Пути совершенствования ипотечного кредитования (стр. 6 из 10)
Рассмотрим данных, характеризующих распределение кредитного портфеля банка по отраслям экономики (таблица 2.5.)
Таблица 2.5.
Отраслевая структура общей суммы остатка ссудной задолженности Сибирского банка Сбербанка России в 2008-2010 гг.
| Отрасль | На 01.01.2008 | На 01.01.2009 | На 01.01.2010 |
| Промышленность | 43,6% | 45,4% | 41,0% |
| Строительство | 3,8% | 3,8% | 3,6% |
| Торговля и общественное питание | 29,7% | 30,9% | 37,1% |
| Транспорт и связь | 10% | 9,3% | 5,9% |
| Сельское хозяйство | 3,4% | 4,7% | 6,0% |
| Прочие | 9,5% | 5,9% | 6,4% |
| Итого: | 100% | 100% | 100% |
Сибирский банк, проводя политику кредитования реального сектора экономики, основной акцент в кредитовании сосредоточил на вложении средств в промышленность, куда был направлен 41% кредитных ресурсов, при этом по сравнению с 2009 и 2008 годами указанная доля снизилась. Основными отраслями промышленности, в которые направлены кредитные ресурсы в 2010 году, явились: добыча полезных ископаемых - 12,8%, пищевая промышленность – 7,9%, производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов – 7,3%, металлургическое производство – 3%, химическое производство – 2,6%, электроэнергетика – 2,2%.
Наглядно отраслевая структура общей суммы остатка ссудной задолженности Сибирского банка Сбербанка России в 2009 году продемонстрирована на рисунке 2.3.
Рис. 3.3. Отраслевая структура общей суммы остатка ссудной задолженности Сибирского банка Сбербанка России в 2007-2009 гг.
По состоянию на 01.01.2010 остаток срочной ссудной задолженности в рублях и иностранной валюте составил 27 139 млн. руб. В абсолютном выражении наибольший прирост срочной ссудной задолженности – 6 019 млн. руб. – обеспечили отделения Сбербанка России, расположенные на территории Кемеровской области. При этом наиболее высокие темпы роста остатка ссудной задолженности физических лиц в относительных величинах сложились в отделениях, расположенных на территории Новосибирской области (темп роста 188,8%, при среднем темпе роста в Сибирском банке – 185,1%).
Следующим шагом анализа должен стать анализ, производимый на основании сведений, характеризующих кредитный портфель банка. Таким образом, анализируются данные о количестве предоставленных кредитов и их суммах по: крупным, просроченным и выданным инсайдерам кредитам.
В первую очередь анализируется удельный вес крупных кредитов в общем объеме кредитных вложений.
Таблица 2.6
Удельный вес крупных кредитов в общем объеме кредитных вложений.
| на 01.01.08г. | на 01.01.09г. | на 01.01.10г. | |
| Выдано кредитов всего, тыс. руб. | 26 701 792 | 103 869 811 | 131 248 544 |
| Крупных кредитов, тыс. руб. | 1 858 444,75 | 7 073 534,13 | 9 134 898,66 |
| Удельный вес крупных кредитов(%) | 6,96 | 6,81 | 6,96 |
На основании данных, представленных в таблице 2.6., можно сделать вывод, что удельный вес крупных кредитов в кредитном портфеле банка постепенно увеличивается, но сам кредитный портфель увеличивается более быстрыми темпами. Так, удельный вес крупных кредитов на протяжении двух лет увеличился с 6,79 до 6,96%, и на 1 января 2010 года общий объем предоставленных крупных кредитов составил около 9 млрд. рублей. Данная динамика продемонстрирована на рисунке 2.4.
