Смекни!
smekni.com

Кредитный риск: методы оценки и регулирования (стр. 17 из 17)

Приложение 1

Анализ структуры баланса и финансовых результатов ОАО "Банк24.ру"

Наименование статьи доходов Сумма на 01.01.09 Сумма на 01.07.09 Отклонения Темп роста Удельн. вес
1.1.01 Проценты по кредитам населения 5791,14 20623,69 14832,55 356,12 72,05
1.1.02 Проценты по кредитам предпринимателей 44,05 132,43 88,38 300,64 0,46
1.1.03 Проценты по кредитам юридических лиц 33,42 168,07 134,65 502,90 0,59
1.1.04 Условная положительная переоценка по ОФЗ 0 0 0 0,00 0,00
1.1.05 Доходы по ОГСЗ 0 0 0 0,00 0,00
1.1.07 Условные доходы пл купону ЕВРО 0 0 0 0,00 0,00
1.1.07 Условные доходы от Челябинского ОАО 0 0 0 0,00 0,00
1.1.08 Проц доход от ОФЗ(купон.переоценка) 0 0 0 0,00 0,00
1.1.09 Условные доходы от банка(сальдо) 0 0 0 0,00 0,00
1.1.10 Проц. доход от влож. в субфед. долг. обязат 0 0 0 0,00 0,00
1.1.11 Условные доходы от вл. в субфед. долг.РФ для ОАО 0 0 0 0,00 0,00
1.1.12 Проц доход по прочим долг. Обязательствам 0 0 0 0,00 0,00
1.1.13 Проц. доход по векселям 0 0 0 0,00 0,00
1.1.14 Доходы по счету МФР 956,22 3400,96 2444,74 355,67 11,88
1.1.15 Доходы по Внутрирегиональной передаче ресурсов 0 0 0,00 0,00
1.1.16 Доходы полученные от других тербанков 0,52 1,04 0,52 200,00 0,00
1.1.17 Доходы от перепродажидр.ценных бумаг РФ 0 0 0 0,00 0,00
1.1.18 Доходы от переоценки ценных бумаг (пол. курс) 0 0 0 0,00 0,00
1.1.19 Прочие процентные доходы 0 0 0 0,00 0,00
1.1.20 Условные доходы от тербанка 0 0 0 0,00 0,00
1.1 ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ 6825,35 24326,19 17500,84 356,41 84,98
1.2.1.01Комиссия, получ по операц. с ценн.бумагами 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.02 Доходы по др. операц. С ценн. бумагами 0 0 0,00 0,00
1.2.1.03 Доходы получ. от обмен. операц. с инвалютой 0 0 0,00 0,00
1.2.1.04Комиссия полученная (17201-17205,13103) 1111,92 4103,5 2991,58 369,05 14,33
1.2.1.04.1 вт.ч. по расчетным операциям 100,84 664,83 563,99 659,29 2,32
1.2.1.04.2вт.ч. по кассовым операциям 421,33 1542,52 1121,19 366,11 5,39
1.2.1.04.3в т.ч. по операциям с ценными бумагами 5,43 29,07 23,64 535,36 0,10
1.2.1.04.4 в т.ч. прочие комиссионные доходы 584,32 1867,08 1282,76 319,53 6,52
1.2.1.05 Дох.от реализ. имущества кред. Организ. 0 0,47 0,47 0,00 0,00
1.2.1.07 Дох. От списания кредит. Задолжен. 0 1,03 1,03 0,00 0,00
1.2.1.07 Дох. От операций с банковскими картами 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.08 Дох от излишков денежной нал., матер. ценностей 0 2 2 0,00 0,01
1.2.1.09 Дох. От переоценки бал. Счетов(сальдо) 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.10 Дох. От проведения лизинговых операций 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.11 Дох. По кред. прош. лет, поступ в отчет год 2,75 7,25 4,5 263,64 0,03
1.2.1.12 Др доходы прош лет, поступивш. в отчетн. году 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.13 Дох, получ за обраб док., от инф услуг 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.14 Прочие непроцентные доходы 57,2 146,48 89,28 256,08 0,51
1.2.1.16 Условно восст. на доход налог на прибыль 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1.17 Штрафы,пени,неустойки полученные 0 39 39 0,00 0,14
1.2.1.18 Внутрисистемные доходы по прибыли 0 0 0 0,00 0,00
1.2.1 Непроцентные доходы 1171,87 4299,73 3127,86 366,91 15,02
1.2.2.01 Восстановление сумм за счет РВПС 0 0 0 0,00 0,00
1.2.2.02 Восстановление сумм за счет рез. по прочим 0 0 0 0,00 0,00
1.2.2.03 Штрафы, пени, неустойки полученные 0 0 0 0,00 0,00
1.2.2.04 Доходы от переоценки счетов в инвалюте 0 0 0 0,00 0,00
1.2.2.05 Условные доходы от переоценки ЕВРО 0 0 0 0,00 0,00
1.2.2. ВНЕБАНКОВСКИЕ ДОХОДЫ 0 0 0 0,00 0,00
1.2 Непроцентные и внебанковские доходы 1171,87 4299,73 3127,86 366,91 15,02
2 ДОХОДЫ 7997,22 28625,92 20628,7 357,95 100,00
РАСХОДЫ : ПРОЦЕНТ, НЕПРОЦ И ВНЕБАНКОВСКИЕ. 0 0,00
0 0,00
2.1.01 Проц., уплач.за получ кредиты 0 0,00 0,00
2.1.02 Проц., уплач.по депозитам клиент. банка 8,7 22,31 13,61 256,44 0,10
2.1.03 Проц., уплач.СБ.РФ.по своб.кред.рес.и центр.фондам 0 0,00 0,00
2.1.04 Расходы согласно регламента 745-р 0 0 0,00 0,00
2.1.05 Проц., уплач.по своб кред.рес.внутррегиональным 157,29 600,46 443,17 381,75 2,66
2.1.07 Проц., уплач.по своб кред рес от др. тербанков 0,26 0,78 0,52 300,00 0,00
2.1.07 Проц., уплач.физ лицам по депозитам 1175,75 4075,99 2900,24 346,67 18,08
2.1.08 Проц., расходы по расчетным и тек-им счетам юр. 21,76 60,4 38,64 277,57 0,27
2.1.09 Проц., расходы по сберег. сертифик. 0,12 0,12 0 100,00 0,00
2.1.10 Проц., расходы по векселям 0 -30,42 -30,42 0,00 -0,13
2.1.11 Дисконтный расход по векселям 0 0,00 0,00
2.1.12 Прочие процентные расходы 0 0,00 0,00
2.1.13 Условные расходы от тербанка 3,5 0 -3,5 0,00 0,00
2.1 Процентные расходы 1367,38 4729,64 3362,26 345,89 20,98
2.2.1.01 Расх при перепродаже и погашении ценн. бумаг 0 0 0,00 0,00
2.2.1.02 Условные расходы (прочие) 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.03 расх. От переоценки ценных бумаг 0 0 0,00 0,00
2.2.1.04 Условная отрицательная переоценка по ОФЗ 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.05 Комисс., по операц с ценн. бумагами 0 0 0,00 0,00
2.2.1.07 Расх по др операц с ценн. Бумагами 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.07 Расх по операц.с ценными бумагами, в т.ч обменные 0 0 0,00 0,00
2.2.1.08 Расх на содержание аппарата управления в т.ч. 0 0 0,00 0,00
2.2.1.09 Оплата труда, включая премии 2324 6906,07 4582,07 297,16 30,63
2.2.1.10 начисления на з/п (внебюджетные фонды) 603,28 1739,24 1135,96 288,30 7,71
2.2.1.11 Комиссия уплаченная 153,16 423,97 270,81 276,82 1,88
2.2.1.12 Расходы пл смете АХР 790,00 3313,67 2523,67 419,45 14,70
2.2.1.12.01 Расходы на содержание спецавтотранспорта 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.12.02 Расходы на рекламу 4,63 25,47 20,84 550,11 0,11
2.2.1.12.03 Расх на инфор-ые и конс-ые услуги 8,91 37,89 28,98 425,25 0,17
2.2.1.12.04 Подготовка кадров и повышение квалификации 0 32,75 32,75 0,00 0,15
2.2.1.12.05 Пересылка операционно-бланковского материала 27,49 120,45 92,96 438,16 0,53
2.2.1.12.07 Канцелярские расходы 194,07 680,14 486,07 350,46 3,02
2.2.1.12.07 Охрана,стоимость оружия 125,46 364,4 238,94 290,45 1,62
2.2.1.12.08 Содержание автотранспорта 104,8 310,28 205,48 296,07 1,38
2.2.1.12.09 Представительские расходы 0,00 0,00 0 0,00 0,00
2.2.1.12.10 Аренда,лизинг 21,9 583,27 561,37 2663,33 2,59
2.2.1.12.11 Содержание зданий и сооружений 209,4 633,65 424,25 302,60 2,81
2.2.1.12.12 Эксплуатационные расходы 40,26 223,98 183,72 556,33 0,99
2.2.1.12.13 Износ МБП 5,34 177,24 171,9 3319,10 0,79
2.2.1.12.14 Расходы на служебные командировки 17,55 58,95 41,4 335,90 0,26
2.2.1.12.15 Капитальный и текущий ремонт основных средств 6,09 11,86 5,77 194,75 0,05
2.2.1.12.16 Добровольное страхование 11,28 13,52 2,24 119,86 0,06
2.2.1.12.17 Прочие по смете 12,82 39,82 27 310,61 0,18
2.2.1.12.18 Транспортные расходы 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.12.19 Прочие операционные расходы 0,00 0,00 0 0,00 0,00
2.2.1.13 Амортизационные отчисления по основным средствам 313,64 1028,53 714,89 327,93 4,56
2.2.1.14 Амортизациоонные отчисления по нематериал. активам 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.15 Списание дебиторской задолженности 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.16 Прочие операционные расходы 0,54 0,95 0,41 175,93 0,00
2.2.1.16 Расходы прошлых лет,выявленные в отчетном году 0 0 0 0,00 0,00
2.2.1.17 Налоги,относимые на расходы 136,95 746,75 609,8 545,27 3,31
2.2.1.18 Прочие 0,26 355,28 355,02 136646,15 1,58
2.2.1.19 Внутрисистемный налог на прибыль (с-до) 453,07 1810,43 1357,36 399,59 8,03
2.2.1 НЕПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ 4774,9 16324,89 11549,99 341,89 72,40
2.2.2.01 Отчисления на создание РВПС(сальдо) 226,66 1493,37 1266,71 658,86 6,62
2.2.2.02 Отчисления на соз-ие рез. по прочим (с-до) 0 0,75 0,75 0,00 0,00
2.2.2.03 Отчисления в ф-ды и резервы по др. опер 0 0,00 0,00
2.2.2.04 Штрафы, пени, неустойки уплаченные 0 0,00 0,00
2.2.2.05 Прочие условные расходы 0 0 0 0,00 0,00
2.2.2.07 Условные расходы от переоценки ЕВРО 0 0 0 0,00 0,00
2.2.2 ВНЕБАНКОВСКИЕ РАСХОДЫ 226,66 1494,12 1267,46 659,19 6,63
2.2 НЕПРОЦЕНТНЫЕ И ВНЕБАНКОВСКИЕ РАСХОДЫ 5001,56 17819,01 12817,45 356,27 79,02
2. РАСХОДЫ 6368,94 22548,65 16179,71 354,04 100,00
3.Валовая прибыль 1628,28 6077,27 4448,99 373,23
4.Налоги из прибыли 0 0 0 0,00
5. Остаток сч.61401.08.10 0 0 0 0,00
6. Чистая прибыль 1628,28 6077,27 4448,99 373,23

Приложение 2

Бухгалтерская отчетность ООО "Вира-плюс" за 2008 год

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС


ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ


Приложение 3

Бухгалтерская отчетность ООО "Московское молоко" за 2008 год

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС



ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