2.4. Анализ производства продукции основных отраслей.
Основным направлением хозяйственной деятельности КУП «МОФ» является производство овощей защищенного грунта. Удельный вес овощей в общем объеме товарной продукции составляет 82,3 %, что определяет специализацию предприятия как овощную.
На предприятии производится продукция животноводства, удельный вес которой в общем производстве составляет 13 %.
Производственные результаты сложившегося направления специализации сводятся к следующему:
| № п/п | Показатели | Ед. измер. | Год | |||||
| 2003 | 2004 | 2005 | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| Производство продукции в сопоставимых ценах 2004г. | Млн.руб. | 5356 | 5331,8 | 6076 | ||||
| Среднегодовая выработка на 1 работника в сопоставимых ценах | Тыс. руб. | 7608 | 8409 | 12349 | ||||
| Валовой сбор продукции растениеводства | ||||||||
| Зерновые и зернобобовые после доработки | Тонн | 1113 | 1534 | 1363 | ||||
| Овощи открытого грунта | Тонн | 75 | 71,2 | 23,8 | ||||
| Овощи закрытого грунта | Тонн | 3617 | 3470 | 3392 | ||||
| Картофель | Тонн | 309 | 420 | - | ||||
| Кормовые корнеплоды | Тонн | 479 | 986 | - | ||||
| Урожайность сельскохозяйственных культур | ||||||||
| Зерновые и зернобобовые | Ц/га | 21,5 | 28,9 | 29,0 | ||||
| Овощи открытого грунта | Ц/га | 75 | 178 | - | ||||
| Овощи закрытого грунта | Кг/м2 | 31,8 | 36,5 | 34,6 | ||||
| Картофель | Ц/га | 206 | 160 | - | ||||
| Корнеплоды | Ц/га | 240 | 492 | - | ||||
| Производство продукции животноводства | ||||||||
| Молоко | Тонн | 1741 | 1957 | 2103 | ||||
| Продукция выращивания КРС | Тонн | 108 | 103 | 96 | ||||
| Показатели продуктивности животноводства | ||||||||
| Удой на 1 корову | кг | 4256 | 4797 | 5120 | ||||
| Среднесуточный привес КРС | грамм | 447 | 491 | 550 | ||||
Нестабильность в работе предприятия следует рассматривать как взаимодействие ряда факторов.
1. Высокая степень изношенности основных средств.
2. Недостаточный уровень селекционно-племенной работы, сохранности поголовья.
3. Высокая энергоемкость производства овощей защищенного грунта
2.5. Анализ обеспеченности хозяйства основными фондами и эффективности их использования.
Таблица №4. Динамика показателей обеспеченности предприятия основными средствами и эффективности их использования
| Показатель | Год | ||
| 2003 | 2004 | 2005 | |
| Среднегодовая стоимость ОПФ в ценах базисного года, млн.. руб. | 2454 | 6663 | 6196 |
| Энергетическая мощность, тыс.кВт | 6126 | 4677 | 4518 |
| Среднегодовое количество работников, чел. | 716 | 654 | 523 |
| Площадь сельхозугодий, га | 1316 | 1491 | 1506 |
| Фондообеспеченность хозяйства (основные производственные фонды в сопоставимых ценах на 100 га сельхозугодий), млн. руб. | 186,47 | 446,88 | 411,42 |
| Фондовооруженность труда, млн. руб. | 3,4 | 10,19 | 11,85 |
| Энергообеспеченность хозяйства, кВт | 465,5 | 313,68 | 300 |
| Энерговооруженность труда, кВт | 8,56 | 7,15 | 8,64 |
| Коэффициент обновления основных средств | 0,44 | 0,28 | 0,36 |
| Коэффициент выбытия основных средств | 0,08 | 0,07 | 0,50 |
| Коэффициент износа основных средств | 0,34 | 0,36 | 0,22 |
| Сумма прибыли на рубль основных производственных фондов, руб. | -0,61 | -0,12 | 0,003 |
| Фондоотдача, руб. | 2,32 | 0,98 | 1,21 |
| Наличие тракторов на начало года, шт. | 63 | 51 | 23 |
| Наличие грузовых автомашин, шт. | 42 | 23 | 26 |
| Наличие зерноуборочных комбайнов, шт. | 3 | 3 | 2 |
Согласно данным таблицы за анализируемые периоды в 2004 году идет увеличение среднегодовой суммы ОПФ, а в 2005 году уменьшение, но незначительное. Энергетическая мощность уменьшилась. Фондообеспеченность уменьшилась в 2005 году по сравнению с 2004 годом на 35,46 млн. рублей. Но как видно из таблицы происходит повышение коэффициента обновления.
