Лизинговые операции коммерческих банков (стр. 8 из 8)
Значение банковского сектора для развития лизинга чрезвычайно важно, поскольку для всех участников лизинговых операций банковское кредитование является значительным источником финансирования их деятельности [9]:
- лизингодатели используют банковские кредиты как основной источник финансирования закупки машин, оборудования и других активов, предназначенных для передачи в лизинг;
- лизингополучатели нередко одалживают у банков деньги для своих авансовых платежей лизингодателю;
- производители предметов лизинга финансируют процесс их разработки и производства, привлекая среди других источников и банковские кредиты.
Рисунок 2. Источники финансирования лизинговых операций [8]
Кроме того, банковское кредитование в известной мере является альтернативой лизинга и потенциально формирует здоровую конкуренцию на рынке финансовых услуг, связанных с приобретением в пользование и собственность машин, оборудования, транспортных средств и других видов имущества.
Учитывая это, мощность банковского сектора страны, динамика его развития, объемы банковского кредитования, цена и длительность кредитов является определяющий для развития лизинговой индустрии.
Лизинг становится гибким и многообещающим экономическим рычагом способным привлечь инвестиции, способствовать подъему отечественного производства, привлечь капитал в жизненно важные отрасли экономики страны, обеспечить реальную поддержку малому бизнесу, обеспечить долгосрочный и надежный доход для коммерческих банков и т. п. На лицо огромный потенциал лизинга в Украине. Тем не менее, невзирая на широкую распространенность лизинга в развитых странах, в экономической среде Украины такой вид взаимоотношений еще очень мало распространен из-за его сравнительной новизны, нехватки опыта и несовершенства законодательной базы.
Преимущества лизинга по сравнению с другими способами инвестирования состоят в том, что предприниматель может начать дело, располагая лишь частью средств, необходимых для приобретения помещений и оборудования (имущества). Предприятиям предоставляются не денежные средства, контроль над обоснованным расходом которых не всегда возможен, а непосредственно средства производства, необходимые для обновления и расширения производственного аппарата. При этом лизинг стимулирует аккумулирование средств частных инвесторов.
Лизинг обладает высоким потенциалом для установления экономического сотрудничества с зарубежными странами, в связи с чем международный лизинг получает все более широкое распространение. Вместе с тем успешному развитию лизинга в Украине препятствует ряд обстоятельств:
·нехватка стартового капитала для организации лизинговых компаний. Лизинговая компания должна приобретать оборудование у производителя за полную стоимость, для чего ей требуется кредит. В тоже время, лизинговым компаниям банки дадут кредиты охотнее, чем множеству лизингополучателей, с этой точки зрения становление финансового лизинга содействует снижению риска кредитования;
·недостаточная осведомлённость относительно сущности лизинга, его достоинств как у потенциальных лизингодателей, так и предпринимателей – потенциальных лизингополучателей;
·отсутствие системы информационного обеспечения лизинга, которая обеспечивала бы наличие постоянно восполняемой и доступной информации о предложениях лизинговых услуг;
·отсутствие инфраструктуры лизингового рынка, развитой сети лизинговых компаний, консалтинговых фирм, которые обслуживали бы всех участников лизингового рынка;
·отсутствие опытных кадров для лизинговых компаний.
В заключение стоит еще раз подчеркнуть, что лизинг не является дешевой заменой кредита. Существуют определенные преимущества финансирования оборудования основных средств, но навыки кредитования и оценка финансовых потоков оказывается настолько же критичными, как при необеспеченном кредите. Другими словами пропадает основной привлекательный момент для лизингополучателей (в частности для малого бизнеса), заключающийся в том, чтобы начать дело без достаточных средств, но с высокоэффективным проектом, так как и при лизинге банки требуют предоставления залога (объект лизинговой сделки может представлять ценность для проекта, но не обладать ликвидностью в той мере, чтобы покрыть издержки банка).
Таким образом, лизинг стал эффективным инструментом обслуживания инвестиционных проектов “своих” клиентов банка. Но потенциал лизинга в Украине очень велик и государством и лизинговыми компаниями проделана огромная работа.
Нашей стране не хватает некой комплексной программы, в рамках которой:
— была бы продуманна и создана более развитая инфраструктура рынка лизинговых услуг, которая включала бы: подготовку квалифицированных кадров, информационное освещение предоставляемых услуг;
— предоставление банкам более широкого спектра льгот при долгосрочном кредитовании лизинговых сделок (более 3-х лет);
— развитие системы гарантий, чтобы избежать 100 % залога при лизинге (например, страхование).
— наряду с уже принятыми мерами (отсутствие валютного контроля при контрактах международного лизинга), усилить комплекс мер по привлечению иностранных инвестиций в рамках лизинга.
Такая программа смогла бы подтолкнуть коммерческие банки вместо получения сомнительных, рисковых прибылей в краткосрочном периоде переориентироваться на долгосрочное инвестирование средств в украинскую экономику для получения уверенной прибыли.
список использованных источников
1. Господарський Кодекс України зі змінами, внесеними згідно із Законом № 549-V (549-16) від 9.01.2007, № 12, ст.106
2. Закон України "Про банки і банківську діяльність" зі змінами, внесеними згідно із Законом України від 27.04.2007, ВВР, 2007, N 33, ст.440
3. Закон України "Про лізинг" зі змінами, внесеними Законом України від 14.01.1999, № 394-XIV
4. Аналіз банківської діяльності: Підручник/ За ред. А.М.Герасимовича. – К.: КНЕУ, 2003. – 599с.
5. Банківська енциклопедія/ За ред. А.Н. Мороза. – К.: Ельмон, 1993. – 328с.
6. Васильчишин О. Лізинг у діяльності банків // Вісник Національного банку України. – 2003. – № 8. – с. 55-57
7. Внукова Н. Сучасний стан економіко-правового регулювання фінансового лізингу в Україні // Лізинг в Україні. – 2005. – № 3. – с. 8-10
8. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 336 с.
9. Мринська О.О. Роль банків у сфері лізингового бізнесу // Вісник Національного банку України. – 1999. – № 6. – с. 62
10. Операции коммерческих банков / Е.В. Вознесенский // Банковские услуги. – 2003. – №1-4. – с.34-37
11. Организация лизинговых операций / В.Н. Кочетков, Е.В. Краева, О.В.Кочеткова, Европ. ун-т фин. информ. сист. менеджмента и бизнеса. – 2-е изд., степ. – К.: ЕУФИСМБ, 2000. – 103 с.
12. Різник В. Поняття лізингу в законодавстві України // Лізинг в України. – 2005. – № 2. – с. 11-12
13. Різник В. Придбання лізингоодержувачем предмета лізингу: законодавство та практика його застосування // Лізинг в Україні. – 2007. – № 3. – с. 11-15
14. Рязанова Н. Потенціал банківського сектора як основного джерела фінансування лізингових операцій // Лізинг в Україні. – 2005. – № 4. – с. 1-5
15. Шевчук Ю. Термінологія та класифікація лізингу // Лізинг в Україні. – 2006. – № 5. – с. 5-6