Смекни!
smekni.com

Роль и место вкладов населения в деятельности коммерческого банка (стр. 5 из 17)

Ответственный исполнитель выполняет следующие операции:

- принимает от вкладчика или его представителя документ, удостоверяющий и подтверждающий личность;

- убеждается в личности вкладчика или его представителя и уточняет сумму расходной операции;

- проверяет возможность выполнения операции в соответствии с условиями вклада и достаточность средств на счете для осуществления операции;

- распечатывает соответствующий расходный ордер и передает его для проверки и подписи вкладчиком (его представителем);

- истребует подписанный расходный ордер у вкладчика и сличает подпись вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- при выдаче части вклада представителю вкладчика проверяет правильность оформления доверенности с учетом предъявляемых к ней требований. Если на доверенности имеется образец подписи представителя, сличает подпись представителя на расходном ордере с образцом его подписи на доверенности, а также подпись вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- отражает операцию в лицевом счете (и сберегательной книжке, если она выдавалась);

- подписывает расходный ордер;

- оформляет выписку по лицевому счету (по желанию вкладчика);

- если в служебные обязанности не входят функции кассира, расходный ордер вместе с документом, удостоверяющим и подтверждающим личность, и другими документами, на основании которых производится выплата, передает кассиру.

При выплате части вклада в иностранной валюте структурное подразделение филиала покупает у вкладчика часть валюты, подлежащую выплате монетами.

Ответственный исполнитель:

- оформляет в установленном порядке расходный валютный ордер на сумму, выраженную в единицах иностранной валюты, существующих в виде банкнот;

- на сумму части валюты, подлежащей выплате монетами, составляет распоряжение;

- истребует подпись вкладчика (представителя) на распоряжении;

- оформленное распоряжение передает кассиру валютной кассы для выдачи наличными белорусскими рублями части валютного вклада;

- по окончании операционного дня к итоговому мемориальному ордеру формирует ведомость безналичного зачисления (списания).

При выплате части вклада кассир выполняет следующие операции:

- проверяет правильность оформления расходного ордера;

- устанавливает по переданным ему ответственным исполнителем документам сумму выплаты;

- подписывает расходный ордер и запись в сберегательной книжке (если она используется) или выписку из лицевого счета;

- убеждается в личности получателя денежных средств;

- выдает вкладчику или его представителю денежные средства, документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, выписку из лицевого счета (сберегательную книжку, если она выдавалась), оставляет в кассе ордер и другие документы, на основании которых производится выплата.

Перечисление денежных средств с вкладного счета по поручению вкладчика. Перечисление денежных средств со счета вкладчика производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь и условиями вкладов.

Структурные подразделения филиалов осуществляют списание средств со счета вкладчика на основании платежного поручения ф. 0401600031.

Платежное поручение оформляется вкладчиком на бланках установленной формы или ответственным исполнителем при помощи программно-технических средств в трех экземплярах. При оформлении платежного поручения с помощью программно-технических средств, ответственный исполнитель передает его вкладчику для проверки правильности указанных реквизитов, что подтверждается подписью вкладчика первого экземпляра платежного поручения. При оформлении платежного поручения без использования программно-технических средств ответственный исполнитель указывает на первом экземпляре платежного поручения остаток вклада.

Получив от вкладчика три экземпляра платежного поручения, (сберегательную книжку, если она выдавалась) и документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, ответственный исполнитель:

- убеждается в личности вкладчика или его представителя;

- сличает подпись вкладчика в платежном поручении с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- убеждается по счету вкладчика в достаточности средств для осуществления операции;

- при списании вклада представителем вкладчика проверяет правильность оформления доверенности с учетом предъявляемых к ней требований. Если на доверенности имеется образец подписи представителя, сличает подпись представителя на платежном поручении с образцом его подписи на доверенности, а также подпись вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета;

- отражает операцию в лицевом счете (и сберегательной книжке, если она выдавалась);

- подписывает все экземпляры платежного поручения, проставляет дату списания и проставляет штамп структурного подразделения филиала, если вкладчик (его представитель) изъявил желание, оформляет и подписывает выписку по лицевому счету;

- возвращает вкладчику третий экземпляр платежного поручения, документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, сберегательную книжку (если она выдавалась) или выписку по лицевому счету (если она оформляется). Если списание денежных средств связано с закрытием вклада, сберегательная книжка (при её наличии) изымается;

- первый и второй экземпляры платежного поручения в составе ежедневной отчетности направляет в филиал.

