КНИГИ        регистрация / вход

Управление пассивными операциями коммерческого банка 2

СОДЕРЖАНИЕ: управление пассивными операциями коммерческого банка (на примере АО «Темiрбанк») Жетписова А. Е., Инновационный Евразийский университет научный руководитель Полетаева Н. К., доцент

у правление пассивными операциями коммерческого банка

(на примере АО «Тем i рбанк»)

Жетписова А. Е. , Инновационный Евразийский университет

научный руководитель Полетаева Н. К. , доцент

Пассивы – это обязательства предприятий, состоящие из заемных и привлеченных средств, включая предпринимательскую задолженность [1, с. 661]. Для коммерческого банка, как и для любой коммерческой структуры, пассивы являются ядром деятельности, позволяющим определить ее масштабы и объемы привлечения ресурсов.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков (рис. 1).


Рис. 1. Пассивные операции коммерческого банка

Данная работа выполнена по материалам АО «Темiрбанк», который входит в десятку успешных банков Казахстана.

Исходя их целей исследования в работе выполнено следующее:

-систематизированы основные цели и задачи управления пассивами коммерческого банка;

-сделан анализ пассивов банка;

-раскрыты основные методы управления пассивами;

-выявлены основные проблемы в области управления пассивами банка.

Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении его общих целей – высокой прибыли и приемлемого уровня риска [3, c. 477].

Целью управления пассивами является предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности путем анализа последствий генеральной стратегии банка по структуре баланса и его рентабельности [2, с. 371].

Основными задачами управления пассивами являются: управление краткосрочной и долгосрочной ликвидностью банка; поддержание и повышение рентабельности банка; управление достаточностью и структурой капитала, затратами банка, особенно не связанными с выплатой процентов, качеством активов; оптимизация и снижение налогового бремени; стабилизация или увеличение рыночной стоимости банка.

Пассивы в любом банке призваны обеспечить оптимальный (чаще всего максимальный – в зависимости от желаемого объема активных операций) объём привлеченных ресурсов с наименьшими затратами. При этом банковские операции должны соответствовать существующим требованиям национального банка, а развитие ресурсного обеспечения – реализации принципов, целей и планов банка. Традиционно качество пассивов коммерческого банка характеризуется стабильностью ресурсной базы, стоимостью привлечения ресурсов, чувствительностью пассивов банка к изменению процентных ставок, а также зависимостью банка от внешних источников финансирования, включая краткосрочные межбанковские кредиты.

Процесс управления пассивами коммерческого банка предполагает их эффективное использование в соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и, наоборот, формирование ресурсной базы в соответствии с возможностями ее использования. Диалектика этих процессов разрешается при помощи нахождения «золотой середины» между привлечением и использованием ресурсов.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности «Темiрбанка». Именно с их помощью банк приобретает кредитные ресурсы на рынке. Ресурсы «Темiрбанка» формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Отчетный 2005 год стал годом ускоренного развития АО «Темiрбанк» и ознаменовался полным преодолением отрицательных тенденций по всем основным направлениям деятельности, которые были характерны для предыдущих периодов. Свидетельством этому стало значительное улучшение всех показателей деятельности АО «Темiрбанк», что показал анализ его финансовой отчетности.

Проведенный анализ обязательств АО «Темiрбанк» на основе данных баланса банка за 2004–2005 гг. показал существенный рост и изменение структуры обязательств банка (рис. 2).

Рис. 2. Структура обязательств АО «Темiрбанк» в 2004 и 2005 гг.

В целом объем обязательств вырос на 63,33 %. В общей структуре обязательств «Темiрбанка» произошли значительные изменения по двум статьям. Это объясняется тем, что в настоящее время при недостаточно развитом межбанковском рынке в стране именно средства физических и юридических лиц, размещаемые в банке, являются основным источником его средств.

