Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»
| Показатель | За аналогичный период предыдущего года | |||
| наименование | код | Сумма до корректировки (данные на 31.12.2008 г.) | Корректировка | Сумма с учетом корректировки (данные на 01.01.2009) |
| Налог на прибыль прошлых лет | 153 | - | 513 799 | 513 799 |
| Иные аналогичные платежи (Прочие расходы из прибыли) | 156 | 521 624 | (513 799) | 7 825 |
3. В форме № 3 «Отчет об изменении капитала» в разделе II «Оценочные резервы» в стр. 164 «Резерв по сомнительным долгам» показатели прошлого года приведены в соответствие с показателями текущего года. Из данных показателей исключена сумма оплаты резерва по сомнительным долгам за 2008 год в сумме 330 997 тыс. руб.
Форма № 3 «Отчет об изменениях капитала»
| Показатель | Остаток | Поступило | Использо- вано | Остаток | |
| наименование | код | ||||
| Оценочные резервы: | |||||
| Резерв по сомнительной задолженности | 163 | - | - | - | - |
| данные предыдущего года (сумма до корретировки) | 164 | - | 881 926 | (331 086) | 550 840 |
| корректировка | 164 | - | (330 997) | 330 997 | - |
| данные предыдущего года (сумма после корректировки) | 164 | - | 550 929 | (89) | 550 840 |
В 2009 в строке 186 Формы № 3 отражена сумма резерва на ремонт основных средств 3 540 581 тыс. руб. Фактические расходы на ремонт основных средств в 2008 году составили 3 472 525 тыс. руб.
4. В форме № 4 «Отчет о движении денежных средств» из показателей прошлого года исключены обороты по движению денежных средств на депозитных счетах, так как депозитные вклады отражены в форме № 1 в краткосрочных финансовых вложениях (строки 100, 200, 220, 240, 257, 270, 300, 340, 380, 400). Операции по депозитам, произведенные в течение прошлого и текущего отчетных периодов, показаны свернуто. Показатели «Отчета о движении денежных средств» за предыдущий год приведены в соответствие с показателями текущего года согласно внутренним стандартам ОАО «Газпром» (строки 160, 170, 180, 190, 192, 290, 325). По строке 170 (на выплату дивидендов, процентов) показаны суммы денежных средств без учета процентов по кредитам и займам, которые отражены в строке 192 (прочие расходы). Суммы налога на доходы физических лиц исключены из строки 160 (на оплату труда) и включены в сроку 180 (на расчеты по налогам и сборам). Суммы расчетов с внебюджетными фондами перенесены из строки 180 (на расчеты по налогам и сборам) в строку 190 (отчисления в государственные внебюджетные фонды). Строка (социальные выплаты) исключена из формы № 4 , а её значение перенесено в строку 192 (прочие расходы). Из строки 290 (приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов) выделены операции, относящиеся к крупным инвестиционным проектам, в строку 325 (направлено на расчеты по капитальному строительству).
Форма № 4 «Отчет о движении денежных средств»
| Показатель | За аналогичный период предыдущего года | |||
| наименование | Сумма до корректировки (данные на 31.12.2008 г.) | Корректировка | Сумма с учетом корректировки (данные на 01.01.2009) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Остаток денежных средств на начало отчетного года | 100 | 15 569 979 | (14 919 590) | 650 389 |
| Движение денежных средств по текущей деятельности | ||||
| Направлено денежных средств - всего | 120 | (48 557 693) | - | (48 557 693) |
| на оплату труда | 160 | (2 717 351) | 360 946 | (2 356 405) |
| на выплату дивидендов, процентов (кроме заемных средств) | 170 | (891 534) | 322 058 | (569 476) |
| на расчеты по налогам и сборам | 180 | (2 676 589) | (360 946) 328 292 | (2 709 243) |
| отчисления в государственные внебюджетные фонды | 190 | - | (328 292) | (328 292) |
| социальные выплаты | - | (155 093) | 155 093 | - |
| прочие расходы | 192 | (965 694) | (477 151) | (1 442 845) |
| Чистые денежные средства от текущей деятельности | 199 | 1 862 753 | - | 1 862 753 |
| Движение денежных средств по инвестиционной деятельности | ||||
| Поступило денежных средств - всего | 200 | 4 758 982 | 7 116 764 | 11 875 746 |
| Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений | 220 | 3 908 070 | (3 901 413) | 6 657 |
| Полученные проценты | 240 | 838 963 | 16 363 | 855 326 |
| Погашение ценных бумаг и иных финансовых вложений | 257 | - | 11 001 814 | 11 001 814 |
| Направлено денежных средств - всего | 270 | (15 798 386) | 3 901 413 | (11 896 973) |
| Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов | 290 | (11 894 150) | 8 459 756 | (3 434 394) |
| Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений | 300 | (3 904 236) | 3 901 413 | (2 823) |
| Направлено на расчеты по капитальному строительству | 325 | - | (8 459 756) | (8 459 756) |
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | 340 | ( 11 039 404) | 11 018 177 | ( 21 227) |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов | 380 | ( 11 453 583) | 11 018 177 | ( 435 406) |
| Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 400 | 4 116 396 | (3 901 413) | 214 983 |
2. Раскрытие существенных показателей.
Показатели на 01 января 2009 г. в пояснительной записке приведены с учетом корректировок, раскрытых в пункте 1 «Вступительные и сравнительные данные».
В 2009 году суммы расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, давшим положительный результат и результаты которых используются в производстве, отсутствовали. Списано в производство 1 090 тыс. руб. В 2008 году поступило НИОКР 500 тыс. руб., списано 3 568 тыс. руб.
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам в 2009 году составила 390 тыс. руб., отнесена на прочие расходы.