Таблица 19
Динамика показателей СС и CCR
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | |
| Собственные средства банка CCR | 57 | 92 | 121 | 142 |
| Планируемые собственные средства СС | 96 | 98 | 99 | 101 |
Из приведенной таблицы видно, что план III и IV кварталов требует корректировки.
9. Планирование прибыли банка. Построение планового баланса.
После того как получены сбалансированные плановые показатели деятельности банка можно построить плановый баланс и план доходов и расходов банка по принятым стандартам. Все необходимые для этого цифры получены на предыдущем этапе (табл. 20, 21).
Таблица 20
Плановый баланс банка
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | |
| Итого активы | 340 | 379 | 423 | 471 |
| 1 Касса и кор. счета | 14 | 17 | 20 | 24 |
| 2. Средства в банках | 67 | 73 | 80 | 86 |
| 3. Ссуды юр. лицам и населению | 183 | 196 | 208 | 221 |
| 4. Гос. ценные бумаги | 45 | 52 | 61 | 71 |
| 5. Корпоративные ценные бумаги | 27 | 36 | 47 | 63 |
| 6. Прочие активы | 5 | 5 | 6 | 7 |
| Итого пассивы: | ||||
| Привлеченные ресурсы | 283 | 287 | 302 | 330 |
| 1. Остатки на расчетных счетах | 54 | 60 | 69 | 81 |
| 2. Депозиты юр. и физ. лиц | 111 | 104 | 110 | 120 |
| 3. Средства банков | 74 | 65 | 58 | 53 |
| 4. Векселя и депозитные сертификаты | 40 | 43 | 48 | 56 |
| 5. Средства в расчетах | 13 | 15 | 17 | 19 |
| Собственные средства | 57 | 92 | 121 | 142 |
| 1. Уставной фонд | 30 | 48 | 62 | 72 |
| 2. Прочие собственные средства | 24 | 39 | 52 | 60 |
| 3. Прибыль | 2 | 5 | 7 | 10 |
| 4. Использованная прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 |
Таблица 21
| I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | |
| 1. Процентные доходы | 52 | 61 | 62 | 58 |
| 2. Процентные расходы | 33 | 34 | 35 | 36 |
| 3. Итого доход (убыток) по процентным операциям | 19 | 27 | 26 | 22 |
| 4. Беспроцентные доходы | 5 | 8 | 10 | 12 |
| 5. Беспроцентные расходы | 15 | 24 | 24 | 20 |
| 6. Итого доход (убыток) по беспроцентным операциям | -10 | -16 | -14 | -8 |
| 7. Итого прибыль (убыток) | 9 | 11 | 12 | 14 |
| 8. Налогооблагаемая база | 9 | 11 | 12 | 14 |
| 9. Налог на прибыль | 4 | 5 | 5 | 6 |
| 10. Прибыль после налогообложения | 5 | 6 | 7 | 8 |
Цель разработки бизнес-плана - планирование хозяйственной деятельности предприятия на будущее. Планирование деятельности фирмы дает многое, например:
- заставляет руководителей заниматься перспективами фирмы.
- позволяет осуществлять более четкую координацию предпринимаемых усилий по достижению поставленных целей.
- устанавливает показатели деятельности фирмы, необходимые для последующего контроля.
- делает фирму более подготовленной к внезапным изменениям рыночных ситуаций.
Бизнес-план состоит из следующих разделов:
1.Резюме
2.Виды товаров
3.Рынки сбыта продукции
4.Конкуренция на рынках сбыта
5.План маркетинга
6.План производства
7.Организационный план
8.Правовое обеспечение деятельности фирмы
9.Оценка риска и страхование
10.Финансовый план
11.Стратегия финансирования
Основополагающим фундаментом любого проекта является его маркетинговая составляющая. Так уж сложилось, что в рыночных отношениях законодателем моды является потребитель (если, конечно, речь не идет о совершенно новом продукте). Поэтому при создании бизнес-проекта очень важную роль играет план маркетинга.
План маркетинга как часть бизнес-плана не только необходим для внутренней организации деятельности вашей фирмы, но и служит основой контактов, как с партнерами, так и с инвесторами. При обсуждении бизнес-плана с будущими партнерами необходимо иметь четкое представление о принципиальной схеме распространения вашего товара, методах определения цен, уровне рентабельности на вложенный капитал и других вопросах маркетинговой политики, представленной в соответствующих разделах бизнес-плана.
