Мир Знаний

Планирование повышения социально-экономической эффективности банковской деятельности (стр. 4 из 4)

Таблица 8

Мероприятие год В том числе по кварталам 2006 г.
2004 2005 2006 1 2 3 4
Повышение уровня квалификации специалистов, всего, чел. 36 195 153 76 98 52 50
в то числе и по приоритетным направлениям экономики и управления 15 31 8 2 3 3 *
Затраты на повышение уровня квалификации, тыс. руб. 783 3789 2981 398 672 871 1040

Непрерывно в организации идет процесс совершенствования структуры управления организацией, направленный на создание команды руководителей единомышленников, объединенных единым корпоративным духом организации.

Социальная политика общества остается направленной на привлечение наиболее опытных и квалифицированных специалистов, снижение текучести кадров и их социальную защиту, что напрямую влияет на производственную деятельность.

Основные направления социальной политики на 2006 г. включают в себя:

· Обязательная оплата больничного не менее 60 % от оклада плюс северные;

· За счет организации предоставление работникам новогодние подарки для детей не старше 16 лет;

· Выплаты по крупным праздникам и при высоком перевыполнении плана;


10.Финансовый план

На основе исследования рынка потребителей определено направление деятельности предприятия на 2006 г., при этом использовались действующие нормативы в части технологических расходов, цен, отчислений в социальные фонды, налогов, банковских ставок и других нормативов, согласно принятой на отчетный период учетной политикой организации.

Высокая инфляция отрицательно влияет на весь воспроизводственный процесс и является дестабилизирующим фактором развития организации и устойчивости финансового положения организации, искажает реальную стоимость капитала организации, его активов и обязательств.

При составлении плана важно установить баланс между источниками поступления и потребностью в финансовых средствах для обеспечения стабильной работы банка, направленной на получение прибыли, а также разработать мероприятия, способствующие повышению эффективности деятельности ОАО НБ «Траст».

Последовательно рассмотрев планируемый уровень оборота продукции организации на планируемый период, а также соответствующий уровень издержек для данного оборота, а также, зная возможные объемы реализации оборота, составляется планируемый бюджет деятельности организации в текущем периоде.

Таблица 10

Планируемый бюджет текущей деятельности ОАО НБ «Траст», тыс. руб.

Наименование статьи Год
2004 2005 2006
Излишек (*), недостаток(_) средств 2 873 2 982 *
Поступление средств
1. Производственная деятельность
1.1 Поступления от реализации 9с налогами), всего 1 765 598 2 784 563 300 985
1.1.1 Выручка от реализации кредитных продуктов * *
открытый рынок * * _
закрытый рынок *
автокредит
пластиковые карты _ *
1.1.2 Выручка от блока малый и средний бизнес
1.1.3 Выручка от реализации корпоративного канала * * *
2. Другие поступления
2.1 Денежные переводы 785 932 832
2.2 Вклады 789 987 1 043 546 1 205 620
2.3 Операционная деятельность 982 450 1 230 1 450 325
3. Проценты от работы с ПИФАМИ 492 431 549 980 782 951
3. Выручка от работы депозитария 567 438 539
Итого поступления денежных средств
Использование средств
1. Производственно-хозяйственная деятельность
1.1 Затраты на производство и реализацию продукции 462 453 593 450 789 120
2. Услуги по реализации банковских продуктов _ 439 219 _
3. Инвестиционная деятельность
3.1 Инвестиции в капитальное строительство 68 949 74 342 43 678
капитальные вложения 68 949 72 300 _
инвестиционные проекты _ 2 342 300 540
4. Погашение обязательств прошлых периодов
по планам в бюджет
во внебюджетные фонды
4.1 Расчеты по векселям и др. ценным бумагам
Итого расход денежных средств

Отдельным вопросом рассматривается налоговая политика организации. С целью обеспечения положительных показателей финансово-хозяйственной деятельности общества по итогам 2006 года одним из направлений повседневной работы является оптимизация и минимизация налоговых платежей, которая выражается в краткосрочном, оперативном (до 3-х месяцев) и долгосрочном (на год и более) налоговом планировании.

Минимизация налогообложения в организации ведется по следующим основным направлениям:

1. Исключение всех переплат и штрафных санкций, связанных с нарушениями налогового законодательства, в том числе: переплат и штрафных санкций, начисленных по актам проверок инспекции Министерства налогов и сборов РФ (МНС РФ).

2. Тщательный расчет авансовых платежей в бюджет во избежание дополнительных платежей по ставкам Центрального банка России.

З. Использование налоговых льгот.

4. Регулирование ассортимента выпускаемой продукции рынок с учетом конъюнктуры цен, спроса рынка и налогообложения

5. Применение взаимозачета по уплате налогов в местный бюджет даст эффект по минимизации налоговых платежей

Наработанные в 2005 году с определенным эффектом мероприятия могут стать основой для дальнейшего совершенствования работы по оптимизации и минимизации налогообложения в 2006 году для чего необходимо:

1) полнее использовать легальные возможности снижения налогооблагаемой базы;

2) в полном объеме применять использование налоговых льгот

З) своевременно представлять расчеты и производить уплату налоговых платежей, во избежание начисления пени и применения штрафных санкций

4) тщательно производить расчеты авансовых налоговых платежей;

5) максимально использовать возможности бухгалтерского учета;

6) расширять и совершенствовать применение взаимозачетных схем по уплате налогов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды;

7) постоянно контролировать конъюнктуру цен и спроса рынка и своевременно корректировать ассортимент выпускаемой продукции с учетом снижения размеров налогообложения;

8) ввести внутренний аудит.


11.План по внешнеэкономической деятельности

Внешнеэкономическая деятельность предприятием в текущем периоде не осуществляется: вся продукция потребляется на внутреннем рынке.


Заключение

На основе анализа деятельности рассматриваемого предприятия ОАО НБ «Траст» и прогнозируемых показателей его деятельности в текущем 2006 году были последовательно разработаны соответствующие планы.

Плановые показатели отражают намеченные темпы развития всего предприятия — объекта планирования согласно существующим приоритетам, программам и положениям о развитии отдельных направлений деятельности предприятия в текущем периоде.

В целом разработка и реализация текущего плана производственно-хозяйственной деятельности Национального Банка «Траст» соответствует существующим перспективному и стратегическому планам развития организации.

В процессе реализации разработанного плана возможно внесение изменений, осуществление которых происходит согласно имеющимся инструкциям, а также в соответствии с приоритетами реализации всей системы внутрифирменного планирования и, соответственно, концепцией развития всего предприятия ОАО НБ «Траст».