Смекни!
smekni.com

Страхование 16 (стр. 3 из 3)

nEx – единовременная ставка по страхованию на дожитие;

S – страховая сумма.

Единовременная нетто-ставка на случай смерти, на определенный срок вычисляется по формуле

2 n

dxV + dx+1V + … + dx+n-1V

nAx =−−−−−−−−−−−−−−−−−−−− × S ,

lx

где dx, dx+1, dx+n-1 – число лиц, умирающих при переходе от x лет к возрасту (x+1) по годам за срок страхования;

nAx – единовременная нетто-ставка на случай смерти;

S – страховая сумма.

При смешанном страховании на дожитие и на случай смерти рассчитывается совокупная нетто-ставка:

Tn = nEx + xAx.

Брутто-ставка определяется:

Tn × 100

Tb =−−−−−−− ,

100 – f

где Tb – брутто-вставка;

а – доля нагрузки в брутто-вставке.

Единовременная нетто-ставка по страхованию ренты предполагает выплату застрахованному лицу в установленные сроки определенного регулярного дохода:

2 ω-x

α Ix + Ix+ 1 × v + Ix + 2 × v +…+ Iω × v

ω x =−−−−−−−−−−−−−−x−−−−−−−−−−−−−−−− ,

α I

где ω x – единовременная нетто-ставка по страхованию пожизненной ренты ( пенсии) – пренумерандно;

Ix… т.д. – современная стоимость финансовых обязательств страховщика;

ω– предельный возраст таблицы смертности.

Формулы позволяют рассчитать нетто-ставки для единовременных премий. Для такого порядка уплаты взносов характерно следующее:

• страховые взносы уплачиваются сразу в полном объеме;

• в результате вся сумма взносов сразу поступает в оборот и на нее начинают начисляться проценты.

Однако единовременный порядок уплаты не всегда удобен для страхователя, поэтому на практике страховщики предлагают клиентам возможность уплаты страховых взносов ежегодно, ежеквартально, ежемесячно. Взносы страхователя определяются с помощью коэффициентов рассрочки (аннуитетов). Коэффициент рассрочки представляет собой стоимость взносов в размере одной денежной единицы, производимых в течении определенного срока в конце или начале каждого страхового года. В зависимости от срока уплаты взносов (вначале или конце временных интервалов) говорят соответственно о коэффициентах пренумерандо и постнумерандо.

Если предстоящие платежи равны между собой и производятся ежегодно в течении n лет в начале каждого года, то такой ряд платежей называется немедленной временной рентой, уплачиваемой вперед, - пренумерандо.

Если платежи производятся в конце каждого года, то такой ряд платежей называется немедленной временной рентой, уплачиваемой за истекшее время, - постнумерандо.

Определяют взносы с помощью коэффициентов рассрочки:

nEdx

nPx =−−−− ,

nαx

где nPx – годичный взнос;

nEdx – единовременный взнос;

nαx – коэффициент рассрочки.

На практике приходится исчислять тарифные ставки для различных возрастных групп, полов и сроков страхования, поэтому расчеты становятся достаточно громоздкими и трудоемкими. Для унификации расчетов применяются специальные технические показатели – коммутационные числа.

Коммутационные числа – это специальные технические показатели, которые сведены в таблицы. Они не несут никакого конкретного «физического» смысла. Их применение вызвано лишь желанием сократить объем ручных вычислений. Ниже приводятся формулы для расчета наиболее часто используемых коммутационных чисел:

x

Dx = lx × V ;

Nx = Dx + Dx+1 +…+Dω ;

x+1

Cx = dx × V ;

Mx = Cx + Cx+1 +…+ Cω ;

Rx = Mx + Mx+1 +…+ Mω .

где ω –предельный возраст таблицы смертности.

x

С помощью умножения числителя и знаменателя дроби на множительV формулы расчета нетто-ставок через коммутационные числа.

Для практических расчетов нетто-ставок при страховании жизни разработаны таблицы коммутационных чисел. В результате преобразований формулы расчета нетто-ставок через коммутационные числа примут следующий вид.

Единовременная нетто-ставка для лица в возрасте x лет:

• на дожитие при сроке страхования n лет:

Dx+n

nEx = −−− 100 ;

Dx

• на случай смерти:

- при страховании на определенный срок

Mx – Mx+n

nAx = −−−−−−− 100 ,

Dx

- для пожизненного страхования

Mx

nAx = −− 100.

Dx

Годовая нетто-ставка (взнос уплачивается в начале страхового года) для лица в возрасте x лет:

• на дожитие при сроке страхования n лет:

Dx+n

nex =−−−−−−− 100;

Nx – Nx+n

• на случай смерти:

- при страховании на определенный срок

Mx – Mx+n

nax =−−−−−−−− 100,

Nx – Nx+n

- при пожизненном страховании

Mx

nax =−− 100.

Nx

Для обоснования тарифных ставок по страхованию жизни рекомендуется также использовать « Методику расчетов страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни», утвержденную приказом Росстрахнадзора от 28 июня 1996 г. № 02-02/18.

Список использованной литературы.

1. Щербаков В. А., Костяева У. В. Страхование/ –М: Кнорус, 2008.

2. Балабанов И.Т. Страхование / - СПб. и др. : Питер, 2003.

3. Гинзбург А.И. Страхование : учеб. пособие / - СПб. и др. : Питер, 2002.

4 Кагаловская Э.Т. Страхование жизни: тарифы и резервы взносов : (Фин. основы страхования жизни): Практ. пособие / - М. : Анкил, 2000.

5. Крутик А.Б. Страхование : Учеб.пособие / - СПб. : Михайлов, 2001.

6. Скамай Л.Г. Страхование : Учеб. пособие / - М. : ИНФРА-М, 2001.