Смекни!
smekni.com

Бизнес-план открытия нового магазина женской одежды в городе Невьянске (стр. 4 из 5)

Таблица 8 - Текущие расходы по кварталам на 2011 год., тыс. руб.

Статьи расходов 1кв.2011 2 кв.2011 3 кв.2011 4кв.2011 Итого 2011
Закупочная стоимость 120 130 140 170 560
Постоянные расходы, всего: 113 113 113 113 452
Заработная плата персонала 63 63 63 63 252
Налоги с ФОТ 16 16 16 16 64
Хозяйственные расходы 3 3 3 3 12
Коммунальные расходы 12 12 12 12 48
Реклама 15 15 15 15 60
Полная себестоимость 233 243 253 283 1012

Прогноз продаж на 5 лет рассчитан в таблице 9.


Таблица 9 - Прогноз продаж на 5 лет, тыс. руб.

Наименование Период
1кв. 2011 2 кв. 2011 3 кв. 2011 4кв. 2011 2012 2013 2014 2015 Итого
Выручка от продажи одежды 120 150 220 380 2980 4800 6200 7500 22350
Выручка от продажи сопутствующих товаров 9,6 12 17,6 30,4 238,4 384 496 600 1788
ИТОГО: выручка 129,6 162 237,6 410,4 3218,4 5184 6696 8100 24138

7 Организационный план

бизнес план магазин одежда

Организационно-правовая форма магазина «Клеопатра» ИП. Индивидуальный предприниматель без образования юридического лица руководствуется в своей деятельности Гражданским кодексом Российской Федерации. Согласно действующему законодательству, индивидуальный предприниматель гражданин (физическое лицо) вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

▪ К предпринимательской деятельности, осуществляемой гражданином без образования юридического лица, применяются правила, регулирующие деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями.

▪ Индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание.

▪ Он может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению суда в случае, если не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности.

8 Финансовый план

В данном бизнес-плане предлагается расширить сеть магазинов женской одежды «Клеопатра». Планируется приобрести помещение под магазин на ул. Малышева г. Невьянска. Улица Малышева постепенно насыщается торговыми магазинами и павильонами, имеет большую проходимость, и в данном случае наиболее выгодно подходит для открытия торговой точки и выбора местоположения магазина.

Источником финансирования будет собственный капитал. Площадь помещения вместе со складом включает 100 м². Необходимые инвестиционные вложения представлены в таблице 10.

Таблица 10 - Общие инвестиционные вложения

Инвестиции Сумма, тыс. руб.
Покупка помещения (3-комнатной квартиры) 2700,00
Ремонт помещения 290,00
Вывеска 63,40
Торговое оборудование 146,60
ИТОГО, тыс. руб. 3200

В таблице 11 представлены текущие расходы по кварталам на 2011 год.

Таблица 11 - Текущие расходы по кварталам на 2011 год., тыс. руб.

Статьи расходов 1кв.2011 2 кв.2011 3 кв.2011 4кв.2011 Итого 2011
Закупочная стоимость 120 130 140 170 560
Постоянные расходы, всего: 113 113 113 113 452
Заработная плата персонала 63 63 63 63 252
Налоги с ФОТ 16 16 16 16 64
Хозяйственные расходы 3 3 3 3 12
Коммунальные расходы 12 12 12 12 48
Реклама 15 15 15 15 60
Прочие расходы 4 4 4 4 16
Полная себестоимость 233 243 253 283 1012

Дисконтирование экономического показателя, относящегося к i-му шагу расчета, осуществляется путем умножения его текущего значения на величину коэффициента дисконтирования

для постоянной нормы дисконта:

= 1/(1 + Е)i,

где Е – норма дисконта, выраженная в долях единицы;

I – номер шага расчета (I = 0, 1, 2, … n);

n – горизонт расчета.

Норма дисконта в общем случае отражает скорректированную с учетом инфляции минимально приемлемую для инвестора будущую доходность вложенного капитала при альтернативных и доступных на рынке безрисковых направлениях вложений.

Ставка дисконтирования базовая – 10 %. Ежегодный прирост ставки составляет 1 % с учетом ожидаемой инфляции и риска проекта.


Таблица 12 - Прогноз продаж на 5 лет, тыс. руб.

Наименование Период
1кв. 2011 2 кв. 2011 3 кв. 2011 4кв. 2011 2012 2013 2014 2015 Итого
Выручка от продажи одежды 120 150 220 380 2980 4800 6200 7500 22350
Выручка от продажи сопутствующих товаров 9,6 12 17,6 30,4 238,4 384 496 600 1788
ИТОГО: выручка 129,6 162 237,6 410,4 3218,4 5184 6696 8100 24138

Таблица 13 – Прогноз прибыли, тыс. руб.

