регистрация / вход

Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков

Изучение статистики кредита - предоставления финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому на условиях срочности, платности и возвратности. Показатели статистики денежных вкладов, их динамика. Математическое дисконтирование и банковский учет.

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Статистика»

на тему

«Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков»


Оглавление

Введение

1. Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков

1.1 Основные направления и показатели статистики кредита

1.2 Показатели статистики денежных вкладов, их динамика

1.3 Математическое дисконтирование и банковский учёт

2. Расчетная часть

3. Анализ некоторых аспектов деятельности Сберегательного банка РФ за 2006-2007 гг.

Заключение

Список использованной литературы

Приложения


Введение

В современном обществе статистика как наука выполняет важную роль в механизме управления экономикой. С помощью статистических методов осуществляется сбор, обработка, обобщение и анализ экономической информации, характеризующей развитие страны, культуры и уровня жизни населения. Все это позволяет выявить взаимосвязи между изучаемыми явлениями, определить тенденцию развития, сопоставить и сравнить с международной ситуацией и, в конечном счете, принять эффективные управленческие решения на уровне предприятия, региона или всей страны.

С переходом к рыночной экономике значение статистики возросло, появилась необходимость приведения её в соответствие с международными стандартами. Кроме того, важнейшим направлением развития статистики в последнее время стала разработка методологии и организации получения информации о теневой экономике, результаты деятельности которой скрываются от статистических органов.

Свою роль в процессе сбора и анализа информации статистика играет и в банковской сфере, которая интенсивно развивается с появлением новых видов банковских продуктов. В связи с ростом популярности кредитов в нашей стране развивается статистика кредита.

В данной работе будут рассмотрены основные показатели деятельности коммерческих банков и статистические методы их изучения.

Целью выполнения работы является изучение методики проведения статистических расчётов и формирование выводов на их основе.


1. Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков

1.1 Основные направления и показатели статистики кредита

Кредит – это предоставление финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому на условиях срочности, платности и возвратности. Видами кредита в РФ являются:

- государственный кредит (средства, привлеченные государством в виде займов, эмиссии ценных бумаг);

- банковский кредит (выдаваемый банками предприятиям и физическим лицам);

- межбанковский кредит (размещения банками друг у друга денежных средств в форме депозитов и на короткие сроки).

Ссудный капитал образуют временно свободные, высвобожденные в процессе кругооборота денежные средства государства, физических и юридических лиц, переданные на добровольной основе для капитализации и извлечения прибыли. Кредиты различаются по срочности (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный) и по обеспеченности (необеспеченные и под залог векселей, товарных документов, ценных бумаг, недвижимости, страхование ответственности).

К наиболее важным показателям банковского кредита следует отнести:

- общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения;

- доля краткосрочного и доля долгосрочного кредитования в общей сумме кредитов;

- просроченная задолженность по ссудам банков;

- процент за кредит и ставка рефинансирования.

Для обобщения и сравнения используются средние величины:

1. Средний размер кредита


Р¯= ,

где Рi – размер i–й ссуды, ti – срок i–й ссуды.

2. Средний срок пользования кредитами

t¯ =

3. Среднее число оборотов ссуд за год

n¯= или n¯=

4. Средняя процентная годовая ставка кредита (i¯):

i¯=

Большое внимание в статистике уделяется показателям долгосрочных ссуд: остаткам задолженности, суммам выданных ссуд, их составу и динамике.

Самостоятельным объектом в статистике кредита является изучение просроченных ссуд по их объёму, составу и динамике. По состоянию на конец года определяют по банку в целом:

1. Абсолютную сумму просроченных кредитов (остатков задолженности)

Рпр = ∑ Рiпр


Относительные показатели просроченной задолженности по ссудам:

а) по сумме Кпр(р) = ;

б) по сроку Кпр(t) = ,

где tiпр – число просроченных дней по погашению i-го кредита;

в) по сумме и сроку Кпр = .

Выявление статистических закономерностей в поведении ссудной задолженности является важным средством улучшения уровня управления кредитными ресурсами [1, с. 382-393].

1.2 Показатели статистики денежных вкладов, их динамика

Сбережения и временно свободные денежные средства населения привлекаются сберегательными кредитными учреждениями на выгодное хранение. В сбережениях заинтересованы как банки, так и физические лица, поэтому в банковской системе сберегательное дело занимает особое место. По состоянию на конец 2007 года при численности населения республики Башкортостан 4 млн. человек в Сберегательном банке РФ обслуживаются 6 миллионов счетов клиентов, он по-прежнему остаётся лидером по привлечению средств населения, более половины всех вложений[1] . Основная задача банка обеспечить эффективное перераспределение этих временно свободных финансовых средств между экономическими агентами, это определяет необходимость проведения статистического анализа вкладов населения.

К числу основных показателей денежных вкладов относятся: средний размер вклада, оборачиваемость вкладного рубля, эффективность вкладных операций. Средний размер вклада характеризует достигнутый уровень сбережений, который формируется под влиянием множества факторов: уровня жизни населения, изменения покупательной способности денег, степени удовлетворения предметами потребления, уровня цен на товары и услуги, склонности населения к сбережениям и т.д.

1. Средний размер вклада

l¯= или l¯ =

где В – сумма вкладов, N – количество вкладов.

2. Средний срок хранения вкладов

t¯= B¯: ,

где В¯- средний остаток вкладов, Ов – сумма выданных вкладов за период Д, Д – число календарных дней в периоде.

3. Число оборотов

n =

Данный показатель показывает, сколько раз обернулись денежные средства во вкладах за определенный период, чем больше оборотов совершают средства, тем эффективнее они используются [1, с. 401-403].


1.3 Математическое дисконтирование и банковский учёт

статистика кредит банковский дисконтирование

В финансово-кредитных расчётах важную роль играет фактор времени. Это объясняется принципом «неравноценности» денег на разные временные даты. В связи с этим нельзя суммировать деньги на разные моменты времени.

Для сопоставимости денег, относящихся к разным датам, прибегают к дисконтированию, т.е. приведению к заданному моменту времени. Дисконтирование применяется, например, при покупке банком краткосрочных финансовых обязательств (векселей, тратт), оплата которых производится в будущем. В зависимости от вида процентной ставки различают два метода дисконтирования: математическое дисконтирование и банковский (коммерческий) учёт. В первом случае используется ставка наращения, во втором – учётная ставка [1, c.446].

При математическом дисконтировании современная капитализированная величина суммы S определяется из уравнения:

S = P·(1+ni),

P = S· или P = S·(1+ni)ˉ¹,

где - дисконтный множитель, который показывает, какую долю составляет первоначальная величина долга Р в окончательной сумме S.

Заметим, что дисконт по соглашению сторон может быть установлен и в виде абсолютной величины для всего срока (без расчёта по формуле).

Суть операции учёта векселя заключается в том, что банк или другое финансовое учреждение до наступления срока платежа по векселю или иному платёжному обязательству приобретает его у владельца по цене, которая меньше суммы, указанной на векселе, т.е. покупает его с дисконтом (со скидкой), получив при наступлении срока векселя деньги, банк реализует дисконт. Владелец векселя с помощью его учёта имеет возможность получить деньги, хотя не в полном объёме, однако раньше указанного срока.

Таким образом, сумма, выплачиваемая при учёте векселя, будет равна:

Р = S –Snd = S·(1-nd),

где n – срок от момента учёта до даты погашения векселя, (1-nd) – дисконтный множитель.

Отсюда срок ссуды равен

n = ,

а величина учётной ставки

d = .

Операция дисконтирования по учётной ставке и начисления простых процентов могут совмещаться. Тогда сумма при учёте обязательства с начислением простых процентов равна

Р2 = Р1(1+n1i)(1-n2d),

где Р1 – первоначальная сумма ссуды,

n1 – срок начисления процентов,

n2 – срок от момента учёта обязательства до даты погашения долга, n1<n2. Простая учётная ставка применяется также, когда необходимо определить сумму, на которую выписывается вексель, если задана текущая стоимость долга.


S = P ·.

Процесс дисконтирования по сложной учётной ставке происходит с замедлением, т.к. на каждом этапе во времени учётная ставка применяется не к первоначальной сумме (как при учёте по простой учётной ставке), а к сумме, меньшей на величину дисконта, определенного на предыдущем шаге.

P = S(1-dc)ⁿ,

где dc – сложная годовая учётная ставка.

