Совершенствование работы по мотивации работников предприятия (стр. 9 из 13)

Таблица 2.4 Динамика, структура численного состава и фонд з/п персонала ТдЭ

Наименование показателя	2007 год		2008 год		2009 год		Темп роста, 2009/2007 гг., %
	Чел.	ФЗП, млн. руб.	Чел.	ФЗП, млн. руб.	Чел.	ФЗП, млн. руб.	Чел.	ФЗП, млн. руб.
Среднесписочная численность всего в том числе:	784	8006,1	793	9208,7	796	11934,3	101,5	149,07
промышленно- производственный персонал (ППП) из него:	764	7865,3	773	9038,8	781	11798,2	102,2	150,0
рабочие	507	4316,2	515	4922,4	515	6544,1	101,6	151,6
Служащие из них:	257	3549,1	258	4116,4	266	5254,1	103,5	148,0
руководители	95	1518,8	100	1844,9	105	2360,6	107,4	152,9
специалисты	158	1998,0	154	2233,1	161	2893,5	101,9	144,8
персонал непромышленной деятельности в том числе:	20	139,1	20	167,5	15	133,3	75,0	95,8
Жилищное хозяйство	11	52,8	11	56,5	11	69,8	-	132,2
здравоохранение	-	4,2	1	12,0	2	34,5	-	821,4
культура	2	22,5	2	23,7	2	29,0	-	128,9
прочие	7	59,6	6	75,3	-	-
Фонд з/п несписочногосостава	-	1,7	-	2,4	-	2,8	-	164,7
Среднемесячная з/п персонала по филиалу (руб.)	-	850989	-	967707	-	1249403	-	146,82

Структура персонала предприятия «Торговый дом Эталон» за 2007–2009г. представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 – Структура персонала ТдЭ

Структура персонала «Торговый дом Эталон» за рассматриваемый период оставалась относительно стабильной. Некоторые изменения затронули категорию служащих, на данную категорию в 2007 г. приходилось 32,8% а к 2009 г. возросла до 33,4%. Удельный вес персонала непромышленной деятельности сократился с 2,5% в 2007 г. до 1,9% в 2009г.

Средний возраст работников предприятия составляет:

- В целом по ЛЭС: 39 лет;

- Среди работников, относящихся к категории «руководителей» – 41 год;

- Среди работников, относящихся к категории «специалисты» – 39 лет.

Возрастной состав персонала представлен на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – Возрастной состав персонала

В филиале работают: 185 человек (23,2%) в возрасте от 18 до 30 лет; 234 человек (29,4%) в возрасте от 31 до 39 лет; 310 человек (38,9%) в возрасте от 40 до 54 лет; 67 работник (8,5%) в возрасте старше 55 лет.

В 2009 году численность работников старше трудоспособного возраста (пенсионеры по возрасту) увеличилась по сравнению с 2008 годом на 7 и составила 67 человек.

По сравнению с 2008 годом коэффициент общего оборота кадров на предприятии в 2009 году уменьшился на 5 пунктов (в 2008 г. – 21,4%, в 2009 году – 16,4%), а коэффициент текучести кадров стал меньше на 0,5% – в целом на 0,9% – среди работников, относящихся к категории «рабочих».

Фонд заработной платы персонала «Торговый дом Эталон» в 2007 году составлял 8006,1 млн. руб., в 2008 году 9208,7 млн. руб., в 2009 году возрос до 11934,3 млн. руб. (см. табл. 2.4). Рост фонда заработной платы персонала предприятия за весь период исследования составил 49,07%, что было связано с ростом ставки 1 разряда на предприятии.Среднемесячная заработная плата персонала по филиалу за весь период исследования (2007–2009 гг.) возросла на 398414 руб. или на 46,82% и составила в среднем за 2009 год 1249403 руб.

В структуру фонда заработной платы персонала входит заработная плата, начисленная за выполненную работу и отработанное время, выплаты стимулирующего характера, выплаты компенсирующего характера и оплату за неотработанное время. Динамика основных составляющих фонда заработной платы персонала предприятия представлена в таблице 2.5.