Наименованиепоказателя Период
1кв.2011 2 кв.2011 3 кв.2011 4кв.2011 2012 2013 2014 2015 Итого
Выручка 129,6 162 237,6 410,4 3218,4 5184 6696 8100 24138
Полная себестоимость 233 243 253 283 1 931,04 3 110,40 4 017,60 4 860,00 14 931
Прибыль -103 -81 -15 127 1 287 2 074 2 678 3 240 9 207
ЕВНД 30 30 30 30 130 140 150 160 700
Чистая прибыль -133 -111 -45 97 1 157 1 934 2 528 3 080 8 507

Таблица 14 – Расчет ЧДД

Наименование 1кв.2011 2 кв.2011 3 кв.2011 4кв.2011 1кв.2012 2 кв.2012 3 кв.2012 4кв.2012 1кв.2013 2 кв.2013 3 кв.2013 4кв.2013 1кв.2014 2 кв.2014 3 кв.2014 4кв.2014 1кв.2015 2 кв.2015
1. Операционная деятельность
Выручка от продажи одежды 120 150 220 380 745 745 745 745 1200 1200 1200 1200 1550 1550 1550 1550 1875 1875
Выручка от продажи сопутствующиех товаров 9,6 12 17,6 30,4 59,6 59,6 59,6 59,6 96 96 96 96 124 124 124 124 150 150
ИТОГО: выручка 129,6 162 237,6 410,4 804,6 804,6 804,6 804,6 1296 1296 1296 1296 1674 1674 1674 1674 2025 2025
Закупочная стоимость, тыс. руб. 120 130 140 170 357,56 357,56 357,56 357,56 633,2 633,2 633,2 633,2 843,08 843,08 843,08 843,08 1025,82 1025,82
Постоянные расходы, всего: 113 113 113 113 125,2 125,2 125,2 125,2 144,4 144,4 144,4 144,4 161,32 161,32 161,32 161,32 189,184 189,184
Заработная плата персонала 63 63 63 63 70 70 70 70 80 80 80 80 90 90 90 90 108,0 108,0
Налоги с ФОТ 16 16 16 16 18 18 18 18 21 21 21 21 23 23 23 23 28,1 28,1
Хозяйственные расходы 3 3 3 3 3,6 3,6 3,6 3,6 4,32 4,32 4,32 4,32 5,2 5,2 5,2 5,2 6,2 6,2
Коммунальные расходы 12 12 12 12 14 14 14 14 17,28 17,28 17,28 17,28 20,7 20,7 20,7 20,7 24,9 24,9
Реклама, тыс. руб. 15 15 15 15 15 15 15 15 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18
Прочие расходы 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
ИТОГО: операционные расходы 233 243 253 283 482,76 482,76 482,76 482,76 777,6 777,6 777,6 777,6 1004,4 1004,4 1004,4 1004,4 1215 1215
Валовая прибыль -103,4 -81 -15,4 127,4 321,84 321,84 321,84 321,84 518,4 518,4 518,4 518,4 669,6 669,6 669,6 669,6 810 810
ЕВНД 30 30 30 30 32,5 32,5 32,5 32,5 35 35 35 35 37,5 37,5 37,5 37,5 40 40
Денежный поток от операционной деятельности -133,4 -111 -45,4 97,4 289,34 289,34 289,34 289,34 483,4 483,4 483,4 483,4 632,1 632,1 632,1 632,1 770 770
2. Инвестиционная деятельность
Денежный поток от инвестиционной деятельности -3200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
СОВОКУПНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК -3333,4 -111 -45,4 97,4 289,34 289,34 289,34 289,34 483,4 483,4 483,4 483,4 632,1 632,1 632,1 632,1 770 770
Сальдо суммарного потока от операционной и инвестиционной деятельности -3333,4 -3444,4 -3489,8 -3392,4 -3103,06 -2813,72 -2524,38 -2235,04 -1751,64 -1268,24 -784,84 -301,44 330,66 962,76 1594,86 2226,96 2996,96 3766,96
Коэффициент дисконтирования 0,976 0,952 0,929 0,906 0,873 0,850 0,827 0,805 0,766 0,744 0,722 0,701 0,660 0,639 0,619 0,599 0,557 0,538
Дисконтированное сальдо от операционной и инвестиционной деятельности нарастающим итогом (ЧДД) -3252,1 -3278,4 -3240,6 -3073,3 -2709,4 -2391,1 -2087,8 -1799,0 -1342,5 -943,7 -567,0 -211,4 218,2 615,3 987,1 1335,0 1669,9 2028,0