Структурные подразделения филиалов осуществляют операции по списанию сумм с вкладных счетов физических лиц на основании постоянно действующих платежных поручений ф. 0602090007 (Альбом форм) в соответствии с требованиями Положения № 10.5.

Оформление выплаты всей суммы вклада и закрытие вкладного счета. При закрытии вкладного счета вкладчик (его представитель) должен оформить заявление на закрытие вкладного счета на извещении ф. 0503150005 следующего содержания: «Прошу закрыть настоящий счет и выплатить мне денежные средства со вклада (наличным и безналичным путем).

Закрытие лицевого счета и выдача всей суммы вклада производится по заявлению вкладчика при условии, что на счет не наложен арест.

Приняв от вкладчика (его представителя) заявление о закрытии счета, документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, (сберегательную книжку, если она выдавалась) ответственный исполнитель:

- убеждается в личности получателя денежных средств;

- в случае если выдавалась сберегательная книжка, проверяет соответствие записей в ней, записям в лицевом счете;

- оформляет соответствующий расходный ордер на сумму, причитающуюся вкладчику, и предлагает вкладчику проверить и подписать ордер;

- истребует ордер, сличает подпись вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета, на карточке лицевого счета делает отметку «Вклад выплачен», указывает дату закрытия счета, подписывает данную запись и расходный ордер, если вкладчик (его представитель) изъявил желание, оформляет выписку по лицевому счету;

- передает расходный ордер, сберегательную книжку (если она выдавалась) или выписку по лицевому счету (если она оформлялась) и другие документы, на основании которых производится выплата, кассиру, оставляя мемориальный ордер на сумму присоединенных (возмещенных) процентов. (В конце дня на общую сумму присоединенных и возмещенных процентов при закрытии счетов по вкладам оформляются мемориальные ордера с указанием номеров лицевых счетов, по которым причислены и/или возмещены проценты.);

- помещает карточку лицевого счета в картотеку лицевых счетов, закрытых в текущем году.

Кассир:

- убеждается в личности получателя денежных средств;

- проверяет правильность оформления расходного ордера;

- устанавливает по переданным ему ответственным исполнителем документам сумму выдачи;

- подписывает расходный ордер;

- выдает вкладчику (его представителю) денежные средства и документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, выписку по лицевому счету (если она оформлялась), оставляя в кассе расходный ордер (расходный валютный ордер) и другие документы, на основании которых произведена выплата вклада.

- Закрытие вкладного счета в порядке безналичного перечисления производится на основании платежного поручения ф. 0401600031.

1.4 Предпосылки возникновения и сущность системы гарантирования вкладов

Банки привлекают значительные объемы средств, и, следовательно, потери, возникающие при операциях кредитования заемщиков, могут привести их в состояние, когда они будут не способны рассчитаться по долгам в срок. Чувствительность платежеспособности банка к любым потрясениям можно объяснить следующей особенностью. Долговые обязательства банков являются, как правило, краткосрочными, высоколиквидными и малорискованными. Наоборот, банковские кредиты бывают обычно долгосрочными, менее ликвидными и более рискованными. Это, в свою очередь, увеличивает вероятность появления ошибок в управлении активными операциями, которые могут привести к невозврату заемщиками предоставленных им кредита, обесценению произведенных инвестиций, потерям на срочных сделках и т. п. И эти потери части активов почти всегда сочетаются с кризисными процессами с пассивами, важнейшим из которых является отток депозитов. Когда вкладчики узнают о нарушении ликвидности у банка, то часто реакцией с их стороны бывает наплыв в банк требований о возвращении вкладов. Это приводит к истощению банковских ресурсов и заставляет банки многократно сокращать объем выдаваемых кредитов. Следовательно, банки страдают от случайной нестабильности рынка, ошибок в управлении активами, риска чрезмерного изъятия вкладов, а также от мошенничества. Другими словами, незапланированное увеличение оттока депозитов и неспособность резко сократить активы может привести отдельные банки к банкротству.