Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами и их взаимосвязь с экономическими показателями (стр. 7 из 15)

Таблица 3 - Основные экономические показатели ОАО "ТАИФ-НК"

Показатели 2008 г. 2009 г. Отклонения (±)
сумма сумма абсол. относ.
Выручка от продажи продукции, тыс. руб. 893540 1214134 +320594 35,9
Себестоимость проданной продукции, тыс. руб. 846408 1150607 +304199 35,9
Валовой доход, тыс. руб. 47132 63527 +16395 34,8
Управленческие расходы, тыс. руб. - - - -
Прибыль от реализации, тыс. руб. 21971 28701 +6730 30,6
Прочие операционные доходы, тыс. руб. 125 341 +216 172,8
Прочие операционные расходы, тыс. руб. 16040 19011 +2971 18,5
Балансовая прибыль, тыс. руб. 23223 37098 +13875 59,7
Уровень рентабельности, % 2,7 3,2 +0,5 18,5
Среднесписочная численность работающих, чел. 2426 2200 -226 -9,31
Среднегодовая выработка рабочего, тыс. руб. 885,6 1064,9 179,3 20,25
Среднемесячная зарплата, руб. 22268 22634 +366 1,64

Исходя из приведенных данных таблицы 3 можно сделать следующие выводы. В 2009 г. по сравнению с отчетным годом увеличилась выручка от продажи продукции на 320594 тыс. руб. (35,9%), валовой доход увеличился на 16395 тыс. руб. (34,8%), прибыль от реализации возросла на 6730 тыс. руб. (30,6%). В свою очередь также возросла себестоимость продукции на 304199 тыс. руб. (35,9%) и операционные расходы увеличились на 2971 тыс. руб. (18,5%).

Среднесписочная численность работающих в 2009 г. уменьшилась на 226 человек, что в процентах составило 9,31%. Среднегодовая выработка рабочего по сравнению с 2008 г. увеличилась на 179,3 тыс. руб. или 20,25%.

Среднемесячная заработная плата также увеличилась в 2009 году на 366 руб. или на 1,64%.

Все вышеперечисленные показатели говорят о стабильной и эффективной деятельности производственного объединения.

Итоги деятельности ОАО "ТАИФ-НК" отражаются на балансе, а также в годовом отчете. Для организации и ведения своей деятельности у предприятия открыт счет в банке в установленном порядке.

2.2 Оценка показателей обеспеченности трудовыми ресурсами и использования фонда рабочего времени

Организация и управление деятельностью в ОАО "ТАИФ-НК" осуществляются по структурным элементам (цехам, отделам, департаментам и т.п.), а взаимодействие структурных элементов - через должностных лиц и структурные элементы более высокого уровня (в вертикальной структуре), поэтому такой подход к управлению хозяйственно-финансовой деятельностью называется структурным подходом.

Иным является процессный подход, ориентированный не на организационную структуру предприятия, а на бизнес-процессы, конечными целями выполнения которых является создание продуктов или услуг.

За многолетний период деятельности на предприятии ОАО "ТАИФ-НК" выросло поколение специалистов – профессионалов в области систем управления самой высокой сложности технологических производств.

Основными направлениями кадровой политики ОАО "ТАИФ-НК" являются:

- проведение анализа профессионально-квалификационной структуры имеющегося и необходимого кадрового состава ОАО "ТАИФ-НК";

- определение факторов, влияющих на потребность в кадрах в соответствии со стратегией развития ОАО "ТАИФ-НК", количеством производимой продукции, применяемой технологией и т.д.;

- определение качественной (выявление соответствия профессионально-квалификационным требованиям, анализ способностей работников, необходимых для выполнения производственной программы) и количественной (прогноз общей потребности в кадрах, оценка движения персонала) потребности в кадрах.

Анализ обеспеченности предприятия кадрами, как правило, начинается с изучения состава и структуры работников. При анализе состава и структуры и при оценке выполнения плана по численности необходимо изучать данные по каждой категории работников в отдельности, т.к. различные категории работающих играют неодинаковую роль в процессе выпуска продукции [28, c. 12].

На основании данных предприятия проведем сравнительную оценку изменения состава трудовых ресурсов в 2007-2009 гг. и представим в таблице 4.

Сравнительная оценка, проведенная согласно данных таблицы 4 показывает, что численность персонала в 2008 г. по сравнению с 2007 г. снизилась на 134 человека или на 4,7%. На данное снижение в основном повлияло следующее:

- сокращение численности непроизводственного персонала на 221 чел. или на 40,8%;

- сокращение численности руководителей на 5 чел. или на 2,8%;

- сокращение численности специалистов на 7 чел. или на 4,4%;

- сокращение численности служащих на 1 чел. или на 4,8%.


