Таблица 7. Полный (планируемый) состав персонала и выполняемые функции.
| Должность | Ф.И.О. | Основные функции | Заработная плата, т.р. |
| Директор | Широков Е.В. | Осуществляет руководство производственно-хозяйственной деятельностью. Обеспечивает выполнение производственных заданий, ритмичный выпуск продукции высокого качества, эффективное использование основных и оборотных средств. Занимается переговорами с заказчиками, рекламной деятельностью, приемом заказов, составлением договоров с заказчиками, ведет бумажную работу, связанную с данным направлением деятельности. | 20 |
| Старший мастер - технолог | Аносов А.А. | Занимается разработкой технологии пошива изделий и осуществляет контроль над соблюдением техпроцесса и качеством производства работ | 18 |
| Швея | Лугова В.И. Зайцева Л.Б. Афонасьева М.Н. Паршина Н.И. Осинцева Н.М. | Производит соединение всех конструктивных линий изделия, контролирует качество | 10 |
| Закройщик | Кашева Ю.В. Шишкина Л.М. Ложкина М.Я. | Производит раскрой ткани, контролирует качество на всех стадиях обработки | 11 |
| Гладильщик | Елкина Е.В. Волкова В.А. | Принимает участие во всех этапах производства изделий, подготавливает детали для проведения последующей операции по сшиванию. | 8 |
| Кладовщик | Воробьева А.А. | Осуществляет работу на складе по приему, хранению и отпуску товарно-материальных ценностей. Обеспечивает сохранность складируемых товарно-материальных ценностей, соблюдение режимов хранения, правил оформления и сдачи приходно-расходных документов. | 7 |
Поиск персонала возможен через службу занятости, в том числе, в колледжах г. Липецка, где готовят хороших специалистов в этой области с достаточной производственной практикой. Прием будет вестись на основе собеседования, возможно с испытательным сроком. В основном предполагается набор молодых специалистов с творческим потенциалом.
7. План по рискам
Таблица 8. Подготовительная стадия:
| Вид риска | Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта |
| Отношение местных властей | Возможность введения или дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта |
Таблица 9. Стадия функционирования: финансово – экономические риски:
| Простые риски | Отрицательное влияние на прибыль |
| Появление альтернативного продукта | Снижение спроса |
| Рост налогов | Уменьшение чистой прибыли |
| Рост цен на сырьё, материалы, доставку | Снижение прибыли |
| Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив | Снижение прибыли из-за роста цен |
| Недостаток оборотных средств | Увеличение кредитов |
Таблица 10. Стадия функционирования: социальные риски :
| Простые риски | Отрицательное влияние на прибыль |
| Трудности с набором квалифицированной рабочей силы | Увеличение затрат на комплектование |
| Угроза забастовки | Штрафы за нарушение договоров |
| Отношение местных властей | Дополнительные затраты на выполнение их требований |
| Недостаточный уровень зарплаты | Текучесть кадров, снижение производительности |
| Квалификация кадров | Снижение рентабельности, рост брака, увеличение аварий |
| Социальная инфраструктура | Рост непроизводственных затрат |
Таблица 11. Стадия функционирования: технологические риски:
| Простые риски | Отрицательное влияние на прибыль |
| Изношенность оборудования | Увеличение проектов и затрат на ремонт |
| Нестабильность качества сырья | Увеличение объемов производства и материалов из-за переналадки оборудования, снижения качества продукта |
| Недостаточная надежность | Увеличение аварийности технологии |
8.Финансовый план
Раздел бизнес-плана, касающийся финансового плана, необходимо посвятить оценке потенциала фирмы и планированию ее финансовой деятельности с целью достижения жизнеспособности предприятия и эффективного использования имеющихся денежных средств. В финансовом плане рассматриваются вопросы финансового обеспечения деятельности предприятия и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе анализа текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации продукции на рынке в последующие периоды. Цель финансового плана – сформулировать и представить всеобъемлющую систему плановых данных, отражающих финансовые результаты деятельности предприятия.
