Смекни!
smekni.com

Теоретические и практические основы управления ликвидности коммерческого банка на примере ОАО "Ханты-Мансийский банк" (стр. 11 из 12)

- на основе оценки движения потоков денежных средств банка во временном разрезе текущей деятельности на интервалы;

- на основе анализа состояния ликвидности, складывающегося на конкретные периоды времени, и прогнозировании результатов деятельности и проведения, в последующем, научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Банку необходимо функционировать на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности. В этом случае он получит больше прибыли, т.е. будет полностью использовать предоставляемые им права по привлечению денежных средств в качестве кредитных ресурсов.

Поддержание ликвидности банка на требуемом уровне должно осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий финансового рынка и особенностей выполняемых операций.


Список использованных источников и литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 15.02.2010) «О банках и банковской деятельности»

2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 22.09.2010) «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)

3. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 №110-И (ред. от 18.06.2009) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 №5529)

4. Письмо ЦБ РФ от 27.07.2000г. №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

5. ГОСТ 7.32 – 2001. Отчет о научно-исследовательской работе. Структура и правила оформления. – Введ. 01.07.02. – М.: ИПК изд-во стандартов, 2004. 16 с.

6. Банковские риски: учебник /кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2008. – 232 с.

7. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2005. – 368 с

8. Буздалин, А.В. Банковское дело: Учебник для вузов/ А.В. Буздалин.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 450с.

9. Коробова, Г.Г. Банковское дело: Учебник для вузов/ Г.Г. Коробова.-М.: Юрист, 2002.- 528с.

10. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: Учебник для вузов/ Л.П. Кроливецкая; под ред. В.И. Колесникова.-М.: Финансы и статистика, 2005.- 486с.

11. Кудрявцев, В.А.; Усков, М.Ю.; Грант, Ф. Ликвидность под контролем депозиты физических лиц/ В.А Кудрявцев, М.Ю. Усков, Франклин Грант// Банковское дело. – 2010 - №2. – С.40-46.

12. Лаврушин, О.И. Банковское дело: Учебник для вузов/ О.И. Лаврушин.- 2-е изд., доп.- М.: Финансы и статистика, 2005.-688с.

13. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент: учебник /кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2010. – 560 с.

14. Поморина, М. Управление ликвидностью – основа интеграции финансового управления / Бизнес и банки. – 2010 - №46. – С. 4-8.

15. Сотникова, Н. Базель II для российских банков /Финансовый директор. – 2009 - №12. – С.25-29.

16. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова и др.; под общ. ред. д-ра экон. наук проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2005. – 688 с.

17. Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке/ В.Е. Черкасов.- М.: ИНФРА-М, 2005.- 448с.

18. Шаталов, А.Н. Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка /А.Н. Шаталов// Финансовый менеджмент. – 2010 - №6. – С. 35-38.

19. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. – М.: Вершина, 2006. – 464с.

20. Официальный сайт ЦБ РФ – www.cbr.ru/Publ/Vestnik/Ves040211011

21. Официальный сайт ЦБ РФ – www.cbr.ru/analytics/bank_system/

22. Официальный сайт об основах банковского дела – www.banki-delo.ru/2010/12/понятие-и-факторы-определяющие-ликви/

23. Официальный сайт международного финансового клуба «Ваши деньги» http://www.petrovclub.ru/newtexts/kakozlikv.htm

24. Официальный сайт российской тренинговой компании «Toptrening» - http://www.toptrening.ru/articles/1218/


Приложение А

Таблица А1 – Активы банка, сгруппированные по основным статьям баланса, тыс. руб

Наименование сгруппированных статей баланса Данные на 01.01.2010 Данные на 01.01.2010 Абсолютные изменения статей Темпы прироста статей
Всего активов, в том числе 133 671 030 116 832 132 16 838 898 14,41%
Остатки на корреспондентских счетах 12 355 379 8 220 622 4 134 757 50,30%
Банк России 4 691 691 4 066 085 625 606 15,39%
Резиденты 1 189 639 483 259 706 380 146,17%
Нерезиденты 6 474 049 3 671 278 2 802 771 76,34%
Касса, драг. металлы 6 678 746 5 798 862 879 884 15,17%
МБК выданные 5 305 896 8 017 249 -2 711 353 -33,82%
МБК, выданные резидентам 2 117 766 7 538 595 -5 420 829 -71,91%
до 30 дней 2 117 766 6 789 966 -4 672 200 -68,81%
до 180 дней - 448 629 -448 629 -100,00%
свыше 180 дней - 300 000 -300 000 -100,00%
МБК, выданные нерезидентам 3 188 130 478 654 2 709 476 566,06%
до 30 дней 2 104 884 478 654 1 626 230 339,75%
до 180 дней 1 083 246 - 1 083 246 -
Кредиты юридическим лицам 54 272 905 44 012 923 10 259 982 23,31%
резидентам 54 272 905 44 012 923 10 259 982 23,31%
до 30 дней 7 846 591 707 303 7 139 288 1009,37%
до 180 дней 1 185 263 2 505 591 -1 320 328 -52,70%
свыше 180 дней 44 468 992 40 494 520 3 974 472 9,81%
просроченные 772 059 305 509 466 550 152,71%
Кредиты физическим лицам 21 249 971 24 514 660 -3 264 689 -13,32%
до 30 дней 748 880 625 778 123 102 19,67%
до 180 дней 3 495 6 996 -3 501 -50,04%
свыше 180 дней 20 083 378 23 692 653 -3 609 275 -15,23%
просроченные 414 218 189 233 224 985 118,89%
Облигации 15 905 688 19 242 109 -3 336 421 -17,34%
Выпущенные резидентами 2 782 715 10 776 987 -7 994 272 -74,18%
государственные 195 148 3 358 904 -3 163 756 -94,19%
банковские 1 555 008 1 431 632 123 376 8,62%
корпоративные 1 032 559 5 986 451 -4 953 892 -82,75%
Выпущенные нерезидентами 1 783 190 4 430 846 -2 647 656 -59,76%
банковские 1 480 210 3 398 117 -1 917 907 -56,44%
корпоративные 302 980 1 032 729 -729 749 -70,66%
В залоге (прямое РЕПО) 11 339 783 4 034 276 7 305 507 181,09%
Учтенные векселя 2 548 116 4 483 472 -1 935 356 -43,17%
Выпущенные резидентами 2 548 116 4 483 472 -1 935 356 -43,17%
банковские 1 362 117 3 122 426 -1 760 309 -56,38%
корпоративные 1 185 999 1 361 046 -175 047 -12,86%
Прочие требования 1 392 863 5 329 539 -3 936 676 -73,87%
Средства в расчетах 313 170 80 878 232 292 287,21%
Доли в компаниях 198 900 350 000 -151 100 -43,17%
Имущество, мат. запасы - 4 124 615 -4 124 615 -100,00%
Проценты к получению 672 793 566 046 106 747 18,86%
Приобретенные права требования 208 000 208 000 0 0,00%

Таблица А2 – Пассивы банка, сгруппированные по основным статьям баланса, тыс. руб

Наименование сгруппированных статей баланса Данные на 01.01.2010 Данные на 01.01.2010 Абсолютные изменения статей Темпы прироста статей
Всего пассивов, в том числе 133 671 030 116 832 132 16 838 898 14,41%
Корр. счета ЛОРО 3 901 209 482 067 3 419 142 709,27%
резидентов 3 897 931 478 933 3 418 998 713,88%
нерезидентов 3 278 3 134 144 4,59%
Привлеченные МБК 14 496 814 34 855 207 -20 358 393 -58,41%
от Банка России - 26 950 000 -26 950 000 -100,00%
до 180 дней - 18 450 000 -18 450 000 -100,00%
свыше 180 дней - 8 500 000 -8 500 000 -100,00%
от резидентов 10 657 011 3 478 984 7 178 027 206,33%
до 30 дней 6 378 567 82 882 6 295 685 7595,96%
до 180 дней 1 580 000 2 500 000 -920 000 -36,80%
свыше 180 дней 2 698 444 896 102 1 802 342 201,13%
от нерезидентов 3 839 803 4 426 223 -586 420 -13,25%
до 30 дней 1 206 326 - 1 206 326 -
до 180 дней - 1 454 069 -1 454 069 -100,00%
свыше 180 дней 2 633 477 2 972 154 -338 677 -11,40%
Счета клиентов 20 892 048 20 510 842 381 206 1,86%
государственных компаний 1 432 608 1 107 397 325 211 29,37%
резидентов 19 316 616 19 325 358 -8 742 -0,05%
нерезидентов 142 824 78 087 64 737 82,90%
Депозиты юридических лиц 21 230 509 15 774 995 5 455 514 34,58%
резидентов 15 622 210 12 795 822 2 826 388 22,09%
до 30 дней 2 781 953 2 122 152 659 801 31,09%
до 180 дней 2 949 810 6 180 325 -3 230 515 -52,27%
свыше 180 дней 9 890 447 4 493 345 5 397 102 120,11%
нерезидентов 5 608 299 2 979 173 2 629 126 88,25%
до 30 дней 3 178 - 3 178 -
свыше 180 дней 5 605 121 2 979 173 2 625 948 88,14%
Депозиты физических лиц 27 327 142 20 045 460 7 281 682 36,33%
резидентов 27 000 869 19 861 594 7 139 275 35,95%
до 30 дней 1 177 870 910 217 267 653 29,41%
до 180 дней 1 116 950 262 816 854 134 324,99%
свыше 180 дней 24 706 049 18 688 561 6 017 488 32,20%
нерезидентов 326 273 183 866 142 407 77,45%
до 30 дней 3 498 8 064 -4 566 -56,62%
до 180 дней 1 339 60 1 279 2131,67%
свыше 180 дней 321 436 175 742 145 694 82,90%
Выпущенные облигации 3 000 000 3 000 000 - 0,00%
Собственные векселя 13 853 736 5 955 751 7 897 985 132,61%
до 30 дней 70 512 46 765 23 747 50,78%
до 180 дней 341 549 1 701 093 -1 359 544 -79,92%
свыше 180 дней 13 441 675 4 207 893 9 233 782 219,44%
Аккредитивы 27 083 1 255 053 -1 227 970 -97,84%
Проценты к уплате 1 899 512 999 992 899 520 89,95%
Собственный капитал 21 291 306 16 897 047 4 394 259 26,01%
Нераспределенная прибыль 325 710 3 495 440 -3 169 730 -90,68%
прошлых лет 834 2 049 712 -2 048 878 -99,96%
текущего года 324 876 1 445 728 -1 120 852 -77,53%
Созданные резервы 3 179 724 1 521 040 1 658 684 109,05%
кредиты 2 495 818 1 272 247 1 223 571 96,17%
ценные бумаги 558 162 248 793 309 369 124,35%

Приложение Б

Таблица Б1 – Отчет о прибылях и убытках ОАО «Ханты-Мансийский банк» за 2010 год, тыс. руб