Оборудование: (Т-1) - контейнер 20 тонн, рынок «Алатау-2», 12 ряд, конт. № 20, рыночная стоимость 10 000$, куплен в 2007г. за – 4 500$, контейнер оформлен на Заемщика. (Т-3) – контейнер 10 тонн, рынок «Алатау», 8 ряд, контейнер №31, рыночная стоимость 10 000$, куплен в 2007г. за 8 000$, контейнер оформлен на родного брата Заемщика – Ахметов С.А. Рыночная стоимость контейнеров определена опросным методом по рынку «Алатау». Увеличение рыночной стоимости контейнеров объясняется повышением цен на контейнеры.
Комментарии к балансу:
| Скорость товарооборота | ТМЗ+ДЗ / Себестоимость *30 дней | 25 дней |
| Коэффициент текущей ликвидности | Сумма оборотных средств / краткосрочные обязательства | абсолютный |
| Коэффициент рентабельности | Рез. ОД/выручка*100 | 10,4 |
В баланс не включены:
- Товар в пути - 14.03.2009г. заемщик сделал заказ товара своим постоянным поставщикам на сумму 20000$, ожидается, что товар прибудет в начале апреля, подтверждающие документы отсутствуют, информация получена со слов заемщика.
- Предоплата за аренду контейнера в сумме 22 200$ – 21.03.2009г. заемщик сделал предоплату частному лицу за аренду 20 тонного контейнера за 12 мес. вперед, по 1850$ за месяц (в сумме 22 200$), расположенный по адресу г. Алматы, Жетысуский р-н, рынок «Алатау», 5 ряд, контейнер №29. С апреля 2009г. заемщик поменяет месторасположение Т2 (рынок «Алатау-2», 12 ряд, контейнер №25), в связи с тем, что хозяин контейнера на Т2 поднимает оплату за аренду контейнера. Информация получена со слов заемщика.
- Остаток несезонного товара (зимние байковые ночные рубашки и велюровые халаты) – на сумму 10 000$, хранится на складе, расположенный по адресу: г. Алматы, Жетысуский р-н, ул. Шоссейная 125 (складское помещение, арендуется у частного лица), информация получена со слов заемщика.
- Дебиторская задолженность – на сумму 6 000$, взял в займы друг заемщика на личные нужды. Дата образования в январе 2009г./ дата погашения в апреле 2009г., информация получена со слов заемщика.
Данные для ОПиУ получены опросным методом, записи по выручке не ведутся, так как торговлю на точках осуществляет сам заемщик с братом. С заемщиком проведена беседа о важности ведения учета в бизнесе. Маржа посчитана по инвентарю.
Выручка 1: взята с Т1 (торговля халатами) с сентября 2008г. по февраль 2009 г. взята опросным методом с 10% коэффициентом понижения, т.к. клиент называл свою выручку по минимуму, выручка за март 2009 г. взята опросным методом и спрогнозирована на основе 24 фактически отработанных рабочих дней с коэффициентом понижения 10 %;
Выручка 2: взята с Т2 (торговля ночными рубашками) с сентября 2008г. по февраль 2009 г. взята опросным методом с 10% коэффициентом понижения, т.к. клиент называл свою выручку по минимуму, выручка за март 2009 г. взята опросным методом и спрогнозирована на основе 24 фактически отработанных дней с коэффициентом понижения 10 %. Торговля с 2007г. по декабрь 2008г. велась на рынке «Алатау-2» 10 ряд, контейнер № 40 (собственный, оформлен на родного брата заемщика – Ахметов С.А, куплен в 2007г. за 8 000$, затем с января 2009г. по настоящее время заемщик, сдал контейнер в аренду частному лицу и сменил место торговли на более лучшее по месторасположению, где большая проходимость (рынок «Алатау-2», 12 ряд, контейнер №25).
Доход от аренды: с января 2009г. заемщик сдает контейнер частному лицу, расположенный по адресу: г. Алматы, Жетысуский р-н, рынок «Алатау», 8 ряд, контейнер №31 (Т3). Ежемесячный доход от аренды составляет 1 200$.
Аренда: оплата за аренду Т4 составляет 150$, арендуется с 2006г., оплата за аренду контейнера на Т2 составляет 1 850$/мес., арендуется с января 2009г., по Т1 и по Т3 расходов по аренде заемщик не несет, т. к. контейнеры собственные.
Гос. аренда: по Т1, Т2 гос. аренда составляет 58 400 тенге/мес. (29 200 тенге/месяц за каждую точку), после смены месторасположения Т2 оплата гос. арен аренды не изменилась, оплата администрации рынка. По Т3 гос. аренду оплачивает арендатор, по Т4 гос. аренды нет.
