Автоматизированное рабочее место оператора валютно-обменных операций в режиме off-line (стр. 11 из 13)
Итого основная и дополнительная заработная плата составляет:
Зобщ = 47540+4754=52294 руб.
Отчисления на социальные нужды
Отчисления на социальные нужды составляют на сегодняшний день 26% от общего фонда заработной платы, следовательно:
ОТЧсоц = Зобщ * 0,26 = 52294*0,26 = 13596,44 руб.
Стоимость машинного времени.
Затраты на оплату машинного времени (Зомв) зависят от времени работы на ЭВМ (Тэвм), себестоимости машино-часа работы ЭВМ (Смч) и включают в себя амортизацию ЭВМ и оборудования, затраты на электроэнергию.
Стоимость одного машинного часа работы равна:
Смч=0,24 кВт/час*1,06 руб./кВт=0,25 руб./час
Время работы ЭВМ рассчитывается по формуле:
Тэвм=0,35*Тэск+0,6*Ттех пр+0,8*Траб пр+0,6*Твн ,
где Тэск, Ттех пр, Траб пр, Твн – фактические затраты времени на разработку эскизного, технического, рабочего проектов и внедрения соответственно, с учетом поправочных коэффициентов, дни.
Тогда :Тэвм=0,35*30+0,6*30+0,8*50+0,6*20=80,5 дней
С учетом того, что ЭВМ работала по восемь часов в сутки получаем:
Тэвм=80,5 дн*8ч=644 ч
Себестоимость электроэнергии рассчитывается следующим образом:
Сэл= Тэвм*Смч=644*0,25=161 руб.
Затраты на амортизацию (Aм) ЭВМ и оборудования - это затраты на приобретение оборудования и его эксплуатацию, при чем, надо учесть, что если машина используется еще для какой-нибудь работы, то в статью расходов включают часть стоимости в виде амортизационных отчислений.
,где Оф – персональная стоимость оборудования, руб.; Нам – норма амортизации, % (принято 20%); Тэвм – время использования оборудования, дн.
Таблица 4.3. Стоимость оборудования и амортизационные отчисления.
| Наименование оборудования | Первоначальная стоимость (П), руб. | Период амортизации (n),лет | Амортизация за год, Ам=П*(1/n), руб | Требуемый объем (к=54/365), лет | Затраты на амортизацию, Аз=Ам*к, руб |
| Компьютер Intel Pentium 4 3,06 | 33220,59 | 5 | 6644,118 | 0,1479 | 982,665 |
| Принтер EPSON HPLJ1018 | 4536 | 5 | 907,2 | 0,1479 | 134,17 |
| Сканер EPSON Perfection HPSJ2400 | 2565 | 5 | 513 | 0,1479 | 75,87 |
Затраты на оплату машинного времени (Зовм) включают:
Затраты на оборудование в размере 1192,7 руб.
Затраты на электроэнергию в размере 161 руб.
Получаем, что стоимость машинного времени составляет:
Зовм=1192,7 +161=1353,7 руб.
Стоимость инструментальных средств
Стоимость инструментальных средств включает стоимость системного программного обеспечения (СПО), использованного при разработке системы, в размере износа за период использования. Норма амортизации для СПО 30%, а время использования 80,5 дней.
Таблица 4.4 Стоимость СПО
| Программное обеспечение | Стоимость, руб. |
| MicrosoftWindowsXP | 4200 |
| Borland Delphi 2005 | 22500 |
| Borland Together | 7300 |
| Microsoft Office 2007 | 8120 |
| Итого: | 42120 |
Затраты на амортизацию инструментальных средств :[15]
2786,84 руб.Расчет стоимости машинного времени
; 
руб./ч.Накладные расходы. Накладные расходы составляют 30% от основной заработной платы, а значит:
Рн = Зосн * 0,3 = 47540 * 0,3 = 14262 руб.
Ниже в таблице 4.5 указана смета затрат на разработку системы.
Таблица 4.5 Смета затрат на разработку системы
| Элемент затрат | Сметная стоимость, руб. |
| Материальные затраты | 1176 |
| Основная и дополнительная заработная плата | 52294 |
| Отчисления на социальные нужды | 13596,44 |
| Затраты на оплату машинного времени | 1353,7 |
| Стоимость инструментальных средств | 2786,84 |
| Накладные расходы | 14262 |
| ИТОГО: | 85468,98 |
Получаем, что затраты на научно-исследовательские работы равны:
Книр= 85468,98 руб.
Итоговая сумма затрат на разработку распределяется по этапам проектирования пропорционально трудоемкости и составляется инвестиционный план, показанный в таблице 4.6.
Таблица 4.6. План инвестиций.
| Этапы реализации проекта | Полугодия | |
| 2 полугодие 2007 | 1 полугодие 2008 | |
| Техническое задание | 11615,19 | |
| Эскизный проект | 17093,8 | |
| Технический проект | 17093,8 | |
| Рабочий проект | 9347,4 | 18503,6 |
| Внедрение | 11615,19 | |
| Итого: | 55350,19 | 3118,79 |
4.3 Единовременные расходы системы при внедрении автоматизированных рабочих мест (АРМ)
К единовременным затратам пользователя программного обеспечения Kобщотносятся затраты на оплату:
программного обеспечения Цпо;
инструментальных средств Цис;
ЭВМ, прочих аппаратных средств и сетевого оборудования Кэвм;
обучение персонала Косв.
Стоимость программного обеспечения
Стоимость программного обеспечения, специально разработанного для заказчика, рассчитывается по формуле:
,
где Спо– себестоимость ПО, затраты на разработку по смете из таблицы 4.5; П – прибыль разработчика 20–30% к затратам; НДС – налог на добавленную стоимость 18%.
Итак, стоимость программного обеспечения равна:
(руб.)
Стоимость инструментальных средств, необходимых для функционирования системы. В их состав обычно входят операционные системы, а также прикладное программное обеспечение. На предприятии заказчика уже установлены и используются все необходимые инструментальные средства. Поэтому при внедрении не предусматривается расходов по данным статьям.
Стоимость технического обеспечения требуемого для развертывания Системы. Так как в банке установлено все необходимое техническое обеспечение и при внедрении не требуется никакого дополнительного оборудования, то расходы по данной статье не предусматриваются.
Затраты на обучение персонала
Затраты банка на освоение ПО и обучение персонала работе с программой и ЭВМ производятся по формуле:
Косв= Зчас* Чпр* Тосв = 70 *( 1 * 24 + 1*48) = 5040.00(руб.),
где Зчас – часовая зарплата программиста (Зчас = 70.00 руб./час);
Чпр - численность персонала на обучение (Чпр = 1 чел.);
Тосв– продолжительность обучения и освоения (Тосв= 24 часа).
Таким образом, на обучение 1 человека необходимо затратить 24 часа. Для руководителя необходим 48-часовой курс обучения.
Итак, общая сумма единовременных капитальных вложений рассчитывается по формуле:
4.4 Расходы при эксплуатации ПО
Расходы Заказчика по эксплуатации системы в год определяются исходя из следующего (в данном случае не учитываются амортизационные затраты оборудования, электроэнергия, ремонт оборудования и так далее). Система достаточно мала и расходы, связанные с сопровождением системы небольшие. Стоимость сопровождения оценивается в 5000 рублей в год.
4.5 Эффективность внедрения ПО
Учитывая специфику отрасли определим возможные направления повышения прибыли:
Повышение производительности труда сотрудников за счет:
сокращения времени оформления документов;
сокращения времени оформления отчетной документации;
сокращение времени обработки информации.
Снижение рисков утраты или порчи документа.
Повышения качества обслуживания клиентов за счет увеличения скорости работы.
Используя АРМ оператора валютно-обменных операций, сотрудник просто вносит в специальную форму необходимые данные, а договор и квитанция генерируются автоматически. Такой подход к организации труда сокращает время оформления операции до 5 минут в среднем. Следовательно, оператор сможет обслуживать больше клиентов в день, что увеличит прибыль банку.
Используя выше найденные показатели можно провести экономическую оценку проекта. Основными показателями являются экономический эффект и срок окупаемости проекта. Экономический эффект – результат внедрения, какого либо проекта, выраженный в стоимостной форме, в виде экономии от его осуществления. Срок окупаемости проекта – показывает, за какой период времени затраты на программное изделие будут возмещены.
Найдем условно годовую экономию Эуг, которая вычисляется по формуле: Эуг=Эг-Зтек, где Эг – годовая экономия, Зтек – текущие затраты.
Пусть после внедрения ИС высвободили 2 рабочего места с заработной платой по 8500 тысяч рублей. Тогда
Эг=з/п*n*12мес+ЕСН.
Эг=8500*2*12+70200=257040.
Определим текущие затраты:
Зтек=Апо + Аоб + Сэ/э +Мз,
где Апо и Аоб – затраты на амортизацию, Сэ/э – затраты на электроэнергию, Мз – материальные затраты. Апо=
*(1/3)=39937 – сумма амортизационных отчислений за год. Вычислим амортизацию оборудования. В нашей ИС имеются 3 рабочие станции (1 компьютер стоимостью 25000 рублей) и 1 принтер стоимостью 4536 рублей. Тогда Аоб=25000+1510,488=29536 Затраты на электроэнергию Сэ/э составят: Сэ/э=3*0,4*1,06*2504=3185,088 рублей. Материальные затраты будут равны 4000 т.р.