Смекни!
smekni.com

Банковские риски и управление ими (стр. 7 из 20)

Несколько снизилось также — с 56 до 54 — число кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле превышает 8%. Доля этих банков в активах банковского сектора на 1.01.10 составляла 1,2%. Вместе с тем у большинства из них сумма фактического резерва на возможные потери по ссудам и стоимости обеспечения была почти равна просроченной задолженности.

Уровень кредитного риска российских банков продолжает определяться в первую очередь качеством кредитов нефинансовым предприятиям и организациям, на долю которых приходится 43,8% совокупных активов банковского сектора на 1.01.10 (или более 2/3 от общего объема выданных кредитов).

В кредитах нефинансовым предприятиям и организациям удельный вес просроченной задолженности на 1.01.10 составил 1,3% против 1,5% на начало года. По рублевым кредитам этот показатель практически не изменился (1,6% на 1.01.09, 1,5% на 1.01.10), а по кредитам в иностранной валюте сократился (с 1,4 до 0,8%). В разрезе видов деятельности предприятий-ссудозаемщиков наиболее высокие показатели просроченной задолженности сложились, как и в предыдущие годы, по рублевым кредитам сельскому хозяйству (2,2% в 2009 году против 2,9% в 2008 году), строительству (1,8% в 2009 году против 1,5% в 2008 году), торговли и общественного питания (1,7% в 2009 году против 2,3% в 2008 году). В 2009 году значительно увеличился удельный вес просроченной задолженности по кредитам в иностранной валюте сельскому хозяйству (с 0,5% на 1.01.09 до 2,3% на 1.01.10). В то же время доля просроченной задолженности по кредитам в иностранной валюте строительству упала с 6,5% на 1.01.09 до 1,1% на 1.01.10.

Быстрыми темпами в 2009 году росла просроченная задолженность по кредитам физическим лицам. Ее удельный вес в общем объеме кредитов, предоставленных физическим лицам, увеличился за год с 1,4% на 1.01.09 до 1,9% на 1.01.10. При этом удельный вес просроченной задолженности по рублевым кредитам физическим лицам увеличился с 1,3% на 1.01.09 до 2,0% на 1.01.10, а по кредитам в иностранной валюте — снизился соответственно с 1,6% до 1,3%.

По результатам мониторинга рисков кредитования нефинансовых предприятий и организаций среди 200 крупнейших по величине активов банков России по состоянию на 1.01.10 выявлен 41 банк с потенциально высоким уровнем кредитного риска. Их доля в совокупных активах банковского сектора составляет 17,7%. При анализе уровня концентрации кредитного риска у 29 из указанных 41 банка доля кредитов предприятиям ссудозаемщикам с неустойчивым финансовым положением в общем объеме классифицированных кредитов превышала среднее значение данного показателя по группе 200 крупнейших кредитных организаций.

По результатам мониторинга риска кредитования физических лиц на 1.01.10 в группу риска входил также 41 банк из числа 200 крупнейших по величине активов. Их доля в совокупных активах банковского сектора составляет 16,1%. У 10 из указанных 41 банка доля кредитов физическим лицам в активах превышает 10%, и при этом отношение просроченной задолженности к капиталу составляет более 5%. Доля указанных 10 банков в совокупных активах банковского сектора составляла 2,35%.

Качество кредитного портфеля банков России характеризуется следующими показателями. По состоянию на 1.01.10 доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора составляла 48,2%, доля неработающих ссуд (проблемных и безнадежных) — 3,2% (на 1.01.09 — 46,9 и 3,8% соответственно), что существенно ниже уровня кредитного риска, характерного для формирования предпосылок кризиса “плохих долгов”.

По состоянию на 1.01.10 наиболее высокой долей неработающих ссуд характеризовались кредитные портфели “внутригрупповых” банков (4,4% от общего объема ссуд). У банков, контролируемых иностранным капиталом, доля неработающих ссуд в кредитном портфеле составляет 0,8%, у них же отмечается наибольшая доля стандартных ссуд — 62,5%.

По итогам 2009 года количество кредитных организаций, кредитные портфели которых более чем наполовину состояли из стандартных ссуд, составило 480. Удельный вес таких банков в совокупных активах банковского сектора составляет 33,6%. Для сравнения, по итогам 2008 года количество таких кредитных организаций составило 460, их удельный вес в совокупных активах банковского сектора — 55,8%.

Количество кредитных организаций с долей стандартных ссуд более 50% возросло в основном за счет московских и региональных средних и малых банков, что в определенной мере является следствием повышения требований к качеству кредитных портфелей кредитных организаций в связи с их вступлением в систему страхования вкладов.

Концентрация кредитных рисков банков России характеризуется следующими показателями нормативов риска. По итогам 2009 года ни одна кредитная организация не нарушила норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) (на начало 2009 года — одна).