Выбор маркетинговой стратегии занимает ключевое место на всем протяжении от возникновения бизнес-идеи до появления товара на рынке и его послепродажного обслуживания.
Что делает ваш продукт конкурентоспособным, а также привлекательным и выгодным для контрагентов при производстве, транспортировке и потреблении? Что заставляет клиента открыть для вас двери? Ответы на эти вопросы включают в себя определения, как требований рынка, так и величины риска, который вы можете взять на себя. При разработке ценовой политики важно определить не только уровень цен, но и стратегическую линию ценового поведения фирмы на рынке по каждому виду товара. Ценовая стратегия – основа принятия решений в установлении цены продажи в каждой конкретной сделке.
Общая стратегия маркетинга
Можно описать рыночную философию, миссию и стратегию банка, исходя из особенностей продукта и каналов реализации в нише рынка. Включить, например, описание потребителей, которые уже являются клиентами банка или на которых будут направлены первоначальные усилия по продажам, а также тех, на ком внимание будет сконцентрировано несколько позднее. Указать, как потенциальные потребители в этих группах будут выяснены и как банк на них выйдет; какие особенности продуктов и услуг (например, высококлассный сервис, качество, доступная цена, своевременная поставка, гарантия или подготовка персонала покупателя) будут использованы для стимулирования продаж; будут ли применены новаторские маркетинговые концепции, способствующие реализации продукта (например, аренда, возможность бесплатно использовать продукт ограниченный период времени и т.д.).
Указать, как будут реализовываться продукты или услуги на начальном этапе и объяснить почему; привести планы расширения продаж в будущем. Выявить сезонные колебания в продажах, наметить, что может быть сделано для продаж продукта вне сезона.
Ценообразование
Описать свою стратегию в области цен и сравните ее с ценовой политикой основных конкурентов, включая окупаемость затрат. Ценовая стратегия может базироваться на издержках, спросе или конкуренции. В случае стратегии, основанной на издержках, предприниматель определяет цены, рассчитывая издержки производства, обслуживания и накладные расходы и затем добавляет желаемую прибыль на эти цифры. Спрос не изучается.
В рамках стратегии, основанной на спросе, цена определяется на уровне среднерыночной и затраты не должны в этом случае превышать сумму, рассчитываемую как разность цены и прибыли.
При конкурентной стратегии ценообразования цены могут быть или ниже или выше рыночных - в зависимости от лояльности потребителей, предоставляемого сервиса, образа товара. Этот принцип используют фирмы, имеющие конкурентов.
Дать оценку прибыли и покажите, будет ли она достаточна для покрытия затрат, подготовку персонала, ценовую конкуренцию и т. д. Пояснить, в какой степени цены помогут вам: проникнуть на рынок; сохранить и увеличить вашу долю рынка в условиях конкуренции; получить достаточную прибыль.
Необходимо показать правильность ценовой стратегии и различия между ценами банка и ценами конкурирующих или замещающих продуктов и услуг с точки зрения приобретения потребителями некоторых дополнительных ценностей в виде новизны, качества, гарантий, дополнительного обслуживания, снижения себестоимости и т.п.
Описать ценовую политику с точки зрения взаимосвязи цены, доли рынка и прибыли. Например, более высокая цена может уменьшать объем продаж, но в результате давать более высокую прибыль. Если цена продукта ниже цены конкурентов, объяснить, как вы при этом банк сохранит прибыльность своего производства (например, с помощью большого объема продаж, благодаря высокой эффективности производства, низкой стоимости труда, невысоким накладным расходам и т. п.). Укажите любые скидки с цены, позволяющие стимулировать реализацию продуктов или услуги.
Реклама и продвижение товара на рынок
Как банк собирается привлекать внимание потенциальных потребителей своей продукции? Необходимо рассказать о планах участия в торговых ярмарках и выставках, размещения рекламы в газетах и журналах, подготовки рекламных буклетов и листовок. Какой тип рекламной кампании им больше подходит, в каких ярмарках и выставках они собираются участвовать и где будут размещать рекламные объявления и щиты. Следует составить расписание рекламной кампании и определить величину расходов на рекламу и продвижение товаров на рынок.
Положительной стороной рекламы является то, что она может привлечь большой и географически разбросанный рынок. Отрицательная сторона состоит в том, что поскольку все рекламные послания стандартизированы, им не хватает гибкости. Их трудно приспособить к нуждам и особенностям потребителей.
Разработка плана рекламы:
1.Установление целей. Цели рекламы могут быть подразделены на связанные со спросом и с образом.