регистрация /  вход

Управление пассивами и активами коммерческого банка (стр. 7 из 10)

Когда в какой-то период падают процентные ставки, то больше пассивов, чем активов, переоцениваются по более низким ставкам, чистый доход и расход в виде процентов уменьшается, но расход уменьшается в большей степени, чем доход, соответственно прибыль уменьшается.

Другим словами:

При отрицательном ГЭПе и при растущих процентных ставок у нас процентный расход увеличивается в большей степени, чем процентный доход, то есть когда у нас превалируют обязательства к клиентам и растут процентные ставки, то, естественно, растет процентный расход, в результате уменьшается прибыль банка.

При отрицательном ГЭПе и при убывающих процентных ставок у нас процентный расход уменьшается в большей степени, чем процентный доход, то, естественно, растет процентный доход, в результате увеличивается прибыль банка.

Если у банка нулевой ГЭП, чувствительные к процентной ставке активы и пассивы равны и одинаковые изменения процентной ставки не влияют на процентную прибыль.

Далее вернемся снова к исходной таблице 1:

СРОК ГЭП в интервале 1 мес. тыс. Лимит ГЭП до года Разница привлечение/гашение
1-2 мес. 297,753 90 000 207,753
2-3 мес. -16,655 90 000 -106,655
3-4 мес. 651,858 90 000 561,858
4-5 мес. 222,489 90 000 132,489
5-6 мес. 86,632 90 000 -3,368

Мы видим, что банк контролирует позицию ГЭП, так, например, контроль до года в Цесна банке составляет 90 000 тыс., то есть банк может допустить разницу между активами и пассивами на уровне этой величины. Если фактический ГЭП меньше лимита, как это в ситуации со сроком в 2-3 мес. То у нас появляются средства, которые банк как – то должен разместить, так как фактический ГЭП меньше запланированного. Разницу между фактическим ГЭПом и лимитом будем называть средствами для привлечения или размещения (в зависимости от ситуации, а их может быть много) Так, например, у нас может возникнуть ситуация, когда ГЭП отрицателен, и он меньше допустимого лимита. Такая ситуация у нас сложилась со сроком 2-3 мес, где активы уступают пассивам на 16,655 тыс. Естественно, это в пределах лимита. Так как у нас больше депозитов, то к этому превышению над кредитами 16,655 мы должны прибавить наш лимит и мы получим средства для размещения 16,655 +90 000 = 106,655 тыс.

Данная величина, говорит о том, что банк может разместить средства равные этой величине.

Поэтому мы видим в исходной таблице 1 стр 13, колонки «Дополнительное привлечение/размещение» есть дополнительные колонки, где указаны данные, которые необходимо размесить и привлечь в зависимости от сложившейся ситуации. (как привлечь или размесить буду говорить позже)

Перейдем к рассмотрению второго банка.

Актив, Пассив, ГЭП, Лимит ГЭП до года Лимит ГЭП свыше года Разница привлечение/гашение Досрочное погашение
мф тыс. Т мф тыс. Т в интервале 1 мес. тыс. Т в интервале 1 год, тыс. Т
1-2 мес. 696456,3 672136 24,321 70,000 -45,679
2-3 мес. 875184,5 1009281,5 -134,097 70,000 -204,097
3-4 мес. 1956321,5 1345708,667 610,613 70,000 540,613
4-5 мес. 1458640,833 1682135,833 -223,495 70,000 -293,495
5-6 мес. 1750369 2018563 -268,194 70,000 -338,194
6-7 мес. 2042097,167 2354990,167 -312,893 70,000 -382,893
7-8 мес. 2333825,333 2691417,333 -357,592 70,000 -427,592
8-9 мес. 2625553,5 3027844,5 -402,291 70,000 -472,291
9-10 мес. 2917281,667 3364271,667 -446,990 70,000 -516,990
10-11 мес. 3209009,833 3700698,833 -491,689 70,000 -561,689
11-12 мес. 3500738 4037126 -536,388 70,000 -606,388
1-2 лет 3792466,167 4373553,167 -581,087 210,000 -791,087
2-3 лет 5123126,3 4709980,3 413,146 210,000 203,146
3-4 лет 5958325,4 5046407,5 911,918 210,000 701,918
4-5 лет 5940321,9 5382834,667 557,487 210,000 347,487
5-6 лет 6326458,2 5719261,833 607,196 210,000 397,196
6-7 лет 5251107 6055689 -804,582 210,000 -1,014,582
7-8 лет 5542835,167 6392116,167 -849,281 210,000 -1,059,281
8-9 лет 5834563,333 6728543,333 -893,980 210,000 -1,103,980
9-10 лет 6126291,5 7064970,5 -938,679 210,000 -1,148,679
10-11 лет 6418019,667 7401397,667 -983,378 210,000 -1,193,378
11-12 лет 6709747,833 7737824,833 -1,028,077 210,000 -1,238,077
12-13 лет 7001476 8074252 -1,072,776 210,000 -1,282,776
13-14 лет 7293204,167 8410679,167 -1,117,475 210,000 -1,327,475
14-15 лет 7584932,333 8747106,333 -1,162,174 210,000 -1,372,174
>15 лет 7876660,5 9083533,5 -1,206,873 210,000 -1,416,873

