Содержание
Введение
Глава 1 Теоретические основы страхования
1.1. Понятие страхования и его виды и особенности
1.2.Имущественное страхование
1.3. Личное страхование
1.4. Страхование ответственности
1.5.Социальное страхование
1.6. Понятие перестрахования
Глава 2 Практическая часть
2.1. Абсолютные и средние показатели
2.2. Определение тарифной нетто-ставки и учет страховых рисков
2.3. Определение тарифной брутто-ставки (или страхового тарифа)
2.4. Статистический анализ и показатели эффективности страхования
2.5. Показатели финансовой устойчивости
2.6. Пример решения задачи
Заключение
Список литературы
Введение
страхование перестраховка статистический
Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов человека в случае природных катастроф или иных предвиденных и непредвиденных явлений. Люди пытаются защитить себя от разного рода ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) в хозяйственной деятельности путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм. В качестве примера негативного воздействия могут служить некоторые данные: ущерб от природных катастроф в мире за последние 10лет составляет около 530 млрд. долл. В России годовые убытки от аварий и катастроф составляют 12-15% уровня ВВП; это не считая многочисленных аварий, пожаров, производственных травм и др.
Задача данной курсовой заключается в том, что бы последовательно и детально рассмотреть все виды страхования, и все статистические расчеты, связанные с страхованием.
Также целью данной курсовой работы было выполнение практической части, состоящей из нескольких задач. В них на примере конкретных данных были подсчитаны абсолютные, относительные и средние показатели, а также различные коэффициенты, используемые в страховании.
Данная курсовая работа содержит 44 страницы, порядка пятидесяти формул, в ней присутствует 3рисунка, 5 таблиц.
Глава 1 Теоретические основы страхования
1.1. Понятие страхования и его виды и особенности
Страхование - система экономических отношений, включающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение и перераспределение) для преодоления и возмещения разного рода ущерба, потерь, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путем выплаты страхового возмещения и страховых сумм.
В страховании обязательно наличие двух сторон: специальной организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, — страховщикаи юридических и физических лиц, вносящих в фонд установленные платежи — страхователей(полисодержателей), взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с условиями страхования. При этом страховые организации образуют из своих доходов два вида страховых резервов:по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхованию жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Они предназначаются для обеспечения страховой защиты страхователей.
Существенными, отличительными особенностями страхования являются следующие:
• отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер,так как в их основе лежит страховой риск. Под страховым рискомчаще всего понимается вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу застрахованного лица в результате страхового случая,т. е. фактически происшедшего страхового события.В зарубежной страховой практике широко применяется страхование экономических рисков:коммерческих, технических, правовых, политических и рисков в финансово-кредитной сфере. Риск является объективной предпосылкой возникновения страховых событий; если нет риска — нет и потребности в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений. Застрахован может быть только риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую сумму;
• возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но не каждому в отдельности, а только тем,которые пострадали в данный момент времени;
• раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхователями за определенный промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причем результат раскладки представляет величину страхового платежа.
Страховщик и страхователь вступают во взаимодействие в условиях страхового рынка.
Страховой рынок- это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная необходимость развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.
Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. В настоящее время страховой рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объемом совершаемых ими операций, появлением новых потребностей и новых направлений их деятельности.
Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.
В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.
В территориальном аспектеможно выделить местный (региональный)страховой рынок, национальный (внутренний)и мировой (внешний)страховые рынки.
Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование; может быть обязательным или добровольным.
Статистика занимается сбором, обработкой и анализом информации, происходящих в области страхования; выявлением закономерностей появления страховых событий (против которых осуществляется страхование), оценкой их частоты, тяжести и опустошительности; установлением тарифных ставок.
Таблица 1.1.
Основные показатели деятельности страховых организаций
| 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |
| Число учтенных страховых организаций | 1166 | 1196 | 1205 | 1187 | 1063 | 983 | 921 |
| Число филиалов страховых организаций | 4507 | 4628 | 5249 | 4955 | 4944 | 5038 | 5171 |
| Уставный капитал, млн. руб. | 16041,6 | 36614,0 | 52947,1 | 76336,4 | 130350,3 | 142042,1 | 149411,2 |
| Страховые премии (взносы) - всего, млн. руб. | 170074,1 | 291174,3 | 329877,8 | 446791,0 | 470525,7 | 506151,1 | 614001,9 |
| из них по договорам добровольного страхования | 138650,5 | 249001,6 | 267623,1 | 343185,7 | 315194,9 | 303741,1 | 340692,2 |
| в том числе по договорам, заключенным за счет средств граждан | 83432,1 | 158374,4 | 148325,4 | 130663,3 | 138333,7 | 99022,4 | 118365,1 |
| Выплаты по договорам страхования - всего, млн.руб. | 138566,0 | 201002,7 | 232530,4 | 292346,4 | 293562,8 | 308484,4 | 356934,3 |
| из них по договорам добровольного страхования | 109590,9 | 161768,3 | 172860,2 | 216310,3 | 174296,0 | 142877,9 | 128593,2 |
| в том числе по договорам, заключенным за счет средств граждан | 91364,0 | 136600,7 | 142151,0 | 123309,1 | 115070,9 | 76258,2 | 65143,0 |
| Число заключенных договоров страхования - всего, млн. | 90,9 | 90,6 | 99,7 | 106,4 | 108,0 | 138,1 | 133,4 |
| из них договоры добровольного страхования | 88,8 | 86,7 | 96,4 | 89,7 | 77,5 | 103,3 | 97,0 |
| Страховая сумма по заключенным договорам, млрд. руб. | 14882,4 | 22750,6 | 32322,9 | 53675,7 | 65519,8 | 107945,4 | 134030,1 |
| из нее по договорам добровольного страхования | 12834,2 | 20190,0 | 29084,8 | 41977,5 | 51479,0 | 93315,2 | 111267,0 |
1.2.Имущественное страхование
Имущественное страхование - вид страхования, объектом которого выступают материальные ценности (основные и оборотные фонды предприятий, транспортные средства, продукция, материалы и др.), домашнее имущество граждан.
Для ведения статистики имущественного страхованиядолжна быть необходимая информация о страховых событиях, их частоте, тяжести, опустошительности и т.п., измерения которых осуществляются с помощью системы статистических показателей (абсолютных, средних и относительных).
Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом. Поэтому условия страхования могут предусматривать возможность страховой защиты нетолько имущества, принадлежащего предприятию,но и материальных ценностей, полученных по договору аренды, лизинга или принятых для переработки, ремонта, перевозки, на комиссию, хранение и т. п. Обычно на страхование принимаются следующие виды имущества: