Смекни!
smekni.com

Бухгалтерские расчеты (стр. 2 из 3)

Краска масляная, кг.
Дебет Кредит
№ операции Кол-во Цена. Руб. Сумма. руб. № операции Кол-во Цена. Руб. Сумма. руб.
С-до на 01.01.2003г. 250 4500 1125000
1) 400 4500 1800000
13 а) 100 4500 450000
Оборот 400 4500 1800000 Оборот 100 4500 450000
С-до на 01.02.2003г. 550 4500 2475000

Счет 10 «Материалы»

Медь круглая, кг.
Дебет Кредит
№ операции Кол-во Цена. Руб. Сумма. руб. № операции Кол-во Цена. Руб. Сумма. руб.
С-до на 01.01.2003г. 150 4900 735000
1) 150 4900 735000
13 а) 220 4900 1078000
б) 50 4900 245000
в) 20 4900 98000
Оборот 150 4900 735000 Оборот 290 4900 1421000
С-до на 01.02.2003г. 10 4900 49000

Счет 12 «Малоценные и быстроизнашивающиеся Счет 13 «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов»

Дебет Кредит
С-до 120000
6) 20100
Оборот 20100 Оборот --
С-до 140100
Дебет Кредит
С-до 60000
Оборот -- Оборот --
С-до 60000

Счет 20 «Основное производство» Счет 25 «Общепроизводственные расходы »

Дебет Кредит
С-до 280000
9 а) 1874000
10 а) 655900
11 а) 93700
13 а) 1440000
б) 1078000
16 а) 37400
17) 1729860
18) 2474980
19) 9073840
Оборот 9383840 Оборот 9073840
С-до 590000
Дебет Кредит
С-до --
9 б) 980400
10 б) 1300200
11 б) 49020
13 б) 335000
15 а) 22300
17) 1729860
Оборот 1729860 Оборот 1729860
С-до --

Счет 26 «Общехозяйственные расходы» Счет 40 «Готовая продукция»

Дебет Кредит
С-до --
7) 56400
9 в) 1300200
10 в) 455070
11 в) 65010
13 в) 548000
15 б) 24100
16 б) 26200
18) 2474980
Оборот 2474980 Оборот 2474980
С-до --
Дебет Кредит
С-до --
19) 9073840
20) 7483072
Оборот 9073840 Оборот 7483072
С-до 1590768

Счет 43 «Коммерческие расходы» Счет 45 «Товары отгруженные»

Дебет Кредит
С-до --
21) 380000
24) 380000
Оборот 380000 Оборот 380000
С-до --
Дебет Кредит
С-до --
21) 7483072
24) 7483072
Оборот 7483072 Оборот 7483072
С-до --

Счет 46 «Реализация продукции» Счет 50 «Касса»

Дебет Кредит
С-до --
23) 7483072
24) 380000
25) 2592986
26) 2270255
22) 12726313
Оборот 12726313 Оборот 12726313
С-до --
Дебет Кредит
С-до 418900
3) 124000
4) 28800
5) 85300
12) 123200
Оборот 124000 Оборот 237300
С-до 305600

Счет 51 «Расчетный счет»

Дебет Кредит
С-до 910400
22) 12726313
2) 444500
3) 124000
21) 380000
27) 223300
29) 410800
Оборот 12726313 Оборот 1582600
С-до 12054113

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

ООО «Машиностроительный завод »
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 150800
1) 735000
2) 120300
Оборот 120300 Оборот 735000
С-до на 01.02.2003г. 765500

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

УП «Верас»
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 115400
1) 1800000
2) 105000
Оборот 105000 Оборот 1800000
С-до на 01.02.2003г. 1810400

Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

ООО «Металлобаза»
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 219200
1) 1080000
2) 219200
Оборот 219200 Оборот 1080000
С-до на 01.02.2003г. 1080000

Счет 68 «Расчеты с бюджетом » Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию»

Дебет Кредит
С-до 175200
11) 207730
14) 18200
25) 2592986
28) 544861
27) 175200
Оборот 175200 Оборот 3363777
С-до 3363777
Дебет Кредит
С-до 48100
10) 1454110
27) 48100
Оборот 48100 Оборот 1454110
С-до 1454110

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дебет Кредит
С-до 123200
9) 4154600
8) 12000
12) 123200
14) 18200
Оборот 153400 Оборот 4154600
С-до 4124400

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Валуев О.П.
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 85300
5) 85300
7) 30000
Оборот 85300 Оборот 30000
С-до на 01.02.2003г. 30000

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Сидоров И.Н.
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 32100
6) 20100
8) 12000
Оборот -- Оборот 32100
С-до на 01.02.2003г. --

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Якубов Н.М.
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. 27900
7) 26400
Оборот -- Оборот 26400
С-до на 01.02.2003г. 1500

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Марков О.Н.
Дебет Кредит
№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
С-до на 01.01.2003г. --
4) 28800
Оборот 28800 Оборот --
С-до на 01.02.2003г. 28800

Счет 75 «Расчеты с учредителями» Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Дебет Кредит
С-до 152300
Оборот -- Оборот --
С-до 152300
Дебет Кредит
С-до 85400
16) 63600
Оборот -- Оборот 63600
С-до 149000

Счет 80 «Прибыль и убытки» Счет 81 «Использование прибыли»

Дебет Кредит
С-до --
26) 2270255
Оборот -- Оборот 2270255

С-до 2270255

Дебет Кредит
С-до --
28) 544861
Оборот 544861 Оборот --
С-до 544861

Счет 85 «Уставный фонд» Счет 86 «Резервный фонд»