В таблице мы имеем требования к клиентам и обязательства банка перед клиентами, ранжированные по срокам от 1-2 месяца до срока больше 15 лет. Из-за недостатка информации я анализирую только эти показатели, так как трудно найти данные по всем статьям активов и пассивов в той форме, в которой необходимо. С помощью формы в Excel я получила позиции ГЭП в интервале 1 мес. тыс. Т и в интервале 1 год, тыс. Т соответственно. В таблице 1 указан данный параметр со знаком плюс или минус.

Какая ситуация сложилась во втором банке. Необходимо отметить, что банкам выгодно работать с краткосрочными депозитами и получать доход, так, например, для данного банка характерна следующая картина: со сроками от 1-2 месяца до 1-2 года банк работал с краткосрочными депозитами и получал доход, за исключением срока 3-4 месяца, где ГЭП был положительный 540,613, что означает превышение активов над пассивами банка. В долгосрочной перспективе банку выгоднее работать с долгосрочными кредитами, так, например, банк работает с кредитами со сроками 2-3 года и до 5-6 лет. В зависимости от того, какую политику проводит банк, он получает положительный и отрицательный ГЭП. Рассмотрим более детально позиции ГЭП для второго банка.

ГЭП я рассчитывала по следующей формуле:

ГЭП = RSA - RSL.

ГЭП в интервале 1-2 мес, который показывает, в какой степени активы со сроками размещения до 1-2 мес превосходят пассивы со сроками 1-2 мес. равен 24,321 тыс. тенге то есть Положительный ГЭП показывает, что у банка больше активов, чувствительных к процентной ставке, чем пассивов. Степень «несогласованности» в сроках активов и обязательств равна 24,321. Т.е. несогласованность относится к временны м периодам, в течение которых может произойти изменение процентной ставки по активам или обязательствам.

1-2 лет 3792466,167 4373553,167 -581,087 210,000 -791,087
2-3 лет 5123126,3 4709980,3 413,146 210,000 203,146
3-4 лет 5958325,4 5046407,5 911,918 210,000 701,918
4-5 лет 5940321,9 5382834,667 557,487 210,000 347,487
5-6 лет 6326458,2 5719261,833 607,196 210,000 397,196
6-7 лет 5251107 6055689 -804,582 210,000 -1,014,582
7-8 лет 5542835,167 6392116,167 -849,281 210,000 -1,059,281

Согласно полученным результатам, мы имеем, две позиции ГЭП, со знаком плюс и минус, Так, например, со сроком от 1-2 года мы получили отрицательный ГЭП, что свидетельствует о превышении депозитов над выданными кредитами, стратегия банка состоит в получении дохода от кратко или средне срочных инструментов. Вообще в целом, данный банк нацелен на работу с депозитами, у него больше встречается отрицательный ГЭП, при такой ситуации существует два исхода при разном поведении процентных ставок.

Обратимся к таблице и посмотрим, что может произойти при различных ситуациях, когда процентные ставки увеличиваются и когда уменьшаются:

Характер изменения процентных доходов, расходов и прибыли от величины ГЭП
и направления изменения процентных ставок

Отрицательный Возрастают Падает
Отрицательный Падают Возрастает

Таблица 1

ГЭП Процентные ставки Процентный доход Степень изменения Процентный расход Процентная
прибыль
Положительный Увеличиваются Увеличивается > Увеличивается Увеличивается
Положительный Уменьшаются Уменьшается > Уменьшается Уменьшается
Отрицательный Увеличиваются Увеличивается < Увеличивается Уменьшается
Отрицательный Уменьшаются Уменьшается < Уменьшается Увеличивается
Нулевой Увеличиваются Увеличивается = Увеличивается Отсутствует
Нулевой Уменьшаются Уменьшается = Уменьшается Отсутствует
6-7 лет 5251107 6055689 -804,582 210,000 -1,014,582

Итак, у нас отрицательный при сроке 6-7 лет,

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ  [можно без регистрации]
перед публикацией все комментарии рассматриваются модератором сайта - спам опубликован не будет

Ваше имя:

Комментарий

Хотите опубликовать свою статью или создать цикл из статей и лекций?
Это очень просто – нужна только регистрация на сайте.

Узнать стоимость написания работы
Оставьте заявку, и в течение 5 минут на почту вам станут поступать предложения!