В рассматриваемых методах наращения все денежные величины применялись по номиналу, т.е. не принималась во внимание реальная покупательная способность денег. Вместе с тем инфляция в современной экономике стала неотъемлемым элементом экономического развития, поэтому её, конечно, необходимо учитывать при проведении финансовых расчётов.

Изменение покупательной способности денег характеризуется с помощью индекса покупательной способности денег (рубля) I n.c.p . Этот индекс равен обратной величине индекса цен. Тогда реальная наращенная сумма денег с учётом её обесценивания будет равна:

С = S·I n.c.p .

Итак, при анализе деятельности коммерческих банков применяются следующие показатели: ряды динамики, абсолютные, относительные и средние величины, индексы, элементы корреляционно-регрессионного анализа; используются методы сводки, группировки; конечные результаты исследования представляются с помощью различных статистических графиков (диаграммы, картограммы). Источником информации может быть публикуемая отчётность банка, как годовая, так и периодическая. Основным видом статистического наблюдения является выборочное, т.к. оно позволяет оценить всю генеральную совокупность при анализе лишь её части.


2. Расчетная часть

Имеются следующие выборочные данные о деятельности российских коммерческих банков с ценными бумагами (выборка 3%-ная механическая), млн. руб.:

№ банка п/п

Вложения в ценные бумаги

Прибыль

№ банка п/п

Вложения в ценные бумаги

Прибыль

1

4069

110

19

9087

439

2

4279

538

20

8016

441

3

3959

85

21

7324

237

4

1032

60

22

3445

282

5

4152

39

23

2079

191

6

5347

153

24

2058

201

7

2286

215

25

648

12

8

2948

224

26

2673

77

9

2914

203

27

3145

282

10

1600

64

28

2048

451

11

2145

11

29

287

50

12

3811

153

30

2571

306

13

889

121

31

2081

440

14

584

94

32

3787

204

15

990

105

33

2131

63

16

1618

93

34

7298

650

17

1306

329

35

4729

538

18

1981

451

36

7096

175

Задание 1

Признак – вложения в ценные бумаги.

Число групп – пять.

Решение.

Построим статистический ряд распределения по признаку – вложения в ценные бумаги, образовав 5 групп с равными интервалами. Для этого определим величину интервала:

i = (9087-287)/5=1760.

Таким образом, получены следующие интервалы:

1) 287+1760=2047;

2) 2047+1760=3807;

3) 3807+1760=5567;

4) 5567+1760=7327;

5) 7327+1760=9087.

Составим расчётную таблицу.

Таблица 1 – Группировка банков по вложениям в ценные бумаги

Интервал

число банков в группе (f)

Середина интервала (x)

x·f

(x-x¯)²

(x-x¯)²·f

1

287-2047

10

1167

11670

4840000

48400000

2

2047-3807

14

2927

40978

193600

2710400

3

3807-5567

7

4687

32809

1742400

12196800

4

5567-7327

3

6447

19341

9486400

28459200

5

7327-9087

2

8207

16414

23425600

46851200

итого

-

36

-

121212

39688000

138617600

Рассчитаем средние значения x:

1) для несгруппированных данных x¯= 116413/36=3233,6944 (млн.руб);

2) для сгруппированных данных x¯= 121212/36=3367 (млн.руб).

Рассчитаем дисперсию:

σ² = 39688000/36=1102444,4.

Рассчитаем среднее квадратическое отклонение:

σ = (σ²)¹/²= 1049,9735, т.е. отклонение коммерческих банков по признаку вложений в ценные бумаги от среднего значения составляет 1049,9735 млн.руб.

Рассчитаем коэффициент вариации:

ν = σ / x¯ = 1049,9735/3367= 0,3118 или 31,18%, значение коэффициента показывает, что совокупность неоднородная, связь слабая, заметная.

Рассчитаем значения моды и медианны:

2047-3807 - модальный интервал, т.к. он имеет наибольшую частоту f=14.

Мо = 2047+1760·[(14-10)/((14-10)·(14-7))]=2298,4284.

2047-3807 – медианный интервал, т.к. его кумулятивная частота больше половины суммы частот (24>36:2).

Ме = 2047+1760·[((0,5·36)-10)/14]=3052,7141.

