Смекни!
smekni.com

Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России (стр. 10 из 16)

Показатели На01.01.2007 На01.01.2008 На 01.01.2009 Отклонение 2009 г. от
2007 2008
Ссуды юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям 6 232 800 5674 329 4 683 946 - 1548 854 - 990 383
Ссуды физическим лицам 6 967 789 6678 935 5966 425 - 1 001 364 - 712 510
Ссудный портфель банка 13200 589 12 353 264 10 650 371 - 2550 218 - 1 702 893
Просроченная ссудная задолженность, в т.ч.: 157 399 411 543 582 896 + 425 497 + 171 353
Просроченная ссудная задолженность юр. лиц 58 832 198 780 270 608 + 211 776 +71 828
Удельный вес просроченной ссудной задолженности юр. лиц в кредитном портфеле 0,9% 3,5% 5,7 % + 4,8% + 2,2 %
Просроченная ссудная задолженность физ. лиц 98 567 212 763 312 288 + 213 721 + 99 525
Удельный вес просроченной ссудной задолженности физ. лиц в кредитном портфеле 1,4 % 3,2 % 5,2 % + 3,8 % + 2,0 %

Из таблицы видно, что кредитный портфель отделения почти в равных долях состоит из ссудной задолженности юридических и физических лиц, с небольшим перевесом в сторону задолженности физических лиц. В течение анализируемого периода 2007-2008 г.г. произошло существенное уменьшение кредитного портфеля по ссудам, предоставленным как юридическим лицам, так и физическим лицам. Динамика изменения кредитного портфеля представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Динамика изменения ссудного портфеля ГОСБ № 2363 (тыс. руб.)

Темп снижения в целом кредитного портфеля за анализируемый период составил 19 %

В то же время отмечается существенный рост просроченной задолженности, т.е. снижается качество кредитного портфеля. Так, при уменьшении ссудной задолженности в 0,8 раза, просроченная задолженность увеличилась в 3,7 раза.

Данные негативные изменения в кредитном портфеле объясняются тем, что на анализируемый период 2008 г. приходится экономический кризис, который затронул большинство стран мира, в том числе и Россию. Сложившаяся экономическая ситуация во второй половине 2008 г. негативно отразилась на платежеспособности большинства субъектов малого предпринимательства.


2.3 Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам и ИПБОЮЛ

Операции кредитования юридических лиц в Городском отделении № 2363 осуществляются в Отделе кредитования юридических лиц, который состоит из трех секторов: сектор кредитования юридических лиц, сектор кредитования малого бизнеса и сектор кредитования и финансирования инвестиционных проектов.

Решение о предоставлении кредита принимается членами коллегиального органа – Комитета по активно-пассивным операциям, путем большинства голосов.

С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально устанавливается для подчиненных отделений лимит максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков. По состоянию на 01.01.2009 данный показатель равен 180 млн. руб.

При обращении в филиал потенциального заемщика, у которого величина запрашиваемого кредита превышает установленный лимит на отделение, то подготовленная инспекторами кредитная заявка направляется на рассмотрение в Головное отделение, которое может принять решение о предоставлении кредита, но так же в рамках предоставленных им лимитов.

Предоставление кредитов производится в рамках следующих основных внутренних нормативных документов:

- 285- 5р "Регламент кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"

- 931-3р "Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"

- 1221-3р "Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства"

Городским отделением № 2363 Сбербанк России кредиты клиентам предлагаются наследующие цели:

- пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов поаренде, ремонту, заработной плате, рекламе ит.д.);

- приобретение движимого инедвижимого имущества, нематериальных активов;

- покрытие расходов покапитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);

- проведение научно-исследовательских иопытно-конструкторских, предпроектных ипроектных работ;

- расширение иконсолидация бизнеса;

- кредитование операций лизинга;

- погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);

- формирование покрытия поаккредитивам.

Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:

· овердрафтное кредитование;

· кредитование операций саккредитивной формой расчетов;

· кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;

· кредиты наусловиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро - изолотодобывающей отрасли, сельскохозяйственных производителей.

Режимы кредитования

Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика ипотребностей Вашей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования:

- кредит сединовременным предоставлением кредитных средств;

- возобновляемая кредитная линия сосвободным графиком выборки кредитных ресурсов;

- невозобновляемая кредитная линия сосвободным илиустановленным режимом выборки кредита;

- рамочная кредитная линия, спредоставлением кредитов поотдельным кредитным договорам, атакже договорам оботкрытии возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым врамках Генерального соглашения оботкрытии рамочной кредитной линии.

В таблице 3 представлена структура кредитного портфеля юридических лиц по видам кредитов.

