Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие банковские операции и сделки:
-привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
-осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание;
-открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;
-финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
-выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
-выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
-приобретать права требования по поставке товаров и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
-покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
-покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
-привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
-привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
-производить другие операции и сделки по разрешению ЦБ РФ, выдаваемому в пределах его компетенции.
-банк может формировать часть своего уставного капитала в иностранной валюте.
Любые сделки по покупке и продаже иностранной валюты за рубли между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами, осуществляемые минуя уполномоченные банки, являются недействительными.
Банки ведут учет операций в иностранной валюте в соответствии с письмом ЦБ РФ от 15 января 1996 г. № 226 «О ведении учетных операций по некоторым счетам в иностранной валюте», указаний ЦБ РФ от 10 августа 1996 г. Л° 15 «О порядке переоценки валютных счетов и статей бухгалтерского баланса банков в иностранной валюте». Учет этих операций ведется на счетах раздела V баланса «Иностранная валюта и расчеты по иностранным операциям» в двойной оценке: в иностранной валюте по ее номиналу и в рублях по текущему курсу, устанавливаемому ЦБ РФ, на отдельных лицевых счетах, сгруппированных по виду валюты.
ЦБ РФ может отозвать выданную лицензию в следующих случаях:
-обнаружения недостоверных сведений, на основании которых была выдана лицензия;
-предоставления банком недостоверных данных в отчетности, предусмотренной статьей 31 Закона РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)»;
-выявления нарушений банком требований антимонопольного законодательства России;
-признания банка неплатежеспособным. Отзыву лицензии должны предшествовать предупредительные меры, направленные на устранение указанных нарушений.
Основополагающий вариант классификации валютных операций вытекает из закона РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле».
Валютное законодательство позволяет резидентам осуществлять текущие операции без ограничений, между тем как операции, связанные с движением капитала, согласно установленному ЦБ РФ порядку, только при наличии его специального разрешения.
В свою очередь нерезиденты: могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в уполномоченных банках; имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил; продавать и покупать иностранную валюту за валюту РФ в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ; имеют право переводить, вывозить и пересылать из РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил, если эти ценности были ранее перевезены в РФ или приобретены в РФ в соответствии с законодательством РФ.
Органами валютного контроля (ЦБ РФ и Правительством Российской Федерации) и их агентами (уполномоченными банками) осуществляется валютный контроль с целью обеспечения соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.
Основными направлениями валютного контроля являются:
-определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них лицензий и разрешений;
-проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;
-проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
-проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.
Основным органом валютного контроля в РФ является ЦБ РФ, который:
-определяет сферу и порядок обращения в России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;
-издает нормативные акты, обязательные к исполнению резидентами и нерезидентами;
-проводит все виды валютных операций;
-устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ;
-устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным
-кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;
-устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и
-статистики валютных операций, в том числе уполномоченным банкам, а также порядок и сроки их предоставления;
-выполняет другие функции.
Основные области, цели и принципы валютного регулирования и валютного контроля.
Концепция валютного регулирования и валютного контроля производна от функций, определенных подпунктами 10-13 Статьи 4 Федерального Закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», а также от положений и правил, прав и обязанностей резидентов и нерезидентов в отношении владения,
использования и распоряжения валютными ценностями, открытия и ведения счетов в иностранной или национальной валюте на территории Российской Федерации, определенных Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Являясь в соответствии со Статьей 35 Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», одним из основных инструментов и методов денежно-кредитной политики валютное регулирование и валютный контроль направлены своим действием на основные области обращения и использования валютных ценностей, связанные с международной торговлей и международным движением капитала , продажей и покупкой наличной иностранной валюты на территории Российской Федерации, а также обеспечением стабильности и конвертируемости национальной валюты.
ЛИТЕРАТУРА:
1.Семёнов К.А. Международные валютные и финансовые отношения.
М., 1999г.
2. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./Под ред. Л.Н. Красавиной. – М., 2002г.
3. Консультант плюс.