Таблица 12. Первичные расходы (или единовременные затраты):
| Наименование | Стоимость, руб. |
| Станки и оборудование | 114 700 |
| Офисное оборудование | 36 300 |
| Мебель | 24 000 |
| Итого: | 175 000 |
Поскольку изначально планируется производить чуть менее половины запланированного в последующем объема выпуска, изначально (в первый год планируется состав – 7 человек. На второй год действия компании планируется принять швеи – 2 чел., закройщик – 2 чел., гладильщик – 1 чел. На третий год, в связи с возросшей нагрузкой на производственных рабочих (швеи, закройщик), планируется освободить их от части осуществляемой работы – разработка новых технологий и процессов, новых моделей, совершенствование производства. Для этого планируется привлечь мастера – технолога.
Таблица 13. Расходы на персонал (предусматривает ежегодную индексацию 10%)
| 1-ый год | |||
| Должность | Кол-во человек | Заработная плата в мес., руб. | Всего в год, руб. |
| Директор | 1 | 20 000 | 240 000 |
| Старший мастер-технолог | 0 | 0 | 0 |
| Швеи | 3 | 10 000 | 360 000 |
| Раскройщики | 1 | 11 000 | 132 000 |
| Гладильщики | 1 | 8 000 | 96 000 |
| Кладовщик | 1 | 7 000 | 84 000 |
| Итого: | 7 | 76 | 912 000 |
| 2-ой год | |||
| Должность | Кол-во человек | Заработная плата в мес., руб. | Всего в год, руб. |
| Директор | 1 | 22 000 | 264 000 |
| Старший мастер-технолог | 0 | 0 | 0 |
| Швеи | 5 | 53 000 | 636 000 |
| Раскройщики | 3 | 34 100 | 409 200 |
| Гладильщики | 2 | 16 800 | 201 600 |
| Кладовщик | 1 | 7 700 | 92 400 |
| Итого: | 10 | 133 600 | 1 603 200 |
| 3-ий год | |||
| Должность | Кол-во человек | Заработная плата в мес., руб. | Всего в год, руб. |
| Директор | 1 | 24 200 | 290 400 |
| Старший мастер-технолог | 1 | 18 000 | 216 000 |
| Швеи | 5 | 58 300 | 699 600 |
| Раскройщики | 3 | 37 500 | 450 100 |
| Гладильщики | 2 | 18 400 | 221 760 |
| Кладовщик | 1 | 8 470 | 101 600 |
| Итого: | 11 | 164 900 | 1 979 520 |
Расходы за 4-ый год деятельности составят 2 177 500 руб.
Таблица 14. Условно – постоянные расходы:
| Наименование | Стоимость в год, руб. |
| Арендная плата | 180 000 |
| Коммунальные платежи | 120 000 |
| Расходы на рекламу | 19 000 |
| Охрана | 36 000 |
| Итого: | 355 000 |
Таблица 15. Условно – переменные расходы:
| Наименование | Стоимость в год, руб. |
| Стоимость материала для пошива изделий | 2 600 000 |
| Оплата труда | 912 000 |
| НДС | 252 000 |
| Итого: | 3 764 000 |
Таким образом, исходные данные для инвестиционного проекта, реализуемого в течение 4 лет, следующие.
Таблица 16. Исходные данные.
| № | Показатель | Ед. изм. | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
| 1. | Количество изделий, производимых при реализации проекта | шт. | 2000 | 4000 | 4700 | 5400 |
| 2. | Цена реализации 1 изделия | руб. | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
| 3. | Арендная плата | руб. | 180000 | 198000 | 218000 | 239800 |
| 4. | Реклама | руб. | 19000 | 19000 | 19000 | 19000 |
| 5. | Стоимость основных средств (мебль, станки, оборудование) | руб. | 175000 | 0 | 0 | 0 |
| 6. | Стоимость материалов для пошива изделий | руб. | 2600000 | 5200000 | 6110000 | 7020000 |
| 7. | Расходы на коммунальное обслуживание (свет, телефон и др.) | руб. | 120000 | 138000 | 159000 | 182800 |
| 8. | ФОТ (+EСН 26%) | руб. | 912000 | 1603200 | 1979500 | 2177500 |
| 9. | Охрана (тревожная кнопка) | руб. | 36000 | 40000 | 44000 | 48000 |
| 10. | НДС | % | 252000 | 504000 | 592200 | 680400 |
| 11. | Цена производства 1 изделия | руб. | 1300 | 1300 | 1300 | 1300 |
| * | Для удобства счета допустим, изделие - комплект спецодежды | |||||
9. Оценка эффективности проекта