Смекни!
smekni.com

Формирование кредитного потфеля филиала коммерческого банка (стр. 10 из 10)

Выполнение данного плана станет возможным, если, во-первых, кредитные работники банка будут уделять должное внимание финансовому состоянию заемщика и сумме запрашиваемого кредита, а, во-вторых, кредиты будут выдаваться предприятиям, предоставившим в банк достаточное для выдачи кредита обеспечение в целях минимизации риска.

Поэтому необходимо произвести планирование кредитного портфеля по видам обеспечения в табл. 2.6.

Таблица 2.6

Планируемая структура кредитных вложений

по видам обеспечения

Вид обеспечения Величина, тыс. руб. Удельный вес, % Отклонение,
отчет план отчет план тыс. руб. %
1 2 3 4 5 6 7
Залог имущества 15 500,0 21 500,0 15,9 16,5 6 000,0 38,7
Залог ценных бумаг 37 968,14 55 000,0 38,9 40,9 17 031,86 44,9
Залог товаров в обороте 12 000,0 25 400,0 12,3 18,9 13 400 11,7
Другие виды залога 15 801,0 16 000,0 16,2 11,8 199,0 1,3
Поручительство 11 200,0 12 717,8 11,5 9,5 1 517,8 13,6
Без обеспечения 5 000,0 3 900,0 5,1 3,0 - 1 100,0 78,0
Итого выданных ссуд 97 469,14 134 517,8 100,0 100,0 37 048,66 38,0

Из приведенной таблицы видно, что тенденции, выявленные в результате анализа кредитного портфеля на три отчетные даты, сохранятся и в будущем. Наибольший удельный вес будут занимать ссуды, обеспеченные залогом ценных бумаг (45,3 % от общей величины кредитного портфеля), а наименьший (6,5 %) – поручительство. В плановом году планируется сократить долю необеспеченных ссуд с 5,1 % до 3,0 % в связи с предложенными мероприятиями по кредитному мониторингу.

Необходимо также осуществить планирование по одному из важнейших признаков, влияющему на ликвидность баланса банка – по срокам размещения кредитных вложений. Планируемые объемы кредитования по срокам представлены в таблице 2.7.

Можно видеть, что по всем срокам размещения планируется увеличение размера выданных кредитов, а также незначительные изменения в структуре. Наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля будут занимать среднесрочные кредиты, размещенные на срок от 181 дня до 1 года (41,6 %). На втором месте по удельному весу будут средства, размещенные на срок от 91 до 180 дней (33 %). В отчетном году планируется увеличение долгосрочных кредитов с 3 169,14 тыс. руб. в отчетном году до 6 917,8 тыс. руб. в плановом году. Это произойдет в связи с растущей потребностью предприятий в подобных кредитах. Увеличение доли кредитов свыше 1 года и планируемые изменения в структуре кредитного портфеля по срокам должны найти свое отражение при формировании ресурсной базы.

Таблица 2.7

Планируемая величина кредитных вложений

по срокам размещения

Срок размещения Величина, тыс. руб. Удельный вес, % Отклонение
отчет план отчет план

абсолют.

тыс. руб.

относит.,

%

1 2 3 4 5 6 7
До 30 дней 7 100,0 10 300,0 7,3 7,6 3 200,0 45,1
От 30 до 90 дней 14 000,0 16 900,0 14,4 12,6 2 900,0 20,7
От 91 до 180 дней 37 400,0 44 400,0 38,4 33,0 7 000,0 18,7
От 181 до 1 года 35 800,0 56 000,0 36,7 41,6 20 200,0 56,4
Свыше 1 года 3 169,14 6 917,8 3,3 5,1 3 748,7 18,3
Итого по банку 97469,14 134 517,8 100,0 100,0 37 048,7 38,0

Таким образом, планируется значительно улучшить состав и структуру кредитного портфеля с точки зрения минимизации рисков и получения твердых гарантированных доходов от кредитования. Предложенные лимиты кредитования позволят диверсифицировать портфель по различным отраслям экономики, увеличить долю вложений в предприятия промышленности. Плановая величина кредитного портфеля составляет 134 517,8 тыс. руб., это на 37 048,7 тыс. руб. больше, чем в отчетном году. Предложенные мероприятия и лимиты кредитования позволили сформировать кредитный портфель на плановый год. Наблюдается снижение объема кредитования предприятий торговли и прочих отраслей экономики как наиболее рискованных отраслей и увеличение вложений средств банка в производственную деятельность.

Наиболее внимательное изучение финансового состояния заемщиков и отношение к полученным сведениям позволит увеличить долю кредитов, относимых к первой группе риска, а также свести удельный вес сомнительных и безнадежных ссуд среди вновь выданных к нулю.

Кроме того, предложенные мероприятия позволят увеличить долю долгосрочного кредитования в кредитном портфеле банка. Как и ранее, планируется уделять большое внимание обеспечению возврата кредитов, поэтому на следующий год запланировано увеличение доли ссуд, обеспеченных различными видами залога и поручительства, а также снижение задолженности по ссудам, не имеющим обеспечения.

Изменение структуры и объема ресурсной базы, а также влияние управленческих решений на него будет рассмотрено в следующей главе.

В итоге, предложенные управленческие решения позволят увеличить объем и повысить качество кредитного портфеля банка, а это повлечет за собой улучшение структуры актива, увеличение получаемых доходов, снижение потерь от кредитования. С другой стороны, увеличение объема размещенных ресурсов потребует увеличения привлеченных средств, что увеличит процентные расходы банка. Поэтому необходимо таким образом произвести ресурсное обеспечение, чтобы расходы были наименьшими.