Как видно из рисунка, основную долю в структуре пассивов как в 2004, так и в 2005 годах занимают средства клиентов, соответственно 53,19 и 68,09 %. За период с 2004 по 2005 год этот показатель увеличился в два раза и составил 41 587 415 тыс. тенге. Подобная динамика свидетельствует о расширении клиентской базы банка как по юридическим, так и по физическим лицам и является подтверждением возрастающего доверия клиентов к банку. Второе место в структуре занимают межбанковские кредиты. Однако их удельный вес в 2005 году на 11,57 % меньше, чем в предыдущем году.

Исследование проблем управления пассивами «Темiрбанка» будет продолжено в рамках дипломной работы.

Библиографический список

1. Азрилиянов, А. Н. Большой экономический словарь / А. Н. Азрилиянов. – М., 2000. – 661 с.

2. Лаврушин, О. И. Управление деятельностью коммерческого банка / О. И. Лаврушин. – М.: Юристъ, 2002. – 371 с.

3. Роус, П. С. Банковский менеджмент: пер. с англ. / П. С. Роус. – М.: Дело, 1997. – 477 с.

СКАЧАТЬ ДОКУМЕНТ

Предложения интернет-магазинов

Английский для менеджеров

Автор(ы): Агабекян Игорь Петрович   Издательство: Феникс, 2015 г.  Серия: Высшее образование

Цена: 324 руб.   Купить

Рекомендовано Международной академией науки и практики организации производства в качестве учебного пособия для студентов вузов. Учебное пособие соответствует государственному образовательному стандарту по специальностям "Экономика и управление". Цель учебника - обучение навыкам устной и письменной речи на английском языке в сфере делового (коммерческого) общения и основам экономических знаний. Для учащихся экономических вузов, колледжей, школ менеджеров и бизнеса, а также для самостоятельного изучения лицами, связанными с коммерческой деятельностью. 14-е издание, стереотипное.


Начальный курс коммерческого перевода. Английский язык

Автор(ы): Сдобников Вадим Витальевич, Селяев Андрей Васильевич, Чекунова Светлана Николаевна   Издательство: ВКН, 2016 г.

Цена: 217 руб.   Купить

Предлагаемый курс предназначен для ознакомления учащихся с особенностями составления и перевода коммерческой корреспонденции на английском языке и с правилами перевода с английского языка на русский и с русского на английский таких коммерческих и юридических документов, как контракты, документы по страхованию, аккредитивы, документы совместного предприятия, "Международные правила толкования торговых терминов". Курс представляет собой первую часть единого учебно-методического комплекса, в который входит также "Учебник коммерческого перевода. Английский язык" (авторы: С.А. Семко, В.В. Сдобников, С.Н. Чекунова). Издание предназначено для студентов переводческих факультетов, факультетов иностранных языков языковых вузов, где ведется обучение по специальности 022900 - Перевод и переводоведение, а также для студентов неязыковых вузов и всех изучающих английский язык. 4-е издание.


Английский язык для менеджеров (+CDmp3)

Автор(ы): Сальникова Людмила Владимировна, Памухина Людмила Георгиевна   Издательство: Героика и Спорт, 2011 г.  Серия: Английский язык

Цена: 359 руб.   Купить

В пособии представлены современные образцы контрактов, коммерческих писем, факсов, а также деловые беседы, ролевые игры и проблемные задания на принятие решений в условиях конкуренции и коммерческого риска.


Шпаргалка: Управление персоналом

  Издательство: Окей-Книга, 2013 г.  Серия: Скорая помощь студенту

Цена: 45 руб.   Купить

Настоящее издание представляет собой учебное пособие, подготовленное в соответствии с Государственным образовательным стандартом по дисциплине «Управление персоналом». Материал изложен кратко, но четко и доступно, что позволит в короткие сроки успешно подготовиться и сдать экзамен или зачет по данному предмету. Издание предназначено для студентов высших учебных заведений.

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ  [можно без регистрации]
перед публикацией все комментарии рассматриваются модератором сайта - спам опубликован не будет

Ваше имя:

Комментарий

Все материалы в разделе "Банковское дело"