По организационно - правовой форме клиентами Сбербанка являются предприятия различных форм собственности и отраслей народного хозяйства, индивидуальные предприниматели, финансовые учреждения. Всего в регионе зарегистрировано 3263 юридического лица, 16052 предпринимателей без образования юридического лица. В Мурманском ОСБ№8627 обслуживается 1584 предприятий и организаций, что составляет 51,4% общего числа зарегистрированных в регионе юридических лиц и 2% общего числа предпринимателей. С каждым клиентом Сбербанк стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений.
Структурный анализ клиентуры представлен в таблице ( Таблица2.3).
| Организационно - правовая форма собственности клиентов | Структура, в % | Отклонение в % | |
| На 01.01.2009г. | На 01.01.2010г. | ||
| Коммерческие организации | 65 | 68 | +3 |
| Не коммерческие организации | 10 | 10 | 0 |
| Индивидуальные предприниматели | 23 | 20 | -3 |
| Финансовые организации | 0,5 | 0,5 | 0 |
| Бюджетные организации | 1,5 | 1,5 | 0 |
| Всего | 100 | 100 | 0 |
Таблица 2.3. Структура корпоративных клиентов Мурманского ОСБ№8627
Из данных таблицы (Таблица2.3.) следует, что наибольший удельный вес в структуре клиентов банка занимают коммерческие организации. В 2009 году их величина составляет 68%, что на 3% больше, чем в 2008 году. Второе место в структуре занимают индивидуальные предприниматели, 23% в 2008 году и 20% в 2009 году. Далее следуют не коммерческие организации, финансовые и бюджетные организации. Их структура на 01.01.2010 г. не изменилась в сравнении с 01.01.2009 г.
2.4. Анализ безналичных платежей
Для осуществления расчетных операций Сбербанк обладает существенным конкурентным преимуществом. Масштабная филиальная сеть, интегрированная в единую расчетную систему, позволяет осуществлять платежи практически в любую точку России.
Развитие собственной расчетной системы, обеспечивающей межрегиональные расчеты в режиме реального времени, является основой расширения обслуживания безналичных финансовых потоков корпоративных клиентов.
Темпы роста безналичных перечислений проанализированы на основе статистических данных ОСБ №8627 и отражены в таблице (Таблица2.4)
| Наименование Отделения | Безналичные перечисления в 2008 г. (тыс. руб.) | Безналичные перечисления в 2009 г. (тыс. руб.) | Темп роста % |
| Мурманское ОСБ 8627 | 355305 | 518385 | 145,9 |
Таблица 2.4. Темпы роста безналичных перечислений по отделению за 2008 – 2009 г.г.
На основе данных таблицы 2.4., можно сделать вывод, что в течение 2009 г. Мурманским ОСБ №8627 произведено более 500 млн. безналичных платежей в рублях и иностранной валюте. Это на 45,9% больше, чем в 2008 году.
Для обслуживания клиентов, ориентированных на внешний рынок, банк имеет широкую сеть корреспондентских отношений в зарубежных странах.
Для осуществления безналичных операций юридические лица используют различные формы безналичных расчетов:
1) платёжными поручениями;
2) чеками;
3) аккредитивами;
4) расчёты по инкассо (платёжные требования, требования-поручения, инкассовые поручения), а также расчёты в иных формах, предусмотренных законом.
Структура форм безналичных расчетов, применяемых клиентами Мурманского ОСБ №8627, отражены в таблице ( Таблица 2.5.). Предприятия могут выбирать любую из установленных форм расчётов, исходя из собственных интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению расчётов по формам, предусмотренным в договоре контрагентов. Платежи производятся только при наличии на счетах плательщиков собственных средств, если иное не оговорено между банком и владельцем счёта. Помарки и подчистки в расчётных документах не допускаются.
Расчёты между предприятиями и организациями осуществляются, как правило, в безналичном порядке, в установленных формах, путём перечисления средств со счёта плательщика на счёт получателя в банке.
Наиболее распространённой формой расчётов являются расчёты платёжными поручениями (Приложение 1).
Клиент самостоятельно заполняет платёжные поручения и представляет в банк операционисту, ведущему его расчётный счёт.
Первый экземпляр платёжного поручения, подписанный лицами, имеющими право распоряжаться счётом и заверенный оттиском печати, используется для списания средств со счёта клиента.
