Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.
Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.
Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д.
В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.).
Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами регионов.
Таблица 1
Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора
млрд. руб.
| Показатель | 1.01.07 | 1.01.08 | 1.01.09 |
| 1. Совокупные активы (пассивы) банковского сектора - в % к ВВП | 13 963,5 51,9 | 20 125,1 60,8 | 28 022,3 67,3 |
| 2. Собственные средства (капитал) банковского сектора - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора | 1 692, 7 6,3 12,1 | 2 671,5 8,1 13,3 | 3 811,1 9,1 13,6 |
| 3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора | 8030,5 29,8 57,5 | 12287,1 37,1 61,1 | 16526,9 39,7 59,0 |
| 4. Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - в % к ВВП - в % к активам банковского сектора | 1745,4 6,5 12,5 | 2250,5 6,8 11,2 | 2365,2 5,7 8,4 |
| 5. Вклады физических лиц - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора - в % к денежным доходам населения - темпы роста в % к предыдущему году | 3809,7 14,2 27,3 22,1 138,0 | 5159,2 15,6 25,6 24,2 135,4 | 5907,0 14.2 21,1 23,1 114,5 |
| 6. Средства, привлеченные от организаций - в % к ВВП - в % к пассивам банковского сектора | 4790,3 17,8 34,3 | 7053,1 21,3 35,0 | 8774,6 21,1 31,3 |
Данные таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в отношении банковского сектора.
Капитал банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в 2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается. Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь вложенных средств в связи с кризисом.
Темп роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств, привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.
Таблица 2
Количественные характеристики кредитных организаций России (единиц)
| Показатель | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 01.12.2009 |
| Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами | 1296 | 1228 | 1184 |
| Действующие кредитные организации (кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций) | 1136 | 1108 | 1066 |
| Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций | 157 | 117 | 117 |
| Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте | 754 | 736 | 708 |
Количество действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.
В структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14% составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако доля в активах увеличилась только на 5,6%.
Все остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до 4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности – 2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято относить к наиболее ликвидным.
Наибольшую долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%) имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».
Фонды и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб. Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения – изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4 раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при таких отрицательных тенденциях.
Доля кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г. Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.
Кредиты, депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в совокупности.
коммерческий банк кредитный сектор
Таблица 5
Структура доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)
| 1.01.08 | 1.01.09 | 1.10.09 | Отклонение | ||
| 01.09 от 01.08 | 10.09 от 01.09 | ||||
| 1 . Доходы - всего | 100,0 | 100,0 | 100,0 | ||
| 1.1 Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме доходов по ценным бумагам) | 11,13 | 8,36 | 5,77 | -2,77 | -2,59 |
| 1.2 Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам | 4,24 | 3,13 | 1,79 | -1,11 | -1,34 |
| 1.3. Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги | 8,11 | 3,48 | 3,39 | -4,63 | -0,09 |
| 1.4. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой | 36,90 | 62,27 | 73,71 | 25,37 | 11,44 |
| 1.5. Комиссионные вознаграждения | 4,51 | 2,85 | 1,37 | -1,66 | -1,48 |
| 1.6. Восстановление сумм резервов на возможные потери | 25,78 | 12,84 | 10,25 | -12,94 | -2,59 |
| 1.7. Другие доходы | 9,33 | 7,07 | 3,72 | -2,26 | -3,35 |
| В том числе: | |||||
| 1.7.1. Штрафы, пени, неустойки | 0,19 | 0,16 | 0,14 | -0,03 | -0,02 |
| 2. Расходы - всего | 100,0 | 100,0 | 100,0 | ||
| 2.1. Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов по ценным бумагам) | 4,16 | 3,68 | 3,01 | -0,48 | -0,67 |
| 2.2. Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц 2.3. Расходы по операциям с ценными бумагами | 3,40 6,21 | 2,02 3,55 | 1,32 2,39 | -1,38 2,66 | -0,7 -1,16 |
| 2.4. Расходы по операциям с иностранной валютой | 38,64 | 62,37 | 73,32 | 23,73 | 10,95 |
| 2.5. Комиссионные сборы | 0,48 | 0,38 | 0,17 | -0,1 | -0,21 |
| 2.6. Отчисления в резервы на возможные потери 2.7. Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание персонала)2 | 29,43 6,12 | 15,82 3,91 | 13,53 1,78 | -13,61 -2,21 | -2,29 -2,13 |
| 2.8.Другие расходы | 11,56 | 8,28 | 4,46 | -3,28 | -3,82 |
| В том числе: | |||||
| 2. 8.1. Штрафы, пени, неустойки | 0,02 | 0,01 | 0,00 | -0,01 | -0,01 |
Данные таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.