Таблица 2.5 Динамика и структура фонда заработной платы персонала ТдЭ

Наименование показателя	2007 год	2008 год	2009 год	Темп роста, 2009/2007 гг., %
Фонд заработной платы работников списочного и несписочного составав том числе:	8006,1	9208,7	11934,3	149,07
заработная плата, начисленная завыполненную работу и отработанное время (основная заработная плата)	2988,3	3887,3	5269,6	176,3
выплаты стимулирующего характераиз них:	3842,4	3809,3	4874,0	126,9
включаемые в себестоимость продукции	1825,2	2379,3	3368,5	184,6
выплачиваемые за счет прибыли	2017,2	1430,0	1505,5	74,63
выплаты компенсирующего характера	427,0	522,2	715,5	167,6
оплата за неотработанное время	748,4	989,9	1075,2	143,7

Структура фонда заработной платы персонала представлена на рисунке 2.4.

Рисунок 2.4 – Структура фонда заработной платы персонала

Уровень заработной платы персонала начисленной за отработанное время и выполненную работу в 2007 году составлял 37,3% и 2009 году возрос до уровня 44,2%, что было обосновано сокращение уровня выплат стимулирующего характера и оплаты за неотработанное время.

Выплаты стимулирующего характера персонала «Торговый дом Эталон» включают:

- надбавки (доплаты) к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство, классность, почетное звание ученую степень, выслугу лет, стаж работы и другие доплаты и надбавки;

- премии и вознаграждения, независимо от источников их выплаты;

- единовременные (разовые) премии и вознаграждения, независимо от источников их выплаты, включая годовое вознаграждение за выслугу лет (стаж работы) и по итогам работы за год;

- единовременная материальная помощь (денежная компенсация), выплачиваемая всем или большинству работников (к отпуску, на овощи и другая), а также вознаграждения к юбилейным датам, праздникам, торжественным событиям (включая подарки и материальную помощь).

Выплаты стимулирующего характера по своей структуре делятся на относящиеся, на себестоимость продукции предприятия и выплачиваемые за счет прибыли. Выплаты, включаемые в себестоимость продукции, в 2007 году составляли 47,5% от общего объема выплат стимулирующего характера и в 2009 году возросли до 69,1%. Выплачиваемые за счет прибыли напротив сократились с 52,5% в 2007 году до 30,9% в 2009 году.

На предприятии «Торговый дом Эталон» разработано Положение о премировании. Премиальная система носит четкий характер, не вызывает осложнений в практическом использовании. Положение о премировании дает четкие ответы на следующие вопросы: каковы показатели и условия премирования, размеры премий, круг премируемых работников, периодичность премирования, источник выплаты премий.

Размер премии определяется экономической целесообразностью системы оплаты труда на предприятии и оптимальным уровнем надтарифной части заработной платы в размере 30–40% тарифа (оклада). Размер премии дифференцирован с учетом напряженности установленных показателей премирования посредством введения различных шкал с пропорциональным размером премии в зависимости от степени улучшения показателей по сравнению с базовым уровнем.

Положение о премировании персонала предприятия содержит:

а) общие положения, в которых определяется круг премируемых за основные результаты хозяйственной деятельности по различным группам персонала (руководители, специалисты, служащие, рабочие) с указанием конкретных задач, на которые нацелено премирование;

б) источники, показатели, условия, размеры, периоды и сроки премирования для отдельных групп персонала или категорий работающих;

в) порядок начисления, утверждения и выплаты премии и другие показатели.

Основными показателями премирования на ТдЭ являются:

а) Для работников всех отделов и подразделений:

1) достижение наиболее высокой производительности труда при хорошем качестве работы по сравнению с другими работниками;

2) проявление инициативы, в результате которой повысилась производительность труда и сокращены сроки выполнения задания;

3) увеличение выполняемого объема работ, связанного с замещением отсутствующего работника.

б) для работников производства и некоторых отделов:

1) досрочное выполнение этапов календарных планов;

2) досрочное окончание работ по договору.

Для определения размеров вознаграждении по итогам работы загод устанавливается единая шкала, таблица 2.6, размер вознаграждения за выслугу лет представлен в таблице 2.7.

Таблица 2.6 – Коэффициенты трудового стажа

Стаж работы	Коэффициент (базовых величин)
От 1 до 3 лет	1,0
От 3 до 5 лет	1,3
От 5 до 10 лет	1,6
От 10 и более	2,0

Таблица 2.7 – Размер вознаграждения за выслугу лет

Стаж работы	Размер вознаграждения (в процентах) в месяц
От 1 до 3 лет	5
От 3 до 5 лет	10
От 5 до 10 лет	15
От 10 и более	20

Выполнение показателей премирования определяет размер премии, а выполнение его условий становится основанием для ее начисления. При невыполнении основных показателей или основных условий премирования премия не выплачивается.