Таблица 4 – Сравнительная оценка состава трудовых ресурсов ОАО "ТАИФ- НК" за 2007-2009 гг.

Показатели Периоды Отклонения в
2007г. 2008г. 2009г. 2008г по сравн. с 2007г 2009г по сравн. с 2008г
абс. отн. % абс. отн. %
Всего, чел. 2881 2747 2377 -134 -4,7 -370 -13,5
ППП, чел. 2339 2426 2200 87 3,7 -226 -9,3
Рабочие осн. и всп., чел. 1977 2077 1857 100 5,06 -220 -10,6
Руководители, чел. 180 175 163 -5 -2,8 -12 -6,9
Специалисты, чел. 161 154 160 -7 -4,4 6 3,9
Служащие, чел. 21 20 20 -1 -4,8 0 0
Непроизвод. персонал, чел. 542 321 177 -221 -40,8 -144 -44,9

В то же время необходимо отметить, что за данный период численность рабочих увеличилась на 100 чел. или на 5,06%, что является положительным моментом, так как рабочие являются необходимым ресурсом предприятия, которые производят продукцию ОАО "ТАИФ-НК".

Сравнительная оценка состава трудовых ресурсов 2009 г. по сравнению с 2008 годом показала, что общая численность персонала в 2009 году по сравнению с 20008 годом снизилась на 370 чел. или на 13,5%, на которое повлияло в свою очередь:

- снижение непроизводственного персонала на 144 чел. или на 44,9%:

- снижение руководителей на 12 чел. или на 6,9%;

- снижение основных и вспомогательных рабочих на 220 чел, или на 10,6%.

В то же время имеется и положительная динамика увеличения состава специалистов на 6 чел. или на 3,9%.

Для наглядности состав трудовых ресурсов на предприятии представлен на рисунке 3.


Рисунок 3 – Состав трудовых ресурсов ОАО "ТАИФ-НК" за 2007-2009 гг.

Согласно представленного рисунка 3 видно, что основную долю производственно-промышленного персонала занимают основные и вспомогательные рабочие, которые составили в 2007 году 1977 человек, в 2008 году 2077 человек и в 2009 году 1857 человек. Это свидетельствует о том, что на данном предприятии вероятнее всего происходит модернизация или реконструкция действующих производств или внедрение новых технологий. Промышленно-производственный персонал ОАО "ТАИФ-НК" занят непосредственно в производственной деятельности и обслуживании производства. Это работники основных и вспомогательных цехов, аппарата заводоуправления, лабораторий. Сравнительная оценка структуры трудовых ресурсов представлена в таблице 5.

Таблица 5 - Оценка структуры трудовых ресурсов ОАО "ТАИФ-НК" за 2007- 2009 гг.

Показатели Периоды Отклонения в
2007 г 2008 г 2009 г 2008 г с 2007 г 2009 г. с 2008 г
числ. чел уд. вес, % числ. чел уд. вес, % числ. чел уд. вес, % числ. чел уд. вес, % числ. чел уд. вес, %
Всего 2881 100 2747 100 2377 100 -134 - -370 -
ППП 2339 81,2 2426 88,3 2200 92,6 87 7,1 -226 4,3
Рабочие осн. и всп. 1977 68,6 2077 75,6 1857 78,1 100 7,0 -220 2,5
Руководители 180 6,2 175 6,4 163 6,9 -5 0,2 -12 0,5
Специалисты 161 5,6 154 5,6 160 6,7 -7 0 6 1,1
Служащие 21 0,7 20 0,7 20 0,8 -1 0 0 0,1
Непроизвод. персонал 542 18,8 321 11,7 177 7,4 -221 -7,1 -144 -4,3

Согласно таблицы 5 удельный вес среди всего персонала занимают промышленно-производственный персонал, в числе которых выделяются основные и вспомогательные рабочие, отклонение которых в 2008 году по сравнению с 2007 годом составило 100 человек или 7%, а в 2009 году по сравнению с 2008 годом отклонение уже составило -220 человек или 2,5%.

Такое снижение основных и вспомогательных рабочих связано с сокращением персонала в связи с финансово-экономическим кризисом в стране и снижением производства. Дальнейший анализ трудовых ресурсов касается движения рабочей силы. Здесь необходимо рассчитать такие показатели, как коэффициент оборота по приему рабочих (Кп ), коэффициент оборота по выбытию (Кв ), коэффициент текучести кадров (Кт ) и коэффициент постоянства (Кпост ) [29, c. 278]. Проведем расчеты по трем последним годам деятельности ОАО "ТАИФ-НК" и проанализируем движение рабочей силы в таблице 6.