2.6. Анализ обеспеченности хозяйства трудовыми ресурсами и их использования.
| Показатель | Годы | ||
| 2003 | 2004 | 2005 | |
| Всего работающих, из них | 696 | 634 | 491 |
| Работники, занятые сельскохозяйственным производством (кроме привлеченных) | 604 | 562 | 440 |
| в том числе: | |||
| 1. Рабочие (колхозники), обслуживающие животноводство | 105 | 100 | 69 |
| 2. Трактористы-машинисты, трактористы, комбайнеры | 38 | 31 | 56 |
| 3. Водители грузовых автомобилей | 25 | 16 | 20 |
| 4. Рабочие (колхозники), занятые на конно-ручных и других работах в растениеводстве | 418 | 398 | 278 |
| Рабочие ремонтных мастерских | 18 | 17 | 17 |
| Валовая продукция сельского хозяйства в сопоставимых ценах – всего, млн.руб. | 5356 | 6428,5 | 6024 |
| в том числе: растениеводства | 4552,6 | 5628,2 | 5171 |
| животноводства | 803,4 | 800,3 | 853 |
| Результат от реализации продукции, млн.руб. | -1720 | -740 | -339 |
| в том числе: растениеводства | -1462 | -651,2 | -291,54 |
| животноводства | -258 | -88,8 | -47,46 |
| Отработано в сельском хозяйстве – всего, тыс. чел.-час. | 794 | 744 | 750 |
| в том числе: врастениеводстве | 624 | 598 | 613 |
| в животноводстве | 170 | 146 | 137 |
| Произведено валовой продукции: на 1 работника, занятого в с/х производстве, руб. | 8868 | 11439 | 13691 |
| на 1 чел.-час, руб. | |||
| Продолжение таблицы №5 | |||
| в том числе: растениеводства | 7296 | 9412 | 8436 |
| животноводства | 4726 | 5482 | 6226 |
| Отработано тыс. человеко-дней за год – всего | 115,9 | 123 | 45 |
| в том числе: в растениеводстве | 102,2 | 107 | 31 |
| в животноводстве | 13,7 | 16 | 14 |
| Среднегодовая выработка на одного работающего, тыс.руб. | 7608 | 8409 | 12349 |
| Удельный вес работников, занятых сельскохозяйственным производством в общей численности работающих, % | 87 | 87 | 90 |
| Фонд заработной платы работников списочного состава, тыс.руб. | 1509 | 2088 | 2638 |
| Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс.руб. | 2168 | 3293 | 5373 |
| Прибыль от реализации продукции (работ, услуг) на рубль заработной платы, руб. | -1,14 | -0,35 | -0,13 |
Как видно из таблицы, численность работающих сократилась с начала года на 22%. В целях стабилизации работы предприятия и повышения его эффективности, необходимо проведение дальнейшего сокращения численности работающих.
2.7. Анализ себестоимости продукции.
Себестоимость продукции – один из важнейших показателей, который отражает эффективность использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов. Структура себестоимости произведенных овощей выглядит следующим образом: зарплата с начислениями – 25,4 %, сырье и материалы – 23,9 %, затраты на энергоресурсы – 37,3%, затраты, связанные с организацией и управлением предприятия – 7,6 %, прочие прямые затраты – 5,8%.