Отчет прибылей и убытков. (за период с сентября 2008г. – март 2009г., ср. в USD)
| Курс | 126 | 127 | 128 | 128 | 126 | 126 | 124 | Ср. в USD |
| Месяцы | сен-08 | окт-08 | ноя-08 | дек-08 | янв-09 | фев-09 | мар-09 | |
| Выручка 1 | 72857 | 72283 | 46406 | 71719 | 51429 | 34286 | 65323 | 59186 |
| Выручка 2 | 34286 | 23811 | 37969 | 37969 | 60000 | 72857 | 34839 | 43104 |
| Выручка ИТОГО | 107143 | 96094 | 84375 | 109688 | 111429 | 107143 | 100161 | 102290 |
| Себестоимость 1 (m=13.41%) | 64242 | 63736 | 40919 | 63238 | 45347 | 30232 | 57599 | 52188 |
| Себестоимость 2 (m=14.22%) | 30017 | 20847 | 33242 | 33242 | 52530 | 63787 | 30501 | 37738 |
| Себестоимость ИТОГО | 94260 | 84583 | 74161 | 96480 | 97878 | 94018 | 88100 | 89926 |
| Валовая прибыль 1 | 8615 | 8547 | 5487 | 8480 | 6081 | 4054 | 7724 | 6998 |
| Валовая прибыль 2 | 4268 | 2964 | 4727 | 4727 | 7470 | 9070 | 4337 | 5366 |
| Валовая прибыль ИТОГО: | 12883 | 11511 | 10214 | 13207 | 13551 | 13125 | 12061 | 12365 |
| Доход от аренды | 0 | 0 | 0 | 0 | 1200 | 1200 | 1200 | 514 |
| Прибыль ИТОГО: | 12883 | 11511 | 10214 | 13207 | 14751 | 14325 | 13261 | 12879 |
| Аренда | 150 | 150 | 150 | 150 | 2000 | 2000 | 2000 | 943 |
| Гос. аренда | 463 | 460 | 456 | 456 | 463 | 463 | 471 | 462 |
| Зарплата | 537 | 532 | 528 | 528 | 537 | 537 | 545 | 535 |
| Электроэнергия | 24 | 24 | 23 | 23 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Расходы по доставке товара | 83 | 83 | 82 | 82 | 83 | 83 | 85 | 83 |
| Прочие расходы | 206 | 205 | 203 | 203 | 206 | 206 | 210 | 206 |
| Расходы ИТОГО: | 1463 | 1453 | 1443 | 1443 | 3313 | 3313 | 3335 | 2252 |
| Результат основой деятельности | 11420 | 10058 | 8771 | 11764 | 11437 | 11011 | 9927 | 10627 |
| Семейные расходы | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |
| Чистая прибыль | 10420 | 9058 | 7771 | 10764 | 10437 | 10011 | 8927 | 9627 |
| Взнос по предлагаемому кредиту | 3516 | 37% | ||||||
| Остаток | 6111 |
Зарплата: на Т1 торгует сам заемщик и 1 помощник, зарплата помощнику составляет 1300 тенге/день, на Т2 торгует родной брат заемщика и 1 помощник, зарплата помощнику составляет 1300 тенге/день, 26 рабочих дней.
Электроэнергия: по Т1 и Т2 оплата за свет ежемесячно составляет 3 000 тенге/мес. (1500тенге/мес. за каждую точку), после смены месторасположения Т2 оплата за электроэнергию не изменилась, оплата администрации рынка. По Т3 оплачивает арендатор, по Т4 расходов за электроэнергию нет.
Расходы по доставке товара: оплата за доставку товара на наемной тележке до места торговли за один закуп составляет 3 500 тенге, в среднем в месяц закуп осуществляется 3 раза.
Прочие расходы: на проезд и питание заемщика и его брата в день составляет по 500 тенге на человека, 26 рабочих дней.
Расходы на семью: рассчитаны на 6 человек (Заемщик, супруга заемщика, 4 детей).
Комментарии к ОПиУ: Расходы по растаможке товара из Китая включены в себестоимость и составляют 7,5%, просчитаны на основе последнего закупа в Китае (растаможка = 1500$ / сумма закупа 20 000$ * 100).
Отчёт о движении денежных средств (см. Приложение №1)
4. Информация о бизнесе:
Информация о Заёмщике: Ахметов Ахмет Ахметович, 1977 г.р., образование незаконченное среднее (11 классов). Родился в Иране, г. Горган. В 1995г. заемщик с семьей переехал в Казахстан, г. Алматы. В 1997г. С 1997 г. заемщик начал самостоятельно заниматься бизнесом на рынке «Алатау», стартовый капитал составил 5 000 тенге (собственные средства), часть товара заемщик брал на реализацию у знакомых, торговля велась мужским рубашками. В 1998г. заемщик приобрел ½ часть контейнера на р-ке «Алатау», 0р. 55 контейнер за 2000$ (собственные средства). В 1999 . заемщик сменил вид товара, начал вести торговлю товарами народного потребления китайского производства. В 2005г. заемщик продал контейнер на р-ке «Алатау», 0 ряд, 55 контейнер за 4000$. Торговлю халатами и ночными рубашками заемщик начал в 2005г. с арендованного контейнера. С 2006г. заемщик снимает складское помещение 20 тонн, расположенное по адресу: г. Алмтаты, Жетысуский р-н, ул. Шоссейная 125. В 2007г. приобретает 20 тонный контейнер на рынке «Алатау-2», 8 ряд, контейнер № 31 за 4500$ (собственные средства) и 10 тонн контейнер на рынке «Алатау-2» 12 ряд, контейнер №20 за 8000$ (собственные средства). С 2007г. у заемщика работают две точки, с одной точки ведется торговля только халатами с другой точки торговля ведется только ночными рубашками. В январе 2009г. заемщик перенес вторую точку на рынок «Алатау-2», 12 ряд, 25 контейнер, в связи с тем, что заемщика не устраивало месторасположение контейнера, заемщик перенес точку ближе к проходному ряду, для того чтобы увеличить количество клиентов, а контейнер, расположенный на рынке «Алатау-2», 8 ряд, контейнер № 31 с января 2009г. сдает в аренду частному лицу. Торговлю на точках осуществляет заемщик с братом и 2 помощника. Остаток ТМЗ в марте 2008г. составил около 40 000$. Данная информация получена со слов заемщика.