Смекни!
smekni.com

Технико-экономический проект развития ГТС (стр. 4 из 5)

Виды услуг

Количество

Тарифы

Доходы за месяц, тыс.руб.

Годовые доходы, тыс.руб.

1. Абон. плата: - население - предприятия

6120

1530

0,6

0,8

3672

1224

44064

14688

2. Абон. плата за прямые линии

425

0,3

127,5

1530

3. Устройства сигнализации

1700

0,03

51

612

4. Доходы от дополнительных услуг

425

0,05

21,25

255

Итого

61149

Рисунок 3 “Разовые доходы от внедрения проектируемой АТС”

Рисунок 4 “Среднегодовые доходы при внедрении проектируемой АТС”

При расчете доходов от абонентской платы необходимо учесть, что подключение станции будет производиться в течении 5 месяцев. Следовательно вся станция будет приносить доходы только с 5 месяца, поэтому в расчете принять 20% подключенных аппаратов ежемесячно:

январь — подключено 1500 аппаратов; 1500 × 0,24 = 360 тыс.руб.

февраль — подключено 3500 аппаратов; 3500 × 0,24 = 840 тыс.руб.

март — подключено 1800 аппаратов; 1800 × 0,24 = 432 тыс.руб.

апрель — подключено 1300 аппаратов; 1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.

май — подключено 1300 аппаратов. 1300 × 0,24 = 312 тыс.руб.

Умножаем все на тариф 0,24

Тогда доходы от абонентской платы за 5 месяцев составят 2256 тыс.руб.

На основании расчета тарифных доходов, определим общие доходы:

39287 + 61149 + 2256 = 102692 тыс.руб.

Для оценки экономической эффективности коммутационной системы зарубежного производства и отечественного может быть использован показатель годового экономического эффекта, определяемый следующим образом:

Эф = (Э1 + К1 × Еn × аэкв) — (Э2 + Еn × К2)

где, Э1, Э2 — эксплуатационные расходы;

К1, К2 — капитальные затраты;

аэкв — коэф. учитывающий услуги качества систем = 0,8;

Еn - коэф. экономической эффективности = 0,12

Эф = (24568893 + 36966000 × 0,12 × 0,8) - (Э2 + Еn × К2)

Э(-10% ) = 24568893 - 2456889,3 = 22112003,7 руб.

К(-10% ) = 36966000 - 3696600 = 33269400 руб.

Э(+10% ) = 24568893 + 2456889,3 = 27025782,3 руб.

К(+10% ) = 36966000 + 3696600 = 40662600 руб.

Эф(-10% ) = (28117629) - (26104331,7) = 2013297,3 руб.

Эф(+10% ) = (28117629) - (31905294,3) = - 3787665,3 руб.

5 РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Прибыль — это абсолютный показатель эффективности производства. Его расчет производится по формуле:

П = Добщ - Э;

где П — прибыль от оказания услуг, руб.;

Э — затраты на производство услуг связи, руб.

П = 102692000 — 24568893 = 78123107 руб.

Срок окупаемости проекта представляет собой рсчетную дату, начиная с которой чистый дисконтированный доход принимает устойчивое положительное значение.

Ток =

;

где К — капитальные затраты, в руб.;

П — прибыль.

Ток =

= 0,5 (5 мес. окуп.)

Рентабельность:

R =

× 100%;

где П — прибыль;

К — капитальные вложения, в руб.

R =

× 100 = 91,3 %

Себестоимость 100 рублей дохода:

С =

С =

= 24 руб.

Фо =

=
= 2,7

Фе =

=
= 0,36

Фв =

=
= 100,5

Расчет динамического показателя эффективности.

Данный раздел включает следующие показатели:

ЧДД (чистый дисконтированный доход) — превышение результатов над затратами.

ИД (индекс доходности) — характеризуется количеством дисконтированной прибыли, приходящейся на объем дисконтных затрат.

При ЧДД > 0 и ИД > 1, можно говорить об эффективности проекта.

На 1 шаге дисконтирования капитальные затраты дисконтирования Kt = - K

Kt = ЧДДпред × α;

ЧДД = Pt – Kt

где, Pt - дисконтированный результат.

Р = Эам + (Др + Дt – Э) × 0,65

где, Эам — эксплуатационные расходы для амортизационных отчислений;

Др — доходы разовые;

Дt — доходы текущие;

Э — эксплуатационные расходы.

ИД =

; Pt = P × α;

Таблица 5.1 - Расчет динамического показателя эффективности

Тыс.руб.

шаг

αt

K

Kt

Эам

Др

Дt

Э

Р

Рt

ЧДД

ИД

0

1

36966

36966

3684,1

39287

61149

24568

52998,3

52998,3

16032,3

1,4

1

0,87

36966

13948,1

3684,1

-

61149

24568

27461,7

23891,7

9943,6

1,7

2

0,76

36966

7557,1

3684,1

-

61149

24568

27461,7

20870,9

13313,8

2,7

3

0,65

36966

8654

3684,1

-

61149

24568

27461,7

17850,1

9196,1

2

4

0,57

36966

5241,8

3684,1

-

61149

24568

27461,7

15653,2

10411,4

3

5

0,5

36966

5205,7

3684,1

-

61149

24568

27461,7

13730,8

8525,1

2,6

ВНД (внутренняя норма доходности) определяется по формуле:

ВНД = d1 + (

) × (d2 – d1);

где d1 — значение дисконта, минимизирующее положительное значение ЧДД, %;

d2 — значение дисконта, минимизирующее отрицательное значение ЧДД, %;

ЧДД1, ЧДД2 — значение ЧДД при d1 и d2 соответственно, тыс.руб.

ВНДо = 1 + (

) × (0,87 - 1) = 0,65 %;

ВНД1 = 0,87 + (

) × (0,76 - 0,87) = 1,19 %;

ВНД2 = 0,76 + (

) × (0,65 - 0,76) = 0,4 %;

ВНД3 = 0,65 + (

) × (0,57 - 0,65) = 1,25 %;

ВНД4 = 0,57 + (

) × (0,5 - 0,57) = 0,18 %.

Критерием экономической эффективности проекта является положительное значение ЧДД и ИД, превышающий 1. Так как в расчетах ЧДД 8525,1 > 0, а ИД 2,6 > 1, можно считать проект эффективным.

Рисунок 5 “Внутренняя норма доходности”

Рисунок 6 “Чистый дисконтированный доход”

Рисунок 7 “Индекс доходности”

6 ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Эффективность проекта может быть разной: техническая, технологическая, социальная, организационная. Наряду с техническими критериями выбора проекта руководители организаций предъявляют экономические ограничения на проекты, стремясь обеспечить себе гарантию не только возврата вложенных средств, но и получения дохода. Важным фактором, который учитывают руководители, является также период, в течение которого будут возмещены понесенные расходы, а также период, необходимый для получения расчетной прибыли. Основными методами экономической эффективности являются: