| Активы | 2000 | 2001 |
| Касса | 0,5% | 0,4% |
| Резервный счет | 1,3% | 1,4% |
| Ссудная задолженность | 50,0% | 40,0% |
| Ценные бумаги | 24,5% | 20,5% |
| МБК выданный | 2,4% | 12,4% |
| Средства на корсчетах | 8,5% | 10,8% |
| Основные средства | 5,5% | 7,0% |
| Прочие активы | 7,3% | 7,5% |
| Итого | 100% | 100% |
Ответ:
В 2001 году по сравнению с 200 годом произошли незначительные изменения в доле таких активов как касса, резервный счет и прочие активы. Существенно (на 10%) снизилась доля ссудной задолженности. Также снизилась доля ценных бумаг (на 4,0%). Одновременно значительно повысилась доля выданного МБК (на 10%), а также возросла доля средств на корсчетах (на 2,3%).
В целом на доходоприносящих активных операциях произошло небольшое снижение доли на 3 % (-10 – 4,0 + 10,0).
Эти изменения в структуре активов произошли потому, что снизилась доля выданных ссуд юридическим и физическим лицам (увеличился возврат по ссудам и/или сократилась их выдача), и доля приобретённых ценных бумаг при росте задолженности других банков по выданным кредитам (снизился возврат по кредитам и/или увеличение их выдачи) и замедлении текущих расчетов с другими банками (средства на корсчетах).
Тема 14. Кредитные операции в структуре банковских активов
Вопрос 1. Как Вы считаете, почему некоторые банки выдают ипотечную ссуду с твердой ставкой не раньше, чем смогут продать соответствующую закладную на вторичном рынке?
Ответ:
При выдаче ипотечных ссуд повышается риск невозврата их. За длительный период, на который выдаётся ипотечная ссуда, возрастает вероятность уничтожения заложенного имущества или существенного снижения его стоимости (в результате пожара, наводнения и пр.) или потери дохода заёмщиком, его исчезновения, смерти и пр. Поэтому для более полного обеспечения возврата кредита банки сначала продают закладную на вторичном рынке, а потом выдают ипотечную ссуду.
Тема 15. Операции с ценными бумагами и на срочном рынке
Вопрос 1. Другая область работы коммерческого банка с ценными бумагами - это эмиссия ценных бумаг банка с целью привлечения свободных средств. Такими бумагами являются вексель и депозитный сертификат. Опишите преимущества работы с этими ценными бумагами, как для банка, так и для клиентов.
1.Ответ:
Использование депозитных сертификатов и векселей банка имеет преимущества для банка:
· Простота регистрации депозитного сертификата по сравнению с акциями и облигациями, отсутствие регистрации векселей;
· Возможность их досрочного выкупа;
· Возможность их погашения путём взаимозачёта.
Для клиентов преимуществом получения от банка депозитного сертификата или векселя является:
· Возможность их использования как расчетного документа с третьими лицами;
· Высокая доходность по сравнению с депозитами;
· Возможность передачи третьим лицам как платёжного средства.
Тема 16. Валютные операции коммерческого банка
Вопрос 1. Для определения цены одной валюты в валюте другой страны используется валютный курс. Как связаны тройной арбитраж и кросс-курс валют?
Ответ:
Кросс-курс – это обменный курс неамериканской валюты, выраженный в другой неамериканской валюте.
Тройной арбитраж это процедура обмена неамериканской валюты (А) на другую неамериканскую валюту (В) не по кросс-курсу напрямую, а по трем разным курсам.
Возможность возникновения выгодного тройного арбитража возникает тогда, когда имеется несбалансированность кросс-курсов неамериканских валют по отношению к доллару. Другими словами, можно купить на доллары неамериканскую валюту А, затем купить по кросс-курсу на валюту А другую неамериканскую валюту В, затем купить на валюту В доллары, и в результате тройного обмена выручка в долларах будет больше, чем первоначально затраченная сумма долларов.
Тема 17. Лизинговые операции коммерческих банков
Вопрос 1. В чем с экономической точки зрения состоит сходство финансового лизинга с кредитом, предоставленным на покупку оборудования?
Ответ:
Сходство финансового лизинга с кредитом с точки зрения банка состоит в следующем:
· при лизинге банк затрачивает определённые денежные средства (на приобретение оборудования, транспортных средств, сооружений промышленного назначения);
· банк также, как и при кредитовании, получает через определённое время от лизингополучателя затраченную сумму полностью;
· банк получает, как и от кредита, денежный доход;
· банк выдаёт лизинг на определённый срок.
Другими словами, договор лизинга также, как и кредитный договор, является срочным, возвратным, платным.
Тема 18. Факторинговые операции коммерческих банков
Вопрос 1. Можно ли сказать, что факторинг - это форма финансирования? форма кредитования? Какая связь существует между факторингом и коммерческим кредитом?
Ответ:
Факторинг это выкуп торговых дебиторских задолженностей поставщика товаров (услуг) с принятием на себя обязанностей по взысканию и риска неплатежа.
Факторинг имеет сходство в кредитованием, т. к. банк выделяет поставщику денежные средства за плату, которые в дальнейшем полностью возвращаются банку. Поэтому можно сказать, что факторинг есть специфическая форма кредитования предприятия-поставщика банком под конкретную сделку с привлечением предприятия-покупателя.
Тема 19. Трастовые операции коммерческих банков
Вопрос 1. Клиент Вашего банка, бизнесмен X, владелец крупного состояния, хочет выделить определенную сумму денег для своего малолетнего сына У с условием, что последний будет ежегодно получать часть дохода от этого капитала и, кроме того, по достижении совершеннолетия получит в собственность весь выделенный капитал. Бизнесмен обращается к Вам за советом. Какую услугу и на каких условиях Вы, как вице-президент банка, можете предложить любящему отцу?
Ответ:
В данном случае банк может предложить Х оказание банком трастовой услуги по доверительному управлению выделенной самой денег. По нему одна сторона (банк), называемая доверенным лицом или управляющим капиталом, действует от имени и по поручению другой (бизнесмена Х), называемого дарителем, в интересах собственности, а сын бизнесмена У выступает как выгодоприобретатель или бенефициар.
Условиями оказания этой услуги могут быть: доверяемая в управление сумма; размер и форма ежегодных выплат в пользу У ; условия выплаты оставшейся суммы по достижению У совершеннолетия; условия хранения капитала (срочный депозит, текущий счет, ценные бумаги и др.); размер и условия получения банком вознаграждения; порядок прекращения и возможность досрочного прекращения договора.
Тема 20. Кассовые операции коммерческих банков
Вопрос 1. В качестве линейного менеджера, ответственного за работу служащих банка, занимающихся инкассо чеков и других документов, Вы обнаруживаете, что Ваши подчиненные выдали очень солидные суммы в результате массового изъятия вкладов. Каким образом Вы восполните объемы предложения вашего банка?
Ответ:
Для восполнения объёмов предложения банка можно воспользоваться привлечением невкладных (недепозитных) денег, которые банк может получать путём продажи на рынке собственных долговых обязательств, осуществляя следующие операции:
Получение кредитов от других банков (в том числе от центрального), иных юридических, а также физических лиц;
Получение займов (например облигационных) от юридических и физических лиц;
Привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения среди них: банковских векселей; сертификатов (сберегательных и депозитных); банковских карт и иных так называемых предоплаченных финансовых инструментов.
Тема 21. Надежность, ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
Вопрос 1. Какие факторы, по Вашему мнению, влияют на ликвидность коммерческих банков? Если баланс ликвиден, означает ли это, что банк платежеспособен?
Ответ:
Основными показателями надежности и устойчивости банков являются их ликвидность и платежеспособность. Управляя своей ликвидностью, банк может планировать операции таким образом, чтобы иметь максимальный уровень доходности при поддержании необходимого уровня ликвидности.
Соблюдение ликвидности составляет одну из важнейших задач финансового анализа в банке. Поэтому очень важно знать факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка. Они делятся на внешние и внутренние.
Внутренними факторами, влияющими на ликвидность, являются:
· Динамика численности клиентов;
· Распределение клиентов по отраслям и секторам экономики, зависимость их от бизнеса, от сезонных колебаний;
· Размер банка и его имидж;
· Доля неснижаемых остатков на счетахи средних клиентов;
· Качество существующего кредитного портфеля;
· Качество портфелей ценных бумаг, прежде всего торгового портфеля; Согласованность пассивов и активов по срокам исполнения обязательств и
· требований.
К внешним факторам, определяющим спрос на ликвидность, относятся:
· Фаза экономического цикла (спад или подъем);
· Динамика изменения процентных ставок и соотношение ценовых показателей различных секторов финансового рынка;
· Уровень развития рынка ценных бумаг;
· Возможности рефинансирования кредитов в центральном банке;
· Особенности региональной экономики, ее отраслевая структура.
Понятие «ликвидность» означает лёгкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Понаятие «платёжеспособность» включает ещё и способность банка своевременно и полностью выполнять свои платёжные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает обязательным и необходимым условием платёжеспособности и надёжности банка.