Задание 2

Связь между признаками – вложения в ценные бумаги и прибыль.

Решение.

Пусть y – прибыль банка.

i = 650-11/5=127,8.

Таким образом, получим следующие пять интервалов:

1) 11-138,8;

2) 138,8-266,6;

3) 266,6-394,4;

4) 394,4-522,2;

5) 522,2-650.

Построим корреляционную таблицу.

Таблица 2 – Корреляционная связь между прибылью и вложениями в ценные бумаги коммерческих банков

Прибыль

Вложения в ценные бумаги

Итого

287-2047

2047-3807

3807-5567

5567-7327

7327-9087

11-138,8

8

3

3

14

138,8-266,6

6

2

2

10

266,6-394,4

1

3

4

394,4-522,2

1

2

2

5

522,2-650

2

1

3

Итого

10

14

7

3

2

36

Составим расчетную таблицу.


Таблица 3. Корреляционно-регрессионный анализ показателей коммерческих банков

№ п/п

Вложения в ценные бумаги

f

Прибыль

yi¯-yобщ¯

(yi¯-yобщ¯)²

(yi¯-yобщ¯)²·f

Всего

На 1 банк

1

287-2047

10

1379

137.9

-86.7389

7523.6348

75236.3485

2

2047-3807

14

3150

225

0.3611

0.1304

1.8256

3

3807-5567

7

1616

230.8571

6.2183

38.6667

270.6668

4

5567-7327

3

1062

354

129.3611

16734.2971

50202.8912

5

7327-9087

2

880

440

215.3611

46380.4082

92760.8164

Итого

36

8087

224.6389

218472.5484

Рассчитаем межгрупповую и общую дисперсию[2] .

σ²м/г = (yi¯-yобщ¯)²·f / ∑ f = 218472,5484/36=6068,68.

σ²общ = y²¯- (y¯)² = 2823993/36 – (224.6389)² = 78444.25 - 50462.635 = 27981.615.

Рассчитаем коэффициент детерминации:

η² = σ²м/г / σ²общ = 6068,68 / 27981,615 = 0,217- характеризует долю результативного признака, которая формируется под влиянием фактора, в данном случае она мала, связь между факторами непрямая. Доля вариации признака, которая формируется под влиянием неучтенных в задаче признаков составляет 0,783 (1-0,217).

Найдем эмпирическое корреляционное отношение:

η = 0,466, т.е. теснота связи между результативным признаком (y) и фактором признаком (x) – умеренная.

Задание 3

По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,954 определите:

1. Ошибку выборки средней величины вложения средств банками в ценные бумаги и границы, в которых будет находится средняя величина вложений в генеральной совокупности.

2. Ошибку выборки доли банков с вложениями средств в ценные бумаги 3811 млн. руб. и более и границы, в которых будет находится генеральная доля.

Решение.

1. Имеем следующие данные:

n = 36, т.к. выборка механическая 3%-ная, то N = 36:0,03 = 1200, x˜=3233.6944 (для несгруппированных данных при 3%-ной выборке), простая дисперсия для несгруппированных данных равна σ² = 4829787,323.Для вероятности 0,954 находим t=2.

Δx˜= 2· ≈721,49.

Таким образом, генеральная средняя будет находится в интервалах 3233,6944 – 721,49 ≤ x¯≤ 3233,6944 + 721,49,

2512,20 ≤ x¯≤ 3955,18.

Можно утверждать с вероятностью 0,954, что средняя величина вложений средств банками в ценные бумаги колеблется от 2512,20 до 3955,18 млн. руб.

2. По условию задачи n / N = 0.03 или 3%, выборочная доля (доля банков с вложениями средств в ценные бумаги 3811 млн. руб. и более равна w = 12/36 = 0,3333. Для вероятности 0,954 находим t=2. Предельную ошибку выборки определяем по формуле бесповторного отбора:

Δw = 2·≈0.15.

Предельная ошибка выборки, %:

Δ% = ·100 = 45%.

Генеральная доля имеет находится в пределах:

w - Δw ≤ p ≤ w + Δw; тогда для нашей задачи находим 0.18 ≤ p ≤ 0.48.