За 2009 год величина крупных кредитных требований (кредитных рисков) по банковскому сектору выросла с 2298,2 до 2978,1 млрд. рублей, или на 29,6%, при приросте ссудной задолженности в целом на 42,7%. В результате удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора снизился с 32,2% на 1.01.09 до 30,5% на 1.01.10. Наибольшим значением показателя доли крупных кредитных рисков характеризовались средние и малые банки Московского региона — 45,6%, а наименьшим — банки, контролируемые государством, — 20,8%.

Согласно данным отчетности, снизилось — с 23 до 13 — количество кредитных организаций, нарушавших норматив Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков), а их удельный вес в совокупных активах банковского сектора сократился до 5,3% (на начало года он составлял 5,9%).

Кредитные риски, связанные с акционерами и инсайдерами характеризуются следующим. По состоянию на 1.01.10 норматив Н9.1 (максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам) рассчитывало 479 кредитных организаций (500 на 1.01.09). При этом ни у одной кредитной организации как на начало, так и на конец 2009 года не было зафиксировано нарушения данного норматива (пороговым значением которого является 50%).

Норматив Н10.1, ограничивающий совокупную величину кредитов и займов, предоставленных кредитной организацией своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, на 1.01.10 рассчитывали 936 кредитных организаций (932 на 1.01.09). На конец 2009 года данный норматив не нарушил ни один банк, на начало 2009 года были зафиксированы 2 кредитные организации — нарушители.

На протяжении 2009 года сохранялись высокие показатели формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам (РВПС).

Практически на все отчетные даты показатель фактически сформированного резерва у подавляющего большинства банков полностью соответствовал минимальной требуемой величине. По состоянию на 1.01.10 число банков, создавших РВПС в размере не менее 100% от расчетного, скорректированного с учетом фактора обеспечения, составляло 1186, а их удельный вес в активах банковского сектора — 98,4% (по состоянию на 1.01.09 — соответственно 1203 и 95,4%).

В целом сформированный по состоянию на 1.01.10 РВПС составляет 5,0% от фактической ссудной задолженности и 64% от неработающих ссуд (проблемных и безнадежных) (на 1.01.09 — 68%).

Исследуемый в дипломном проекте коммерческий банк «Москомприватбанк» входит в группу банков Московского региона.

"Москомприватбанк" представлен в 16 областях России (Белгород, Брянск, Воронеж, Иваново, Курск, Краснодар, Мурманск, Москва, Великий Новгород, Нижний Новгород, Сочи, Тверь, Тула, Самара, СанктПетербург, Ярославль), занимая 15 место по эффективности филиальной сети (рейтинг банков России "Национального банковского журнала". До конца 2009 года региональная сеть расширена представительствами еще в восьми областях Российской Федерации (Архангельск, Владимир, Псков, Петрозаводск, Рязань, Липецк, Орел, Смоленск). На сегодняшний день "Москомприватбанк" имеет:

562 банкоматов;

2685 POSтерминалов;

425 436 пластиковых карт.

По итогам 2009 года банк входит в число 200 крупнейших финансовых учреждений России. В 2009 году доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора практически не изменилась и по состоянию на 1.01.10 составила 89,6% (на 1.01.09 — 89,0%), а доля 5 крупнейших банков сократилась с 45,1 до 43,8%. На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 1.01.10 приходилось 85,1% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.09 — 82,9%), в том числе на 5 крупнейших банков — 36% (34% — на 1.01.09).

Основные показатели Москомприватбанка на 01.01.2010 года:

Валюта баланса – 6 334 733 тыс.руб. (0,105% от валюты баланса банковской системы России)

Наличные средства – 523 705 тыс.руб.

Средства, размещенные в других банках – 228 051 тыс.руб

Кредитный портфель – 4 174 710 тыс.руб.

Портфель ценных бумаг – 98 524 тыс.руб.

Собственный капитал 573 655 тыс.руб.

Привлеченные средства других банков – 2 286 747 тыс.руб.

Привлеченные средства юридических лиц – 2 926 417 тыс.руб.

Привлеченные средства физических лиц 1 730 507 тыс.руб.

Привлеченные средства от выпуска ценных бумаг – 179 296 тыс.руб.

Прибыль за 2009 год 22 119 тыс.руб.

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности 165 892 тыс.руб. (3,67% от суммы кредитно инвестиционного портфеля)

7 июля 2007 г. в Москомприватбанке завершена процедура реорганизации из товарищества с ограниченной ответственностью в закрытое акционерное общество. Состав акционеров ЗАТ «Москомприватбанк»:

1. ЗАО 'Диас Приват'2. ЗАО'Агенство недвижимости РИО'3. ООО 'ПриватОйл'4. Общественный фонд 'Негосударственный пенсионный фонд Евразия'5. Некоммерческая организация 'Фонд содействия авиации'6. ЗАО 'ПриватГарант'7. ООО "Далтекс Люкс"8. ООО "Дискус"

В табл. А.1 – А.3 Приложения А представлена финансовая отчетность КБ «Москомприватбанк» за 2008 – 2009 годы.

Кредитный портфель банка – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям.