Смекни!
smekni.com

Организация процесса кредитования юридических лиц (стр. 18 из 19)

Все копии, не заверяемые нотариально, должны быть заверены печатью и подписью руководителя организации.

Данный перечень в зависимости от организационно-правовой формы и формы собственности потенциального заемщика, специфики отрасли, кредитуемых операций и других вопросов, возникающих в процессе рассмотрения документов и подготовки заключения о возможности предоставления кредита, по усмотрению банка АКБ «МБРР» (ОАО) может быть уточнен (сокращен или расширен).


Приложение В

Перечень информации, используемой для анализа финансового положения предприятий и организаций

1) ТЭО испрашиваемого кредита (цель, сумма, плата за кредит, сроки погашения кредита, источники погашения кредита, срок окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки).

2) График погашения кредита, платежный календарь с разбивкой по месяцам.

3) Бизнес – план.

4) Справка о технологическом цикле производства.

5) Официальное заключение профессионального оценщика о реальной (рыночной) стоимости предметов залога с учетом фактического и перспективного состояния конъюнктуры рынка, справки торгующих или снабженческих организаций об уровне цен. Подробное описание имущества предлагаемого в залог.

В случае обеспечения кредита в виде поручительства третьего лица необходимо представление информации по поручителю (аналогично информации по заемщику).

6) Копия баланса предприятия за прошедший год, с отметкой о принятии налоговой инспекцией и копии приложений к нему по формам:

- № 2 - отчет о финансовых результатах;

- № 3 - отчет о движении капитала;

- № 4 - отчет о движении денежных средств;

- копия итоговой части аудиторского заключения по результатам аудита бухгалтерской отчетности предприятия.

Копии указанных документов должны быть заверены уполномоченным лицом заемщика и печатью.

7) Копия квартально отчетности на последнюю отчетную дату по формам:

- № 1 - баланс, заверенный ГНИ;

- № 2 - отчет о прибылях и убытках;

Расшифровка строк баланса:

- стр. 120 - здания, машины, оборудование;

- стр. 130 - незавершенное строительство (наименование объектов, начало строительства, ожидаемый ввод в действие, стоимость строительства, сумма незавершенного строительства, источники финансирования: прибыль, амортизация, средства дольщиков, бюджет, кредиты банков, прочие; план строительства на текущий год);

- стр. 140 - долгосрочные финансовые вложения (с указанием конкретных объемов инвестиций (наименование организаций), сумм, состояния и сроков вложения);

- стр. 230, стр. 240, стр. 620 - дебиторская и кредиторская задолженность (наименование покупателей (поставщиков), дата возникновения, сумма, наименование задолженности);

- стр. 470 - непокрытые убытки (расшифровка непокрытых убытков);

- стр. 510, стр. 610 - заемные средства краткосрочные и долгосрочные (копии кредитных договоров или справку предприятия с указанием суммы кредита, сроков его погашения, обеспечении).

Расшифровка строк приложения к балансу по форме № 2 - отчет о финансовых результатах:

- стр. 010 - по видам деятельности (справка о структуре выручки от реализации: поступления на расчетные счета, поступления в кассу без зачисления на расчетный счет, взаимозачет или бартер).

8) Справки из всех обслуживающих ссудозаемщика банков об оборотах и остатках по счетам за год (с разбивкой по месяцам), о наличии картотеки № 2, в том числе бюджету на текущую дату, о наличии ссудной задолженности на текущую дату, сроках ее погашения и обеспечении.

9) Справка о величине неснижаемых остатков денежных средств на расчетном счете в филиале в помесячной разбивке за последние 6 месяцев.

10) Справка о величине “чистых” поступлений на все счета ссудозаемщика в рублях (и другой валюте) в филиале и других банках за год в помесячной разбивке с указанием среднемесячных чистых кредитовых оборотов (с разбивкой по банкам). Чистые поступления рассчитываются как сумма общих поступлений за минусом кредитов банков, средств от конверсионных операций по текущим и расчетным (рублевым и валютным) счетам в банке (конвертация денежных средств с транзитного счета с их последующим зачислением на расчетные счета учитываются в сумме чистых кредитовых оборотов); денежные средства, возвращенные с депозитов банка или полученные от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и прочих); денежные переводы между счетами клиента в разных банках.

11) Справка об обязательных среднемесячных платежах ссудозаемщика (платежи в бюджет и внебюджетные фонды, плата за коммунальные услуги, электроэнергию, заработная плата и начисления на нее).

12) Договора с поставщиками.

13) Договора с покупателями.

14) При представлении ходатайства на выдачу кредита в период январь - март необходимо представить, кроме указанных документов. Оперативный баланс и приложения по форме № 2 и форме № 4 за прошедший год и оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы текущего года.

15) При предоставлении ходатайства на выдачу кредита в период между квартальными отчетами необходимо представить, кроме указанных документов, оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы, не включенные в квартальный отчет.


Приложение Г

Таблица В.1 - Бухгалтерский баланс ООО «Аптекарь»

В тысячах рублях

Наименование показателя 01 января 2008тыс. руб. доля% 01апреля 2008тыс. руб. доля% 01июля2008тыс. руб. доля% 01 октября 2008тыс. руб. доля% 31декабря 2008тыс. руб. доля%
I АКТИВЫ
1. Нематериальные активы (стр. 110) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2. Основные средства (стр. 120) 31877 21,8 31496 17,8 31187 16,8 34930 17,7 35434 19,5
3. Незавершенное строительство (стр. 130) 503 0,3 2921 1,7 3251 1,6 3251 0,5 586 0,3
4. Долгосрочные финансовые вложения (стр. 140) 1500 1 1500 0,8 4500 2,4 4500 4,2 8300 4,6
5. Отложенные финансовые активы (стр. 145) 2570 2578 2711 4368 2752
6. Прочие внеоборотные активы (стр. 150) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Итого внеобороные активы (стр. 190) 36450 25 38495 21,8 41649 22,5 47049 23,9 47072 25,9
7. Запасы (стр. 210) 61117 41,9 70195 39,7 72728 39,7 76266 38,7 70573 38,9
8. НДС по приобретенным ценностям (стр. 220) 80 0,1 118 0,1 118 0,1 51 0 96 0,1
9. Дебиторская задолженность свыше 12 месяцев (стр. 230) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10. Дебиторская задолженность менее 12 месяцев (стр. 240) 43174 29,6 65646 37,1 68979 37,2 72053 36,5 61274 33,8
10.1. в т.ч. прочие дебиторы (стр. 244) 956 0,9 874 0,6 978 0,7 903 0,6 774 0,6
11. Краткосрочные финансове вложения (стр. 250) 263 0,2 120 0,1 449 0,2 521 0,3 296 0,2
11.1 в т.ч. собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12. Денежные средства (стр. 260) 4944 3,4 2153 1,2 1558 0,8 1289 0,7 2162 1,2
13. Прочие оборотные активы (стр. 270) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Итого оборотные активы (стр. 290) 109578 75 138232 78,2 143832 77,5 150180 76,1 134401 74,1
Итого активы (стр. 300) 146028 100 176727 100 185481 100 197229 100 181473 100
II ПАССИВЫ
15. Уставной капитал (стр. 410) 444 0,3 444 0,3 444 0,2 444 0,2 444 0,2
16. Добавочный капитал (стр. 420) 31 0 31 0 31 0 31 0 31 0
17. Резервный капитал (стр. 430) 67 0 67 0 67 0 67 0 67 0
18. Фонд социальной сферы (стр. 440) 12785 8,8 12718 7,2 9557 5,1 9423 4,8 9370 5,2
19. Нераспределенная прибыль прошлых лет (стр. (460) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20. Непокрытый убыток прошлых лет (стр. 470/1) -3682 2,5 -3117 1,8 0 0 0 0 0 0
21. Нераспределенная прибыль отчетного года (стр. 470/2) 565 0,4 723 0,4 662 0,4 814 0,4 890 0,5
22. Непокрытый убыток отчетного года 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23. Целевые финансирование и поступления(стр. 450) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Итого капитал и резервы (стр. 480) 10210 7 10866 6,1 10761 5,8 10779 5,5 10802 6
24. Долгосрочные обязательства (стр. 590) 92 0,1 85 0 84 0 82 0 82 0
25. Кредиторская задолженность (стр. 620) 135726 92,9 165776 93,8 175266 94,2 186368 82,9 170589 94
в т.ч. Краткосрочные кредиты займы (стр. 611) 83185 57 122157 69,1 120920 65 122312 70 106530 58,7
в т.ч. Кредиторская задолженность 52541 36 43619 24,7 54346 29,2 64056 32,5 64059 35,3
26. Расчеты по дивидендам (стр. 630) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
27. Резервы предстоящих расходов и платежей (стр. 650) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
28. Прочие пассивы (стр. 660) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Итого краткосрочные обязательства (стр.690) 135726 92,9 165776 93,8 175266 94,2 186368 94,5 170589 94
Итого пассивы (стр.700) 146028 100 176727 100 186111 100 197229 100 181473 100
III Стоимость чистых активов (п.14 - п.29) 9254 9992 9153 9876 10028

Приложение Д