Таким образом, с вероятностью 0,954 можно утверждать, что доля коммерческих банков с вложениями средств в ценные бумаги 3811 млн. руб. и более колеблется от 18 до 48%.

Задание 4

Имеются следующие данные по коммерческому банку о просроченной задолженности по кредитным ссудам:

Год

Задолженность по кредиту, млн. руб. (y)

По сравнению с предыдущим годом

абсол. знач. 1% прироста, млн. руб.

(А%)

Абсолютный прирост, млн. руб. (Δy)

Темп роста, %

(Тр)

Темп прироста,

% (Тпр)

2000

1600

-

-

-

-

2001

1700

+100

106,25

6.25

16

2002

1800

+100

105,88

5,88

17

2003

2340

+540

130.0

30,0

18

2004

2538,9

+198,9

108,5

8.5

23,4

Определите:

1. Задолженность по кредиту за каждый год.

2. Недостающие показатели анализа ряда динамики и внесите их в таблицу.

3. Основную тенденцию развития методом аналитического выравнивания.

Осуществите прогноз задолженности на следующие два года на основе найденного тренда.

Постройте графики. Сделайте выводы.

Решение.

1) Тпр (2001) = 106,25-100 = 6,25% по формуле Тпр = Тр-100;

2) Δy (2001) = 6.25·16 = +100 млн. руб. по формуле А% = Δy / Тпр;

3) y (2000) = 16·100 = 1600 млн. руб. по формуле А% = Δy / Тпр = 0,01yi-1;

4) y (2001) = 1600 + 100 = 1700 млн. руб.;

5) y (2002) = 1700+100 = 1800 млн. руб.;

6) Тр(2002) = (1800 / 1700) ·100 = 105,88%;

7) Тпр (2002) = 105,88-100 = 5,88%;

8) А% (2002) = 100 / 5,88 = 17 млн. руб.;

9) y (2003) = (130/100)·1800 = 2340 млн. руб.;

10) Δy (2003) = 2340-1800 = 540 млн. руб.;

11) А% (2003) = 540 / 30 = 18 млн. руб.;

12) у (2004) = (108,5 / 100)·2340 = 2538,9 млн. руб.;

13) Δу (2004) = 2538,9-2340 = 198,9 млн. руб.;

14) Тпр (2004) = 108,5-100 = 8,5%;

15) А% (2004) = 198,9 /8,5 = 23,4 млн. руб. [2, с. 287-298].

3. С помощью метода наименьших квадратов построим математическую модель, выражающую общую тенденцию изучаемого объекта. Для этого понадобятся данные следующей таблицы.

Таблица 4 – Построение линейной модели

t

xt

t·xt

xt^

ε

1

1600

1600

1

1492.22

-107.78

2

1700

3400

4

1744

44

3

1800

5400

9

1995.78

195.78

4

2340

9360

16

2247.56

-92.44

5

2538.9

12694.5

25

2499.34

-39.56

9978.9

32454.5

55

0

сред.зн.

1995.78

6490.9

11

Линейная модель имеет вид: у = а1+ао·t. Найдем значения а1 и ао по формулам:

а1 = (t¯·xt - x¯· t¯) / (t²¯- (t¯)²) = (6490.9 – 1995.78·3) / (11-3²) = 503.56 / 2 = 251.78;

ао = x¯- a1· t¯ = 1995.78 – 251.78·3 = 1240.44.

Получили линейную модель y = 1240.44+251.78t.

Подставив в найденное уравнение t = 6, t = 7 получим точечные прогнозы на следующие два года. Прогнозная задолженность по кредиту на 2005 и 2006 соответственно равна 2751,12 и 3002,9 млн. руб.[2, с.298-317].

Фактические и расчетные данные по кредитной задолженности представлены в виде графика.

Рис. 1 – Просроченная задолженность по кредитным ссудам по коммерческому банку


3. Анализ некоторых аспектов деятельности Сберегательного банка РФ за 2006-2007 гг.

По данным расчётов, представленных в приложении 2, на основании консолидированного бухгалтерского баланса[3] , следует отметить, что в целом в 2007 году наблюдается положительная динамика по всем показателям по сравнению с 2006 годом. Увеличение активной части баланса произошло в основном за счёт увеличения кредитов клиентам на 54,55%, а также за счёт увеличения торговых ценных бумаг на 16,89% и денежных средств на 15,57%.

К значительным изменениям в пассивной части баланса следует отнести увеличение средств других банков на 79,14%, средств клиентов на 52,74%, выпущенных долговых ценных бумаг на 32,41% и вкладов физических лиц на 31,08%. Заметно увеличилась величина эмиссионного дохода на 2321,22 млн. руб. Нераспределенная прибыль увеличилась на 48,35%.

Важнейшим показателем при анализе деятельности любого банка является величина и структура вкладов физических лиц и средств клиентов. Представим данную информацию графически.

Рис. 2 – Структура вкладов и средств клиентов


1 – текущие счета физических лиц;

2 – срочные вклады физических лиц;

3 – расчётные счёта государственных и общественных организаций;

4 – срочные депозиты государственных и общественных организаций;

5 – расчётные счета прочих юридических лиц;

6 – срочные депозиты прочих юридических лиц.

Как видно из диаграммы, срочные вклады физических лиц занимают большую долю в структуре средств клиентов банка, по состоянию на 31 декабря 2007 они составили 2379647 млн. руб. при общей сумме вкладов и средств клиентов 3877620 млн. руб. Следует отметить, что Сбербанк остаётся на протяжении многих лет лидером среди других коммерческих банков по привлечению средств физических лиц во вклады, т.к. заслужил репутацию надёжного банка.

Наряду со вкладами в настоящее время одной из самых распространенных услуг банка является кредитование как физических, так и юридических лиц. По видам кредиты клиентам и средства в других банках можно разделить на следующие группы:

1 – коммерческое кредитование юридических лиц;

2 – специализированное кредитование юридических лиц;

3 – потребительские ссуды физическим лицам;

4 – жилищное кредитование физическим лицам;

5 – средства в других банках.

Заметим, что кредитование юридических лиц занимают большую долю в общей сумме выданных банком кредитов, это объясняется, прежде всего, размером кредита, ведь на развитие даже одного предприятия необходимы большие объёмы вложений, нежели на потребительские цели частных клиентов банка. Представим структуру кредитов, выданных банком, в динамике двух последних отчётных лет.


Рис. 3 – Динамика и структура кредитов и средств в других банках за 2006-2007гг.

Итак, структура практические не изменилась, а вот увеличение в абсолютном выражении на лицо.

Таким образом, при анализе отчётности Сбербанка РФ в целом наблюдается положительная динамика, что свидетельствует об устойчивом развитии, а репутация крупного надёжного банка позволяет ему оставаться лидером по привлечению средств физических и юридических лиц. Конечно, лишь этим деятельность банка не ограничивается, множество аспектов не были затронуты, но судить об общем направлении развития можно.


Заключение

Статистика – общественная наука, которая изучает количественную сторону массовых общественных явлений в неразрывной связи с их качественной стороной. Без статистических методов исследования невозможно представить анализ деятельности предприятия или изучение социально-экономического явления, поэтому роль статистики среди экономических наук значительна. Область применения статистики разнообразна, включая и банковскую деятельность.

Следует отметить, что статистика развивается и на основе её методов разрабатываются прикладные пакеты программ для ЭВМ, чтобы обеспечить удобство и простоту расчётов, а также сократить время анализа.

При выполнении данной работы применялся пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel.


Список использованной литературы

1. Гусаров В.М. Статистика: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

2. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: Инфра-М, 2003.

3. Башкирский вестник Сбербанка, 2007 №57.

4. www.sbrf.ru/ruswin/analitika/analitika.htm.


