Менеджмент операций коммерческого банка с наличной иностранной валютой (стр. 1 из 6)

Содержание

Введение 3

1 Теоретические основы работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой 5

1.1 Понятие и виды операций кредитной организации с наличной иностранной валютой 5

1.2 Нормативное регулирование операций осуществляемых с наличной иностранной валютой 7

1.3 Организация операций, осуществляемых с наличной иностранной валютой 10

2 Анализ работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой на примере ОАО «Росбанк» 13

2.1 Краткая характеристика ОАО «Росбанк» 13

2.2 Организация работы ОАО «Росбанк» с наличной иностранной валютой 15

2.3 Анализ операций осуществляемых ОАО «Росбанк» с наличной иностранной валютой 23

2.4 Предложения по совершенствованию операций с иностранной валютой 25

Заключение 30

Список использованной литературы 32

Приложения 34


Введение

Актуальность исследования. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.

Экономические преобразования сняли юридические ограничения на прямой выход российских предприятий на внешние рынки и иностранных предпринимателей на российский рынок. Произошло изменение соотношения долей централизованного экспорта и импорта во внешнеторговом обороте; интенсификация внешнеэкономических связей на микроуровне потребовала увеличения количества коммерческих банков, занимающихся валютным обслуживанием клиентов.

В регулировании валютных отношений основную роль играет специальное валютное законодательство.

Коммерческий банк - это особая категория деловых коммерческих предприятий, играющих роль финансовых посредников.

В своей деятельности коммерческие банки привлекают денежные средства предприятия, физических лиц, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим субъектам, нуждающимся в дополнительных средствах.

Цель работы – изучить операции коммерческого банка с наличной иностранной валютой.

Задачи исследования:

1) Изучить теоретические основы работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой (понятие и виды операций кредитной организации с наличной иностранной валютой; нормативное регулирование операций осуществляемых с наличной иностранной валютой; организацию операций, осуществляемых наличной иностранной валютой).

2) Провести анализ работы коммерческого банка с наличной иностранной валютой на примере ОАО «Росбанк».

3) Разработать предложения по совершенствованию операций с иностранной валютой.

Объект исследования – операции ОАО «Росбанк» с наличной иностранной валютой.

Предмет исследования – анализ работы ОАО «Росбанк» с наличной иностранной валютой.


1 Теоретические основы работы коммерческого банка с наличной

иностранной валютой

1.1 Понятие и виды операций кредитной организации с наличной

иностранной валютой

К банковским операциям с иностранной валютой относятся:

1) ведение валютных счетов клиентуры;

2) неторговые операции;

3) установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками;

4) международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг;

5) покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

6) привлечение и размещение валютных средств внутри РФ;

7) кредитные операции на международных денежных рынках;

8) депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках [1].

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Текущими валютными операциями признаются:

1) переводы в страну и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;

2) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

3) переводы в страну и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

4) переводы неторгового характера, включая переводы сумм оплаты труда, пенсий, алиментов, а также другие аналогичные операции [2].

К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

1) прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией;

2) портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;

3) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество (включая землю и ее недра), относимое по законодательству страны к недвижимому имуществу;

4) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

5) предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

6) все иные валютные операции, не являющиеся текущими.

В зависимости от сроков валютные операции подразделяются на наличные и срочные. В таблице 1 представлены виды валютных операций в зависимости от срочности их проведения.

Таблица 1 – Виды валютных операций в зависимости от срочности их проведения [3]

Вид операции Описание операции
Срочные операции Срочные операции принято подразделять на конверсионные, страховые и спекулятивные. К срочным сделкам также относятся "форвард" (forward), "опцион" (option), "своп" (swap).
Наличные операции Среди наличных валютных операций выделяют операции "спот" (spot), а также такие операции как "овернайт" (overnight), "туморроу/некст" (tomorrow/next) и "дэй - то - дэй своп" (day - to - day swap), которые применяются банками для управления текущими валютными позициями.

1.2 Нормативное регулирование операций осуществляемых с наличной иностранной валютой

Коммерческие банки могут осуществлять вышеуказанные операции только при наличии соответствующей лицензии ЦБР. Банки, получившие лицензию на валютные операции, называются уполномоченными банками.

Лицензии делятся на:

1) внутренние;

2) расширенные;

3) генеральные [4].

Внутренняя лицензия дает право на ограничение валютных операций на территории РФ; ведение валютных счетов клиентов; совершение торговых и неторговых операций; покупку, продажу наличной и безналичной валюты на внутреннем валютном рынке; установление корреспондентских отношений с российскими банками, имеющими генеральную лицензию. Для получения внутренней лицензии коммерческий банк должен проработать не менее одного года с момента регистрации в ЦБР и получении рублевой лицензии. В исключительных случаях, при наличии веских обстоятельств, валютная лицензия дается до истечения указанного срока.

Внутренняя лицензия предоставляется при выполнении банком следующих обязательных условий:

1) рентабельная работа и соблюдение установленных экономических нормативов в течение последнего года;

2) квалификационная и техническая готовность к осуществлению валютных операций;

3) экономическое обоснование внешнеэкономических связей [5].

Для получения внутренней лицензии коммерческий банк должен представить в Центральный банк России следующие документы:

1) ходатайство банка о предоставлении ему внутренней лицензии;

2) экономическое обоснование внешнеэкономических связей будущих клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов;

3) список клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов, с приложением их официальных заявок на имя банка и сведений об оборотах за год, а также остатках на последнюю дату на валютных счетах, открытых в других банках;

4) справку о технической готовности к осуществлению валютных операций;

5) справку об организации внутрибанковского контроля и его соответствии установленным требованиям;

6) аудиторское заключение о деятельности банка за последний год с подтверждением достоверности баланса и отчетности банка;

7) письмо коммерческого банка, имеющего генеральную лицензию о согласии об установлении корреспондентских отношений;

8) список филиалов банка с указанием всех почтовых реквизитов, телефонов, фамилий руководителей;

9) отчетность банка (годовой баланс, отчеты о доходах, расходах и прибыли банка на последнюю дату, справка о соблюдении экономических нормативов, пояснительная записка);

10) список лиц, которые будут заниматься валютными операциями с приложением документов, подтверждающих их теоретическую подготовку в зарегистрированном и лицензированном учебном заведении и прохождение ими практики в коммерческом банке. В документах должны быть сведения о валютных операциях, которые освоил каждый сотрудник;

11) решение пайщиков (акционеров) банка о формировании части уставного фонда в иностранной валюте, подтвержденное блокировкой средств в уполномоченном банке либо гарантийными письмами;

12) заключение главного территориального управления Центрального банка России по месту нахождения коммерческого банка.

Для получения расширенной лицензии наряду с указанными документами должны быть дополнительно представлены: сведения о количестве валютных счетов клиентов, валютных оборотах и валютной прибыли банка; справки-объективки, сертификаты, подтверждающие прохождение работниками валютного отдела банка стажировки в иностранных банках и освоение валютных операций; письмо иностранного банка о согласии установить корреспондентские отношения; результаты аудиторской проверки законности валютных операций и достоверности валютной части баланса; отчетности банка по валютным операциям за год.


Copyright © MirZnanii.com 2015-2018. All rigths reserved.