Второй экземпляр платёжного поручения, если:
а) перечисленная сумма подлежит зачислению на счёт в другом банке - предназначается соответствующему учреждению другого банка;
б) счёт получателя ведётся в том же учреждении банка - используется как мемориальный ордер для зачисления на этот счёт;
в) счёт получателя ведётся в другом учреждении банка - то он прилагается к реестру-ордеру (ф.167) или служит основанием для зачисления на счёт, открытый в учреждении (ОПЕРУ). В этом случае на поручении должна быть разрешительная подпись главного бухгалтера.
Третий экземпляр платёжного поручения предназначен получателю платежа при выписке из его лицевого счёта.
Четвёртый экземпляр платёжного поручения, заверенный печатью банка и подписью специалиста банка в приёме поручения, возвращается клиенту.На всех экземплярах платёжного поручения операционист банка проставляет дату и свою подпись, а на первом экземпляре (также на втором, когда поручение служит ордером на зачисление); кроме того, указывает остаток средств по счёту после совершения операции. Сумма поручения записывается в лицевой счёт и операционный дневник.
| Формы расчетов | Структура, в % | Темп роста в % | |
| 01.01.2009 г. | 01.01.2010 г. | ||
| Платежные поручения | 55 | 60 | 5 |
| Аккредитивы | 0 | ||
| Чеки | |||
| Расчеты по инкассо | 18,5 | 19,91 | 1,41 |
| Векселя | 25,7 | 20,26 | -5,44 |
| Корпоративные пластиковые карты | 0,78 | 0,81 | 0,07 |
| Всего | 100 | 100 | |
Таблица 2.5. Структура безналичных форм расчетов Мурманского ОСБ №8627
Из таблицы 2.5. видно, что более половины всех безналичных платежей осуществляется с помощью платежных поручений. Второе место в структуре занимают банковские векселя. Их доля в расчетах составляет более 20%. Хотя к началу 2010 года произошло небольшое снижение расчетов с помощью векселей. Расчеты по инкассо составляют более 18 %. В 2008 – 2009гг. расчеты с помощью аккредитивов не производились. Данная форма расчетов только завоевывает свое место в общей массе расчетов. Чековая форма расчетов в ОСБ №8627 не используется. Доля расчетов с помощью корпоративных пластиковых карт на начало 2010 года увеличилось на 4%.
2.5.Анализ осуществления безналичных расчетов с использованием системы Сбербанк-Клиент.
Мурманское ОСБ №8627 предлагает своим клиентам возможность дистанционного управления счетом в Банке через интернет и телефон. Системы дистанционного обслуживания позволяют без необходимости посещения офиса Банка в любое удобное для вас время получать текущую информацию о состоянии счета, а также совершать банковские операции по счету. Использование Банком современных технологий позволяет максимально защитить клиента от несанкционированного доступа к счету или потери информации.
Автоматизированные системы дистанционного обслуживания обеспечивают конфиденциальность и надежную защиту информации, передаваемой в ходе электронных расчетов корпоративных клиентов.
Отдельного упоминания требует система Клиент – Сбербанк. Автоматизированная система “Клиент-Сбербанк” предназначена для обмена информацией в электронном виде между банком и его клиентами. Применение АС "Клиент-Сбербанк" обеспечивает клиенту:
- Оперативное получение информации о состоянии и движении денежных средств по счету в банке в любой момент времени.
- Получение промежуточных выписок по счету.
- Осуществление операций по счетам не выходя из офиса, что экономит время и снижает накладные расходы предприятия, связанные с оплатой курьерских и транспортных расходов.
- Возможность управления счетом из других регионов.
- Возможность быстрой корректировки платежного поручения в случае необходимости.
- Увеличение скорости прохождения платежей от формирования платежного документа до зачисления средств на счета организаций-получателей средств.
- Возможность работы клиентов с банком 24 часа в сутки.
- Обработка платежей, поступивших от клиента, осуществляется в пределах операционного времени банка для приема платежей, согласно заключенному между банком и клиентом Договору.
- Возможность получения выписки по счету за определенный период, поскольку в банке ведется архив полученных электронных документов.
- Осуществление передачи любой информации, касающейся различных сфер деятельности банка и клиента. Ведение переписки.
- Возможность экспорта-импорта документов из АС “Клиент-Сбербанк” в другие бухгалтерские программы.
- Применяемая банком система защиты информации обеспечивает шифрование, контроль целостности документа, защиту от несанкционированного доступа к счету, а также подтверждение авторства и подлинности электронных документов.
По автоматизированной системе “Клиент-Сбербанк” принимаются к исполнению следующие виды платежных документов: