Кредитный риск как основной риск банковской деятельности

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ»

ИНСТИТУТ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ»

КУРСОВАЯ РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ : “Деньги, кредит, банки”

на тему:

« Кредитный риск как основной риск банковской деятельности»

ВЫПОЛНИЛ: СТУДЕНТ ДНЕВНОЙ ФОРМЫ ОБУЧЕНИЯ

СПЕЦИАЛЬНОСТИ «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

III КУРСА 2 ГРУППЫ

Веселов А.М.

ПРОВЕРИЛА: Смирнова Л.В.

МОСКВА 2006 г.

Содержание:

Ведение………………………………………………………………………………………3

Глава 1. Кредитный риск в системе банковских рисков.

1.1. Классификация банковского кредитного риска… ……………… … …………...4

1.2. Взаимосвязь кредитного и других видов банковских рисков……………………..7

.3. Факторы кредитного риска………………………………………………………..10

Глава 2. Анализ и оценка кредитного риска.

2.1. Виды, этапы и методы финансового анализа предприятия……………………..12

2.2. Оценка кредитоспособности предприятия……………………………………….15

2.2.1. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка…………………………………………………………..15

2.2.2. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заёмщика………………………………………………………………………..19

2.2.3. Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента

2.2.4. Определение класса кредитоспособности клиента………………………..…22

2.3. Скоринговый метод оценки кредитоспособности частных лиц………………...25

2.4. Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка…………………..28

Глава 3. Управление кредитным риском.

3.1. Система управления банковским кредитным риском……………………………33

3.2. Методы управления кредитным риском…………………………………………..41

3.3. Минимизация кредитного риска…………………………………………………...43

Заключение……………………………………………………..…………………………....51

Список используемой литературы…………………..……………………………………..52

.

Введение

Современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усилива­ется конкуренция, расширяются возможности деятельнос­ти. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные ре­шения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возмож­ных технических и технологических новшеств, а это неиз­бежно связано с риском.

Проблема управления кредитным риском ста­новится сегодня актуальной для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и време­нем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, спо­собом их анализа и методами измерения и снижения.

В данной работе речь пойдёт о кредитном риске банковской деятельности. Проблема управления кредитными рисками- чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, свя­занной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их реше­ниями.

Риск представляет элемент неопределённости, который может отра­зиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может рабо­тать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение макси­мальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкрот­ства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффек­тивные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные рис­ки, с которыми чаще всего сталкиваются банки будут определять результа­ты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками бан­ков и проблемы, связанные с ним.

По этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. Это связано последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования. Именно перестройка и вызванные ею в России негативные явления (инфляция, безработица, падение производства, падение курса рубля и др.) увеличили вероятность не благоприятных последствий деятельности банка и расширили круг банковских рисков.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Глава 1. Кредитный риск в системе банковских рисков

1.1.Классификация банковского кредитного риска

Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита.

Кредитный риск банка включает риск конкретного заемщика и риск портфеля.

- Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.

- Кредитный риск - это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений.

Кредитный риск напрямую связан с проведением кредитных операций. Кредитные операции банки осуществляют не только не только при размещении имеющихся у них в распоряжении денежных средств, но и при формировании источников таких средств. Банки проводят активные операции, т.е. предоставляют кредиты заёмщикам и получают кредиты от своих кредиторов, осуществляя пассивные операции. При этом наряду с кредитами, которые банк занимает на межбанковском рынке или в центральном банке, он также привлекает денежные средства от частных вкладчиков и предприятий на расчетные, текущие, депозитные и другие счета, где они хранятся и используются для расчетов. Подобное привлечение средств тоже имеет кредитный характер, так как основывается на принципах возвратности, срочности, платности и добровольности, а банк выступает здесь в качестве заёмщика у своих клиентов (рис. 1.1.).

Ссудные и депозитные операции банка имеют одинаковую основу, являясь противоположными сторонами одного явления – кредитных операций.

Риски, возникающие в ходе аккумуляции и предоставления ресурсов. Имеют кредитную основу и , по сути, являются кредитными.

Учитывая всё вышесказанное, очевидно, что у кредитного риска много различных проявлений и особенностей. Попробуем выявить их. Классифицируя кредитный риск на основании следующих признаков: уровня осуществления анализа; сферы возникновения; типа заёмщика; характера проявления риска; вида операции; характера действий заёмщика; степени риска; степени управляемости риском.

Рисунок 1.1. Виды кредитных операций [6]


1. В зависимости от характера проявления выделяют:

- моральный риск присущ клиентам с отрицательной деловой репутацией;


похожие статьи

Copyright © MirZnanii.com 2015-2018. All rigths reserved.