Смекни!
smekni.com

Бухгалтерский учёт 26 (стр. 4 из 6)

1 2 3 4 5
70 Расчет бухгалтерииСписана сумма накопленной амортизации по выбывающему компьютеру

4 339,29

02

01-2

71 Расчет бухгалтерииСписана остаточная стоимость выбывающего компьютера

19 660,71

91-2

01-2

72 Приходный ордер склада № 55 от 28 декабря 2006 годаОприходованы на склад запасные части, пригодные к дальнейшему использованию, полученные при разборке компьютера

650,00

10-2

91-1

73 Счет ООО «Заполярье» № 197 от 28 декабря 2006 годаПринят к оплате счет ООО «Заполярье» за заказ на проведение для сотрудников ООО «Парнас» новогоднего банкета

11 340,00

91-2

60-1

74 Изменения к учредительному договору №1-П от 22 сентября 2003 годаОбъявлено увеличение уставного капитала за счет вступления в состав учредителей нового участника – Зайцевой Е.Н.

10 000,00

75-1

80

75 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 годаПоступили на расчетный счет денежные средства от Зайцевой Е.Н. в погашение задолженности по вкладу в уставный капитал

10 000,00

51

75-1

76 Справка бухгалтерииСписана в убыток безнадежная дебиторская задолженность покупателя ООО «Барабан» в связи с истечением срока исковой давности

17 800,00

91-2

62-1

77 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 167 от 31 декабря 2006 годаОплачен счет ООО «Заполярье» № 197 от 28 декабря 2006 года полностью

11 340,00

60-1

51

78 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 168 от 31 декабря 2006 годаПриобретена лицензия на право осуществления услуг по перевозке грузов сроком на 1 год

3 000,00

97

51

79 Счет-фактура ООО «Севмеханомонтаж» № 553 от 31 декабря 2006 годаПринят к оплате счет-фактура ООО «Севмеханомонтаж» за промышленный оверлок, требующий монтажа, всего:в том числе:- покупная стоимость оверлока без НДС- НДС 18%

33 590,00

28 466,10

5 123,90

07

19

60-1

60-1

80 Акт приемки-передачи оборудования в монтаж (форма № ОС-15) № 4 от 31 декабря 2006 годаПередан в монтаж промышленный оверлок

28 466,10

08

07

81 Счет-фактура ООО «Монтаж-Электрон» № 56 от 31 декабря 2006 года, акт выполненных работ № 42 от 31 декабря 2006 годаПринят к оплате счет-фактура ООО «Монтаж-Электрон» за услуги по наладке оверлока, всего:в том числе:- стоимость услуг по наладке оверлока без НДС- НДС 18%

3 420,00

289 831

521,69

08

19

60-1

60-1

82 Счет-фактура № 271 от 31 декабря 2006 годаПереданы прочие материалы ООО «Севмеханомонтаж» в оплату приобретенного оверлока по договорной стоимости

33 590,00

62-1

91-1


Продолжение таблицы 7

1 2 3 4 5
83 Счет-фактура № 271 от 31 декабря 2006 годаНачислен НДС (18%) к уплате в бюджет со стоимости передаваемых материалов

5 123,90

91-2

68-2

84 Накладная на отпуск материалов на сторону (форма № М-15) № 43 от 31 декабря 2006 годаСписаны с баланса передаваемые материалы по фактической себестоимости

22 700,00

91-2

10-2

85 Акт сверки взаимных расчетов, письмо о согласии на зачет, справка бухгалтерииПроизведен зачет взаимных требований с ООО «Севмеханомонтаж»

33 590,00

60-1

62-1

86 Справка бухгалтерииПризнана в составе доходов кредиторская задолженность перед поставщиком ООО «Макс-Текс» в связи с истечением срока исковой давности

2 400,00

60-1

91-1

87 Акт приемки готовой продукции на склад № 36 от 28 декабря 2006 годаОприходована на склад готовая продукция по плановой себестоимости, всего:в том числе:- 200 курток- 600 халатов

310 000,00

100 000,00

210 000,00

43-1

43-2

10-1

40-2

88 Расчетная ведомость (форма № Т-51) № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислена заработная плата работникам ООО Парнас» за декабрь 2006 года, всего:в том числе:- директору Ефимову В.Н.- главному бухгалтеру Сафроновой О.Е.- мастеру цеха Литвиновой А.П.- кладовщику Краснову И.А.- рабочему цеха Золотовой Н.С.- рабочему цеха Рябову А.Л.- рабочему цеха Белову И.О.- водителю-экспедитору Пашутину Е.Б.

68 402,00

14 220,40

9 580,30

11 840,70

8 300,00

6 270,00

7 000,00

6 550,00

4 640,60

26

26

25

26

25

25

25

26

70

70

70

70

70

70

70

70

89 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года.Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ФСС

1 065,50

918,16

26

25

69-1

69-1

90 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года, в части платежей, направляемых на страховую часть трудовой пенсии

3 674,13

3 166,07

26

25

69-2-2

69-2-2

91 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых на накопительную часть трудовой пенсии

1 469,65

1 266,43

26

25

69-2-3

69-2-3

92 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в федеральный бюджет

2 204,48

1 899,64

26

25

69-2-1

69-2-1


Продолжение таблицы 7

1 2 3 4 5
93 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ТФОМС

734,83

633,21

26

25

69-3-2

69-3-2

94 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ФФОМС

404,15

348,27

26

25

69-3-1

69-3-1

95 Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 годаНачислены взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года

73,48

63,32

26

25

69-11

69-11

96 Расчетная ведомость (форма № Т-51) № 12 от 31 декабря 2006 годаУдержан НДФЛ из заработной платы работников за декабрь 2006 годаУдержан НДФЛ с доходов в виде дивидендов

15 892,00

9 000,00

70

75-2

68-1

68-1

97 Ведомость учета денежных документов №1 от 01 января 2006 годаПриобретена путевка на лечение в санаторий-профилакторий «Тирвас» для директора Ефимова В.Н.

32 000,00

50-3

76

98 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 169 от 31 декабря 2006 годаПеречислены денежные средства на оплату путевки санаторию-профилакторию «Тирвас»

32 000,00

76

51

99 Ведомость учета денежных документов №1 от 01 января 2006 годаВыдана из кассы путевка директору Ефимову В.Н. Стоимость путевки списана на прочие внереализационные расходы

32 000,00

91-2

50-3

100 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 170 от 31 декабря 2006 годаПеречислена благотворительная помощь на строительство храма

25 000,00

91-2

51


101

Договор возмездного оказания услуг № 11 от 31 декабря 2006 годаПринят от ООО «Баркас» на ответственное хранение башенный кран

760 000,00

002

-

102 Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 1170 от 31 декабря 2006 годаПолучена предоплата от ООО «Баркас» за услуги по ответственному хранению башенного крана

9 000,00

51

62-2

103 Расчет бухгалтерииНачислен НДС (18%) к уплате в бюджет с полученной от ООО «Баркас» предоплаты

1 372,88

62-2

68-2

104 Решение собрания учредителей № 3 от 31 декабря 2006 годаРаспределена между учредителями часть суммы нераспределенной прибыли прошлых лет, всего:в том числе:- Кузнецовой И.В. - Столярову В.С.

100 000,00

50 000,00

50 000,00

84

84

75-2

75-2


Продолжение таблицы 7