Приложение 1

Расчётные данные к задаче

x

y

x·y

σ²

4069

110

16556761

12100

447590

697735.3711

4279

538

18309841

289444

2302102

1092663.704

3959

85

15673681

7225

336515

526068.1489

1032

60

1065024

3600

61920

4847458.427

4152

39

17239104

1521

161928

843285.0934

5347

153

28590409

23409

818091

4466060.371

2286

215

5225796

46225

491490

898124.76

2948

224

8690704

50176

660352

81621.31559

2914

203

8491396

41209

591542

102204.5378

1600

64

2560000

4096

102400

2668957.538

2145

11

4601025

121

23595

1185255.593

3811

153

14523721

23409

583083

333281.7045

889

121

790321

14641

107569

5497592.038

584

94

341056

8836

54896

7020880.649

990

105

980100

11025

103950

5034164.76

1618

93

2617924

8649

150474

2610468.538

1306

329

1705636

108241

429674

3716005.871

1981

451

3924361

203401

893431

1569243.371

9087

439

82573569

192721

3989193

34261185.93

8016

441

64256256

194481

3535056

22870446.43

7324

237

53640976

56169

1735788

16730599.54

3445

282

11868025

79524

971490

44650.03781

2079

191

4322241

36481

397089

1333319.26

2058

201

4235364

40401

413658

1382257.427

648

12

419904

144

7776

6685815.76

2673

77

7144929

5929

205821

314378.26

3145

282

9891025

79524

886890

7866.704475

2048

451

4194304

203401

923648

1405871.316

287

50

82369

2500

14350

8683008.149

2571

306

6610041

93636

786726

439163.9267

2081

440

4330561

193600

915640

1328704.482

3787

204

14341369

41616

772548

306147.0378

2131

63

4541161

3969

134253

1215935.038

7298

650

53260804

422500

4743700

16518579.65

4729

538

22363441

289444

2544202

2235938.704

7096

175

50353216

30625

1241800

14917404.2

116413

8087

550316415

2823993

32540230

173872343.6

3233.694

78444.25

4829787.323


Приложение 2

Анализ показателей консолидированного бухгалтерского баланса Сбербанка РФ за 2007 год

31 декабря 2006

31 декабря 2007

Абсол. прирост

Темп роста

Темп прироста

Абсол. Зн. 1% прироста

АКТИВЫ

Денежные средства и их эквиваленты

209603

242231

32628

115.57

15.57

2096.03

Обязательные резервы в ЦБ РФ

77915

56790

-21125

72.89

-27.11

779.15

Торговые ценные бумаги

210641

246221

35580

116.89

16.89

2106.41

Прочие ценные бумаги

237847

247024

9177

103.86

3.86

2378.47

Средства в других банках

5631

5071

-560

90.06

-9.94

56.31

Кредиты клиентам

2537464

3921546

1384082

154.55

54.55

25374.64

Инвестиционные ценные бумаги для продажи

х

10094

х

х

х

х

Инвест. ценные бумаги, удерживаемые до погашения

26198

х

х

х

х

х

Отложенный налоговый актив

х

68

х

х

х

х

Основные средства

125216

146850

21634

117.28

17.28

1252.16

Прочие активы

36158

52913

16755

146.34

46.34

361.58

ИТОГО АКТИВОВ

3466673

4928808

1462135

142.18

42.18

34666.73

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Средства других банков

44836

80321

35485

179.14

79.14

448.36

Вклады физических лиц

2046035

2681986

635951

131.08

31.08

20460.35

Средства клиентов

782789

1195634

412845

152.74

52.74

7827.89

Выпущенные долговые ценные бумаги

123729

163827

40098

132.41

32.41

1237.29

Прочие заёмные средства

107332

112025

4693

104.37

4.37

1073.32

Отложенное налоговое обязательство

3604

х

х

х

х

х

Прочие обязательства

22944

32754

9810

142.76

42.76

229.44

Субординированный займ

26880

25064

-1816

93.24

-6.76

268.8

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

3158149

4291611

1133462

135.89

35.89

31581.49

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Уставный капитал

79981

87742

7761

109.70

9.70

799.81

Эмиссионный доход

10016

232493

222477

2321.22

2221.22

100.16

Фонд переоценки зданий

15344

14815

-529

96.55

-3.45

153.44

Фонд переоценки инвест. ценных бумаг для продажи

х

733

х

х

х

х

Нераспределенная прибыль

203183

301414

98231

148.35

48.35

2031.83

ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

308524

637197

328673

206.53

106.53

3085.24

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СР-В

3466673

4928808

1462135

142.18

42.18

34666.73


[1] Башкирский вестник Сбербанка, 2007 №57.

[2] Для расчёта в данном случае и ниже используются данные приложения 1.

[3] По данным сайта www.sbrf.ru

ОТКРЫТЬ САМ ДОКУМЕНТ В НОВОМ ОКНЕ

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ [можно без регистрации]

Ваше имя:

Комментарий