 | на 01.01.08г. | уд. вес в общей сумме кредитов, % | на 01.01.09г. | уд. вес в общей сумме кредитов, % | на 01.01.10г. |  уд. вес в общей сумме кредитов, % |
| Выдано кредитов всего, тыс. руб., в том числе на срок | 26 701 792 | 100 | 103 869 811 | 100 | 131 248 544 | 100 |
| до 30 дней | 347 123 | 1,3 | 1 454 177 | 1,4 | 2 099 977 | 1,6 |
| от31 до 1 года | 22 776 629 | 85,3 | 86 835 162 | 83,6 | 108 673 794 | 82,8 |
| свыше 1 года | 3 578 040 | 13,4 | 15 580 472 | 15 | 20 474 773 | 15,6 |
Данные таблицы показывают, что наибольшая доля кредитов выдается на срок от 31 дней до года – 82,8%, в то же время достаточно быстро происходит увеличение доли кредитов на срок свыше года: за два года их удельный вес увеличился на 2,2% пункта. Удельный вес кредитов сроком до 30 дней также увеличивается, но не такими быстрыми темпами: за два года прирост составил всего 0,3%.
Это в первую очередь объясняется появлением у банка ресурсов долгосрочного характера, так называемых «длинных» ресурсов, которые банки могут без риска потери ликвидности размещать в долгосрочные кредитные операции.
Структура кредитов по срокам на 1 января 2008, 2009 и 2010 годов продемонстрирована на рисунках 2.5., 2.6., 2.7.
Рис. 2.5. Структура кредитного портфеля банка по срокам кредитования на 1 января 2009года.
Рис. 2.6. Структура кредитного портфеля банка по срокам кредитования на 1 января 2009 года.
Рис. 2.7. Структура кредитного портфеля банка по срокам кредитования на 1 января 2010 года.
Наглядно удельный вес кредитов, классифицированных по группам риска на 1 января 2008, 2009 и 2010 годов можно посмотреть на рисунках.
Рис. 2.8. Удельный вес кредитов, классифицированных по группам риска на 1 января 2008 года.
Рис. 2.9. Удельный вес кредитов, классифицированных по группам риска на 1 января 2009 года.
Рис. 2.10. Удельный вес кредитов, классифицированных по группам риска на 1 января 2010 года.
Следующим моментом анализа является анализ соотношения резерва на возможные потери по ссудам к общему объему кредитных вложений, этот показатель характеризует достаточность резерва банка. Данные по этому моменту отражены в таблице 2.9.
Таблица 2.9
Достаточность резерва банка
| на 01.01.2008г. | на 01.01.2009г. | на 01.01.2010г. | |
| Объем кредитного портфеля, тыс. руб. | 26 701 792 | 103 869 811 | 131 248 544 |
| Резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб. | 954 701 | 3 247 551 | 4 827 321 |
| Достаточность резерва (резерв банка/объем кредитного портфеля), % | 3,575 | 3,127 | 3,678 |
За анализируемый период произошел рост данного показателя на 0,18%. Данная ситуация говорит об увеличивающийся доли резерва на возможные потери по ссудам относительно роста кредитного портфеля банка, это говорит о том, что банку приходится с каждым годом все в большем размере создавать резерв на возможные потери по ссудам. Кроме того, это свидетельствует об увеличивающейся доли кредитов, отличных от стандартных. В мировой банковской практике этот показатель составляет около 5%, а у большинства российских банков достигает 50%, тем не менее, банку необходимо обратить особое внимание на рост данного показателя и принять соответствующие меры, не допускающие дальнейшего роста этого соотношения.
Рассмотрим соотношение резерва на возможные потери по ссудам к сумме просроченной задолженности (таблица 2.10.).
Таблица 2.10.
Соотношение резерва на возможные потери по ссудам к сумме просроченной задолженности.
| 01.01.08г. | 01.01.09г. | отклонение | 01.01.10г. | отклонение | |
| Резерв на возможные потери по ссудам, тыс. руб. | 954 701 | 3 772 551 | 2 817 850 | 4 827 321 | 1 054 770 |
| Общая сумма просроченной задолженности, тыс. руб. | 460 215 | 1 007 705 | 547 490 | 1 015 359 | 7 654 |
| Резерв на возможные потери по ссудам/сумма просроченной задолженности | 2,07 | 3,74 | 1,67 | 4,75 | 1,01 |
Данные показывают, что за анализируемый период произошло увеличение данного показателя на – 2,68%, и на 1 января 2010 года данный показатель составил 4,75%. Данная тенденция положительна, тем не менее, за эти два года показатель достаточно сильно варьировал.