Бухгалтер 2 категории Итого: | 1 1 1 1 1 10 | На 10% ниже директора 10-11 8-9 8-9 7-8 | |||
| 7. | Планово-экономический отдел 1.Начальник отдела Группа анализа 2.Ведущий экономист Договорная группа 3.Экономист 1 категории Группа аренды 4.Экономист 2 категории Итого | 1 1 1 1 4 | 14 10-11 8-9 7-8 | |||
| 8. | Отдел кадров 1.Начальник отдела 2.Инспектор по регистрации граждан (паспортист) Итого | 1 5 5 | 12 5 | |||
| 9. | Административно-хозяйственная группа 1.Делопроизводитель 2.Машиниска 3.Водитель 4.Уборщик служебных помещений Итого | 1 1 1 1 4 | 3 3 5 1 | |||
| ВСЕГО по МУФЗ | 52 |
Обслуживаемая площадь равна 600 тыс.кв.м. Ставка 1 разряда в ЖКХ – 1350 руб. в месяц согласно «Отраслевому тарифному соглашению на 2005 -2006 гг.». Используя корректировочные коэффициенты, применяемые к численности работников по базовому штатному расписанию для МУФЗ и зная разрядные коэффициенты единой тарифной сетки по оплате труда работников организаций бюджетной сферы, мы можем:
- рассчитать количество штатных единиц;
- установить разряд по коэффициенту штатной должности;
- рассчитать должностной оклад;
- рассчитать плановый фонд заработной платы работников муниципального учреждения на текущий год.
Месячный фонд оплаты труда ФОТ определяется по формуле:
Месячный ФОТ = Ставка 1 разряда х тарифный коэффициент х количество работников.
Годовой фонд оплаты труда определяется как:
Месячный ФОТ х 12 месяцев.
Используя исходные данные, результаты расчетов сведем в таблицу.
Таблица 2.- Штатное расписание МУФЗ в сфере ЖКХ.
| № | Наименование структурных подразделений, должности | Кол-во единиц | Установленный разряд | Тарифный коэффициент | Месячный ФОТ, руб. | Годовой ФОТ, руб. |
| п/п | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1. | Руководство и аппарат при руководстве | |||||
| 1.Директор | 1 | Контракт | - | 6000 | 72000 | |
| 2.Зам. директора по жилищному хозяйству | 1 | На 10% ниже директора | - | 5400 | 64800 | |
| 3.Зам. директора по коммунальному хозяйству | 1 | На 10% ниже директора | - | 5400 | 64800 | |
| 4.Вед. юрисконсульт | 1 | 11 | 2,68 | 3618 | 43416 | |
| 5.Секретарь | 1 | 5 | 1,51 | 2038,5 | 24462 | |
| Итого: | 5 | 22456,5 | 269478 | |||
| 2. | Производственно-технический отдел | |||||
| 1.Начальник отдела | 1 | 14 | 3,36 | 4536 | 54432 | |
| Группа эксплуатации жилищного фонда | ||||||
| 2.Вед. инженер | 1,5 | 11 | 2,68 | 5427 | 65124 | |
| 3.Инженер 1 категории | ||||||
| Группа капитального ремонта жилищного фонда | 5,5 | 9 | 2,22 | 16483,5 | 197802 | |
| 4.Инженер 1 категории | 1,5 | 9 | 2,22 | 4495,5 | 53946 | |
| Группа приватизации и движения жилищного фонда | ||||||
| 5.Инженер 1 категории | 1,25 | 9 | 2,22 | 3746,25 | 44955 | |
| Группа технадзора ПТО | ||||||
| 6.Инженер 1 категории | 1,5 | 9 | 2,22 | 4495,5 | 53946 | |
| Итого: | 12,25 | 39183,75 | 470205 | |||
| 3. | Аварийно-диспетчерская служба | |||||
| 1.Инженер 2 категории | 1 | 8 | 2,02 | 2727 | 32724 | |
| 2.Диспетчер | 4 | 4 | 1,36 | 7344 | 88128 | |
| Итого: | 5 | 10071 | 120852 | |||
| 4. | Группа компьютерной техники | |||||
| 1.Ведущий электроник | 1 | 13 | 3,12 | 4212 | 50544 | |
| Итого: | 1 | 4212 | 50544 | |||
| 5. | Отдел коммунального хозяйства и энергетики | |||||
| 1.Начальник отдела | 1 | 13 | 3,12 | 4212 | 50544 | |
| Группа эксплуатации дорожного хозяйства и искусственных сооружений | ||||||
| 2.Ведущий инженер | 1,25 | 11 | 2,68 | 4522,5 | 54270 | |
| Группа эксплуатации инженерных коммуникаций и экономии энергоресурсов | ||||||
| 3.Ведущий инженер | 1,25 | 11 | 2,68 | 4522,5 | 54270 | |
| Группа санитарной очистки, благоустройства и озеленения | ||||||
| 4.Инженер 1 категории | 2,5 | 9 | 2,22 | 7492,5 | 89910 | |
| Группа эксплуатации индивидуального жилищного фонда | ||||||
| 5.Инженер 2 категории | 1 | 8 | 2,02 | 2727 | 32724 | |
| Группа технадзора | ||||||
| 6.Ведущий инженер | 1,5 | 11 | 2,68 | 5427 | 65124 | |
| 7.Инженер 1 категории | 1,5 | 9 | 2,22 | 4455 | 53460 | |
| Итого: | 10 | 33358,5 | 400302 | |||
| 6. | Бухгалтерия | |||||
| 1.Главный бухгалтер | 1 | На 10% ниже директора | - | 5400 | 64800 | |
| Группа финансового обеспечения и учета | ||||||
| 2.Ведущий бухгалтер | 1,25 | 11 | 2,68 | 4522,5 | 54270 | |
| 3.Бухгалтер 1 категории | 1,25 | 9 | 2,22 | 3746,25 | 44955 | |
| Расчетная группа | ||||||
| 4.Бухгалтер 1 категории | 1,25 | 9 | 2,22 | 3746,25 | 44955 | |
| 5.Бухгалтер 2 категории | 1,25 | 8 | 2,02 | 3408,75 | 40905 | |
| Итого: | 6 | 20823,75 | 249885 | |||
| 7. | Планово-экономический отдел | |||||
| 1.Начальник отдела | 1 | 14 | 3,36 | 4536 | 54432 | |
| Группа анализа | ||||||
| 2.Ведущий экономист | 1 | 11 | 2,68 | 3618 | 43416 | |
| Договорная группа | ||||||
| 3.Экономист 1 категории | 1,25 | 9 | 2,22 | 3746,25 | 44955 | |
| Группа аренды | ||||||
| 4.Экономист 2 категории | 1 | 8 | 2,02 | 2727 | 32724 | |
| Итого | 4,25 | 14627,25 | 175527 | |||
| 8. | Отдел кадров | |||||
| 1.Начальник отдела | 1 | 12 | 2,89 | 3901,5 | 46818 | |
| 2.Инспектор по регистрации граждан (паспортист) | 7 | 5 | 1,51 | 14269,5 | 171234 | |
| Итого | 8 | 18171 | 218052 | |||
| 9. | Административно-хозяйственная группа | |||||
| 1.Делопроизводитель | 1 | 3 | 1,23 | 1660,5 | 19926 | |
| 2.Машиниска | 1 | 3 | 1,23 | 1660,5 | 19926 | |
| 3.Водитель | 1 | 5 | 1,51 | 2038,5 | 24462 | |
| 4.Уборщик служебных помещений | 1 | 1 | 1 | 1350 | 16200 | |
| Итого | 4 | 6709,5 | 80514 | |||
| ВСЕГО по МУФЗ | 55,5 | 169613,25 | 2035359 |
По результатам расчета мы получили, что плановый фонд заработной платы работников муниципального учреждения на текущий год составил 2035359 руб. при количестве штатных единиц 55,5.