Таблица 3 – Структура кредитного портфеля по видам кредитов тыс. руб.

Вид кредита На01.01.2007 На01.01.2008 На 01.01.2009 Отклонение 2009 г. от
2007 2008
Возобновляемая кредитная линия 1788 568 1809 128 1073 599 - 714 969 - 735 529
Кредитный договор 2996 148 2498 543 2078 653 - 917495 - 419890
Невозобновляемая кредитная линия 1350 980 1267 894 1 465 896 114 916 198 002
Овердрафт 127 104 98 764 65 798 - 61 306 - 32 966
Итого 6232 800 5 674 329 4683 946 -1548 854 -990 383

Т.к. в целом наблюдается существенное снижение анализируемого кредитного портфеля за период 2007-2008 г.г., то и в структуре кредитного портфеля по видам кредитования также очевидна отрицательная динамика, кроме кредитов, предоставляемых как невозобнавляемая кредитная линия. Данные виды кредитования используются при выдаче кредитов на цели инвестиционного характера. В таблице 4 представлена структура кредитного портфеля по срокам размещения.

Таблица 4 - Структура кредитного портфеля по срокам размещения тыс.руб.

Сроки размещения На01.01.2007 На01.01.2008 На 01.01.2009
Краткосрочные – всего:- "овердрафт"- до востребования- до 30 дней- от 31 до 90 дней- от 91 до 180 дней- от 181 до 1 года 1306 962127104----1179 858 1026 05398764----927 289 886 08265798----820 284
Среднесрочные (от 1 до 3 лет) всего, в т.ч.- от 1 года до 1,5 лет включительно 41751582288 572 3957 8182288 572 2906 1001496 806
Долгосрочные (свыше 3 лет) 750 680 690 458 891 764
Итого 6232 800 5 674 329 4683 946

Из таблицы видно, что наибольшую долю на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные на среднесрочный период, а именно на срок от 1 года до 3 лет (по состоянию на 01.01.09 их доля составляла 62% от кредитного портфеля в целом). Данный период кредитования является наиболее предпочтительным для клиентов, т.к. является практически по всем кредитам периодом окупаемости. Краткосрочные кредиты со сроком кредитования от 181 дня до 1 года предоставляются в основном крупным заемщикам на цели пополнения оборотных средств. Как было сказано ранее, долгосрочные кредиты имеют тенденцию роста (тем роста 118%), т.к. предоставляются на цели инвестиционного характера. В то же время почти в 2 раза уменьшился объем кредитных средств, предоставляемых по овердрафтному кредитованию. На рисунке 2 представлена структура кредитного портфеля юр. лиц по срокам размещения на 01.01.2009.


Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля юр. лиц по срокам размещения по состоянию на 01.01.2009г., %

Далее рассмотрим распределение кредитного портфеля отделения по видам экономической деятельности клиентов таблица 5.

Таблица 5 – Распределение кредитного портфеля по видам экономической деятельности клиентов тыс. руб.

Виды экономической деятельности На01.01.2007 На01.01.2008 На 01.01.2009
Сельское хозяйство 71 076 68 129 76 374
Добыча полезных ископаемых 318 067 298 736 276 312
Обрабатывающее производство 963 235 802 576 752 949
Производство, передача и распределение электроэнергии, газа, пара и горячей воды, сбор, очистка и распределение воды 12 456 10 980 6 785
Строительство 356 780 370 564 348 780
Торговля 3209 550 3 021 282 2 241 069
Деятельность гостиниц и ресторанов 28 943 23 655 19 780
Транспорт 684 523 535 418 493 290
Операции с недвижимым имуществом 29 670 32 580 30 970
Образование 6 790 6 420 5 850
Исполнительные органы власти разных уровней 186 235 195 630 194 580
Прочие виды экономической деятельности 365 475 308 359 237 207
Итого 6232 800 5 674 329 4683 946

Несмотря на снижение кредитного портфеля в целом, долевое распределение кредитного портфеля по видам экономической деятельности клиентов в течение анализируемого периода не претерпело существенных изменений. Наибольшая доля кредитов на всем анализируемом периоде приходится на обрабатывающее производство и отрасль торговли, по состоянию на 01.01.09 17,6 % и 48,9 % соответственно, при этом на отрасль торговли на все отчетные даты приходится половина кредитного портфеля. На рисунке 3 представлено долевое распределение кредитного портфеля юридических лиц по видам экономической деятельности клиентов по состоянию на 01.01.2009. Исходя из представленных данных, можно сделать вывод о том, что представленная диверсификация анализируемого кредитного портфеля позволяет снизить риск зависимости кредитного портфеля от одной отрасли.